关于一般授信业务授信的调查报告24870.docx

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1、附：财务指指标计算算公式1.偿债能能力指标标。资产负债率率=负债债总额/资产总总额*1100%流动比率=流动资资产/流流动负债债速动比率=速动资资产/流流动资产产=流流动资产产-存货货/流流动负债债利息保障倍倍数=利润总总额+利利息费用用/利利息费用用*1000%2.营运能能力指标标。应收账款周周转率=销售收收入净额额/应收收账款平平均余额额存货周转率率=销货货成本 / 存存货平均均余额总资产周转转率=销销售收入入/（期期初资产产总额+期末资资产总额额）/22 3.盈利能能力指标标。EBITDDA=净净利润所得税税利息息折旧旧摊销销销售净利率率=净利利润 / 销售售收入*1000% 净资产收益

2、益率=净净利润/ （期期初所有有者权益益合计+期末所所有者权权益合计计）/22*1100% 4.现金偿偿债能力力指标。现金比率= （现现金+现现金等价价物）/流动负负债经营活动现现金净流流量/总债务务=经营营活动现现金净流流量/负负债总额额经营活动现现金净流流量/短期债债务=经经营活动动现金净净流量/流动负负债5.增长能能力指标标。销售收入增增长率=本期销销售收入入增长额额/上期销销售收入入净利润增长长率=本本期净利利润增长长额/上期净净利润资本积累率率=本期期所有者者权益增增长额/上期所所有者权权益一般授信业业务授信信调查报报告 一一、授信信客户管管理情况况（一）基本本信息以列表形式式描述申

3、申请人基基本信息息。申请人名称称成立时间注册地址注册资本实收资本企业性质法定代表人人经营范围主营业务历史沿革采取分阶段段方式描描述申请请人从成成立之初初经历的的改制、更更名、重重组等情情况，在在经营、管管理等方方面取得得的重要要成绩等等、在技技术、设设备、产产品等方方面的重重大进步步等。 其其中对实实收资本本要进行行调查和和核实,货币资资金出资资的调查查是否存存在撤资资情况,实物出出资的调调查出资是是否合规规,实物物是否仍仍在申请请人名下下、状态态是否正正常。 （二二）集团团及关联联关系 描描述申请请人所属属集团及及集团中中的地位位；若所所属集团团为我行行集团客客户，则则须说明明所属集集团的类

4、类别、已已核定授授信控制制额度、已已使用额额度。 以以列表形形式描述述申请人人股东情情况（如如股东超超过100家，则则列明持持股超过过10%的所有有股东）。序号股东名称持股比例与申请人经经营及管管理上的的联系备注 其其中对控控股股东东的经营营情况进进行调查查和说明明，重点点说明控控股股东东在公司司治理、生生产经营营、资金金运作和和利润分分配等方方面对申申请人的的控制关关系；若若申请人人为民营营企业，要要调查和和了解实实际控制制人，重重点说明明实际控控制人在在公司治治理、生生产经营营、资金金运作和和利润分分配等方方面对申申请人的的控制关关系。 以以列表形形式描述述申请人人控股及及主要参参股子公公

5、司情况况。 序号子公司名称称投资金额控股（参股股）比例例与申请人经经营及管管理上的的联系备注其中重点说说明申请请人内部部的管理理机制，特特别是本本部对子子公司的的资金管管理体制制；申请请人收入入、利润润主要来来源于哪哪些子公公司，本本部对这这些子公公司的管管理和控控制能力力。以列表形式式描述申申请人其其他关联联企业情情况，其其他关联联企业指指与申请请人无直直接股权关关系但存存在一定定关联、控控制、管管理关系系，如事事业单位位的上级级主管部部门、同同一母公公司下的的兄弟公公司、同同一实际际控制人人控制的的企业等等，同时时对申请请人的管管理、经经营等产产生重大大影响的的企业。序号关联企业名名称与申

6、请人的的关联关关系对申请人管管理的影影响力对申请人经经营的影影响力备注 （三三）制度度建设及及执行情情况 描描述申请请人管理理制度的的建设及及执行情情况，包包括公司司章程、财财务、会会计、审审计、生生产及其其他内控控制度；会计重重大信息息披露情情况和信信息披露露质量说说明；关关联交易易活动遵遵循商业业原则情情况。 （四四）管理理层情况况描述申请人人实际控控制人（如如无，请请注明）、法法定代表表人、经经营负责责人、财财务负责责人的姓姓名、年年龄、职职务、教教育背景景、从业业经验、主主要业绩绩、工作作简历等等。说明明是否已已发现申申请人及及以上人人员存在在个人信信用不良良记录、重重大违法法、违规规

7、事项以以及拒不不执行法法院判决决的行为为，对上上市公司司是否已已发现被被证监会会或证券券交易所所处罚的的情况。对对自然人人实际控控制的企企业，对对控制人人提供人人民银行行个人证证信系统统查询结结果。 二、授授信客户户经营情情况 （一一）行业业及生产产情况根据现场调调查结果果，描述述申请人人主营业业务的行行业情况况（所处处行业、资资质等级级、行业业地位）、生生产流程程、工艺艺设备（生生产工艺艺、技术术装备、设设计生产产能力、生生产设备备利用率率）、主主要产品品以及当当前设备备运转、生生产运行行、产品品生产情情况等。若若申请人人采取多多板块经经营方式式，要分分板块进进行描述述。 注注：根据据申请人

8、人的行业业和经营营特点进进行有针针对性的的调查和和重点描描述，对对商贸企企业重点点描述营营销网络络建设情情况，营营销人才才及激励励政策，经经营场所所及位置置优势（如如有），拥拥有特许许经营权权情况等等；对建建筑施工工企业重重点描述述施工设设备完备备性和先先进性，施施工经验验及质量量，承揽揽工程能能力，施施工质量量、成本本、安全全等方面面的管理理和控制制能力，在在建及拟拟建项目目情况等等；对投投资管理理类企业业重点描描述投资资管理队队伍的实实力，对对投资风风险的把把握能力力，投资资管理经经验，以以往投资资管理业业绩；对对交通类类企业重重点描述述所拥有有的交通通网络的的流量及及稳定性性，收费费收入

9、及及持续性性，资金金管理机机制，是是否存在在来自其其他已建建或待建建线路的的威胁；住宿餐餐饮类企企业重点点描述拥拥有店面面情况（适适用餐饮饮），经经营环境境，品牌牌优势、总总客房数数和入住住率（适适用住宿宿）等；院校重重点描述述师资力力量，教教学水平平，科研研水平，招招生人数数，升学学率，就就业率，政政策支持持，负债债情况及及偿还记记录等；医院重重点描述述就医环环境，医医疗设备备，医疗疗及服务务水平，特特色及特特长等。 （二二）产品品及市场场情况 描描述申请请人主导导产品的的产量、质质量、定位位、替代代性、产产销率；描述申申请人产产品研发发能力、主主攻市场场、市场场占有率率、市场场竞争能能力（

10、含含价格竞竞争力）等等。 （三三）供销销及结算算情况 描描述申请请人供应应渠道的的稳定性性、集中中度，详详细说明明主要供供应商的的名称、供供货种类类及占比比、质量量及价格格条件、付付款条件件及结算算方式，以以及是否否是申请请人的关关联企业业等。对对于钢铁铁制造、有有色金属属冶炼及及加工、煤煤炭石油油开采等等资源加加工类企企业，要要调查并并说明申申请人拥拥有的资资源储量量、原材材料自给给率。描述申请人人销售网网络的健健全性、有有效性，详详细说明明主要销销售对象象的名称称、销售售种类及及占比、议议价能力力、结算算方式及及销售款款回笼记记录，以以及是否否是申请请人的关关联企业业等。（四）发展展前景及

11、及重大事事项描述申请人人经营战战略、中中长期发发展规划划，短期期内经营营计划、投投资项目目、市场场拓展方方向等。说明其他会会对申请请人管理理、经营营、资金金及偿债债能力等等方面有有重要影影响的重重大事件件，包括括人事变变动、资资产重组组、重大大建设项项目、重重大或有有项目、法法律起诉诉、帐户户冻结等等。 三三、授信信客户财财务及帐帐务情况况 （一一）财务务报表情情况描述申请人人财务报报表审计计情况。若若经过审审计，则则调查并并说明审审计事务务所的是是否为我我行认可可、资质质等级等等；审计计事务所所若连续续两年及及以上发发生变更更的，则则调查并并说明变变更原因因以及对对审计报告告质量的的影响。若

12、若申请人人无法提提供经审审计的财财务报表表或对财财务报表表数据真真实性有有疑虑的的，要对对财务报报表数据据进行现现场调查查和核实实，详细细描述核核实内容容、过程程及结果果。编制制财务数数据简表表如下： 近三三年及近近期财务务数据简简表 （万元元）序号 项目年年年年 月1总资产1.1流动资产其中：货币币资金应收帐款其他应收款款存货1.2长期投资1.3固定资产净净值1.4在建工程2负债总额2.1流动负债其中：短期期借款应付票据应付帐款2.2长期借款3所有者权益益其中：实收收资本4营业收入5营业利润6投资收益7利润总额8净利润9经营活动现现金流入入量10经营活动现现金净流流量11投资活动现现金净流流

13、量12筹资活动现现金净流流量 （二二）资产产负债重点点项目分分析对申请人上上年度和和最近一一期的重重点资产产、负债债项目及及重大损损益变化化情况进进行调查查和分析析。重点点项目原原则上为为申请人人资产或或负债中中占比超超过100%、与与上期相相比变化化超过220%、以以及其他他对申请请人经营营、资金金等产生生重要影影响的资资产或负负债项目目，包括但但不限于于： 调调查并说说明银行行存款中中是否有有质押、冻冻结情况况，如有有，质押押或冻结结的金额额、占比比及产生生原因。 调调查并说说明持有有的短期期投资的的种类、明明细、金金额、是是否已质质押。 调调查并说说明应收收帐款的的帐龄分分布，列列示金额

14、额前五名名的应收收账款的的欠款人人名称、贸贸易背景景、欠款款时间、收收回可能能性、是是否为关关联企业业欠款、坏坏账准备备是否计计提充足足，应收收账款是是否已作作质押，产产生变化化的原因因等。 调调查并说说明其它它应收款款的帐龄龄分布，列列示金额额前五名名的其它它应收款款的欠款款人名称称、产生生原因、欠欠款时间间、收回回可能性性、是否否为关联联企业欠欠款、坏坏账准备备是否计计提充足足，产生生变化的的原因等等。 调调查并说说明主要要存货种种类及明明细情况况，保管管状况是是否良好好，市场场价值是是否有重重大变化化，是否否已质押押，是否否已办理理保险，是是否存在在长期积积压的现现象及原原因等。 调调查

15、并说说明持有有债权投投资的种种类、金金额、是是否已质质押；持持有多少少其他公公司的股股权，占占被投资资单位的的股权比比例、投投资收益益情况、是是否已质质押等。 调调查并说说明主要要固定资资产的种种类、数数量、成成新率、是是否正常常运转、是是否已抵抵押，是是否存在在固定资资产灭失失、损毁毁、长期期闲置的的现象，如如有对申申请人资资产价值值、生产产经营的的影响。 调调查并说说明在建建工程的的项目名名称、已已完成投投资情况况、后续续资金安安排、工工程进度度和完工工时间，是是否存在在资金缺缺口、是是否已抵抵押等。 调调查并说说明申请请人拥有有的无形形及递延延资产的的种类、金金额、取取得或发发生背景景、

16、目前前价值或或作用。其其中对土土地使用用权，调调查土地地位置、使使用状态态、是否否抵押、变变现能力力等。调查并说明明预收帐帐款的预预收对象象、产生生原因、对对应产品品生产和和劳务支支出的进进展情况况，是否否存在无无法按期期交付的的可能性性等。 调调查并说说明应付付帐款的的帐龄分分布，详详细列示示金额前前五名的的应付帐帐款的应应付对象象、产生生原因、欠欠款时间间、归还还安排、资资金来源源、是否否为应付付关联企企业款等等。 调调查并说说明其它它应付款款的帐龄龄分布，详详细列示示金额前前五名的的其他应应付款的的应付对对象、产产生原因因、欠款款时间、归归还安排排、资金金来源、是是否为应应付关联联企业款

17、款等。 注注：若申申请人同同时提供供合并和和本部报报表的，应应同时对对合并和和本部报报表上的的重点项项目进行行说明；若申请请人提供供的经审审计的财财务报表表附注对对以上重重点项目目的明细细情况有有相应说说明内容容，可以以不做重重复说明明，只需需对调查查的中掌掌握的其其它情况况进行说说明。 （三三）损益益及现金金流情况况分析通过现场核核对申请请人账务务账簿和和重要原原始凭证证，重点点核实并并说明以以下情况况：增值值税、所所得税等等缴纳情情况是否否与财务务报表、纳税凭证反映的一致，销售收入是否真实，各项费用支出是否真实，现金流量是否真实。分析申请人人最近三三年及近近期收入入和利润润的变化化趋势及及

18、原因，分分析申请请人三项项活动现现金流变变化趋势势，并重重点分析析经营活活动现金金流入、流流出及净净流量情情况。（四）财务务指标分分析列示申请人人偿债能能力、营营运能力力、盈利利能力、现现金偿还还能力、增增长能力力等主要要财务指指标及行行业均值值（如有有），并并对申请请人的财财务状况况及变化化情况进进行综合合评价和和分析（对对申请人人同时提提供合并并和本部部财务报报表的，要要同时列列示合并并及本部部的财务务指标，但但对采取取资金集集中管理理体制、本本部只从从事投资资管理职职责的企企业，可可只列示示合并的的财务指指标）。（一）偿债债能力指指标项 目 名名 称年年年月行业均值（如如有）资产负债率率

19、流动比率速动比率利息保障倍倍数（二）营运运能力指指标项 目 名名 称年年年月行业均值（如如有）存货周转率率应收帐款周周转率总资产周转转率（三）盈利利能力指指标项 目 名名 称年年年月行业均值（如如有）EBITDDA销售净利率率净资产收益益率EBITDDA：息息税折旧旧摊销前前利润（四）现金金偿债能能力指标标项 目 名名 称年年年月行业均值（如如有）现金比率经营活动现现金净流流量总总债务经营活动现现金净流流量短短期债务务（五）增长长能力指指标项 目 名名 称年年年月行业均值（如如有）销售收入增增长率净利润增长长率资本积累率率 四四、授信信客户信信用状况况（一）与我我行合作作情况列示申请人人的对公

20、公客户四四个一批批分类结结果和和和对公客客户分类类营销的的类型。 属属于我行行老客户户，描述述申请人人与我行行授信业业务合作作开始时时间、现现有授信信业务余余额及品品种、有有无违约约记录等等。 （二二）同业业合作情情况 以以列表形形式说明明申请人人在他行行的授信信、用信信、信用用记录情情况，对对于存在在不良贷贷款和违违约记录录的，则则要详细细调查并并说明产产生原因因、当前前状况以以及对申申请人偿偿债能力力的影响响。授信银行授信额度担保方式用信情况是否存在不不良贷款款及违约约记录贷款银行承兑汇汇票贸易融资贴现保函其他合计*银行*银行合 计计（注：担保保方式应应进行详详细说明明，保证证担保的的列明

21、保保证人名名称及是是否与申申请人存存在关联联关系，抵抵质押担担保的列列明抵质质押人和和抵质押押物的名名称。）对与信贷登登记系统统查询结结果不一一致的，应应调查并并说明原原因；对对我行信信贷系统统上列示示为银监监会大额额授信预预警客户户的，应应查明预预警原因因并进行行调查和和核实，若若预警原原因确实实存在，对对申请人人偿债能能力的影影响做出出说明。（三）或有有负债情情况 以以列表形形式说明明申请人人为其他他企业提提供的对对外担保保情况。序号 担保对对象担保余额 反担保保措施被担保企业业经营状状况 代偿偿可能性性12合计 对对与信贷贷登记系系统查询询结果不不一致的的，应调调查并说说明原因因。同时时

22、调查并并说明申申请人的的未决诉诉讼、有有追索权权的票据据贴现、对对外承诺诺等其它它或有负负债情况况、对申申请人未未来资金金、经营营等的影影响程度度等。 五五、担保保情况 （一一）保证证担保情情况对保证人可可参考授授信客户户描述其其管理、经经营、财财务、信信用等情情况，可可适当简简化，要要重点调调查并说说明保证证人与申申请人的的关联关关系、提提供保证证的原因因、其对对外担保保情况、担担保能力力和担保保意愿。如属于互保保，则从从我行互互保圈（链链）企业业数、互互保金额额、互保保企业在在业务上上和资金金上紧密密程度、互互保企业业的抗风风险性和和代偿能能力等方方面进行行风险初初步评判判。 （二二）抵（

23、质质）押担担保 描描述抵（质质）押物物的基本本情况，名名称、所所有人、位位置、取取得时间间、原始始成本等等；调查查并描述述抵（质质）押物物的合法法性和有有效性，标标的是否否明确、权权属是否否清晰、状状态是否否良好、抵抵（质）押押人是否否具有合合法的所所有权或或处置权权、是否否有第三三人的优优先权利利、出租租情况、各各项特性性与客户户提供的的书面描描述是否否一致、登登记部门门是否明明确、是是否投保保等。抵抵质押人人为第三三方的要要分析其其与申请请人的关关系及真真实出质质意愿。测算抵质押押率，对对于经评评估的抵抵（质）押押物，要要说明评评估机构构是否为为我行指指定评估估机构，评评估机构构的资质质等

24、级、行行业经验验、信誉誉状况等等。说明抵（质质）押物物、抵质质押率是是否我行行担保管管理相关关办法的的要求，如如有不符符须详细细说明理理由及可可行性。 六六、授信信用途及及综合效效益 （一一）客户户需求及及授信用用途调查并描述述申请人人对银行行服务、银银行关系系、银行行产品的的需求等等；在调调查和核核实申请请人经营营计划、生生产（贸贸易）需需求、融融资安排排并取得得相关证证明材料料的基础础上，具具体说明明授信用用途，如如贷款和和银行承承兑汇票票用于购购买哪些些原材料料、支付付哪些费费用等，不不得以“补充流流动资金金需求”的笼统统方式来来描述授授信用途途；调查查并描述述申请人人拟用于于还款的的资

25、金来来源。 （二二）综合合效益分分析 描描述通过过此笔授授信业务务的合作作可能在在银企关关系、收收益、存存款、结结算、中中间业务务、改善善贷款和和客户结结构（或或者提高高质量）等等方面给我我行带来来的效益益。七、管理措措施及授授信建议议（一）管理理措施对续授信业业务和追追加授信信业务，说说明前期期业务存存续期间间贷后检检查的实实施情况况，简要要评价客客户合作作情况和和风险状状况。 说说明授信信后准备备采取的的加强贷贷后管理理和风险险控制的的具体措措施。 （二二）授信信建议提出授信建建议，包包括授信信的额度度、期限限、品种种、利率率（费率率）、利利率浮动动方式、保保证金比比例、担担保方式式、授信信用途等等内容。11.22.202218:1018:10:0922.11.226时10分6时10分9秒11月. 22, 2222 十一月 20226:10:09 下午18:10:092022年11月22日星期二18:10:09