新奥-集团财务印章管理办法21767.docx

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1、新奥集团财务印章管理办法1 总则1.1为规规范集团团财务印印章的管管理，加加强对财财务事项项的监控控力度，防防范财务务管理风风险，制制订本办办法。1.2本办办法所指指财务印印章包括括企业法法定代表表人印章章、财务务专用章章、发票票专用章章、收款款专用章章及其他他财务印印章。1.3本办办法适用用于集团团总部、专专业集团团及成员员企业。2 印章的的刻制2.1刻制制财务印印章，须须由财务务部门向向印章归归口管理理部门提提出刻制制申请，按按规定程程序和权权限批准准后，由由印章归归口管理理部门办办理刻印印事宜；刻印完完成后，印印章归口口管理部部门与财财务部门门办理印印章交接接手续。所所有财务务印章的的印

2、模，须须及时在在集团财财务金融融中心和和专业集集团财务务部备案案。2.2财务务部门为为财务印印章的保保管、使使用部门门，严禁禁其他部部门（人人员）申申请和刻刻制财务务印章。3 印章的的保管3.1 财财务印章章由财务务部门指指定人员员负责保保管，预预留银行行印鉴必必须分人人保管。保保管人员员收到印印章后，必必须进行行登记，填填写好财财务印章章保管登登记表（附附件1）。财财务专用用章由财财务部门门负责人人保管，法法定代表表人印鉴鉴由出纳纳负责保保管，发发票专用用章、收收款专用用章和其其它财务务印章由由财务部部门负责责人或授授权主管管会计保保管。3.2 根根据企业业经营需需要，收收款专用用章可由由财

3、务部部门授权权其他部部门保管管使用，财财务部门门应切实实负起监监督检查查印章使使用管理理情况的的责任，并并将检查查结果纳纳入考核核范围。3.3 财财务印章章必须保保存在安安全地方方，并且且经常检检查，非非保管人人员不得得使用，非非经主管管财务的的领导同同意，不不得携章章外出。4 印章的的使用4.1 使使用财务务印章必必须基于于发生的的真实、合合法、手手续完备备的财务务会计业业务，加加盖财务务印章时时，应加加盖于规规定位置置。4.2禁止止非财务务事项加加盖财务务印章，严严禁财务务印章外外借。因因特殊原原因（事事项）使使用财务务印章的的，必须须办理财财务印章章使用审审批单（附附件2），经经企业总总

4、经理和和财务主主管批准准后方可可办理。4.3 建建立财财务印章章使用登登记簿（附附件3），对对每一笔笔特殊事事项加盖盖印章应应该进行行登记，注注明使用用对象、使使用事项项、经手手人、金金额及其其他事项项。5 印章的的交接5.1财务务人员调调动或者者调岗时时，须办办理印章章交接手手续，交交接财务务印章及及相关资资料。5.2一般般财务人人员印章章交接由由财务主主管负责责监交，财财务主管管办理交交接由企企业总经经理监交交。交接接书上应应记录印印章交接接的时间间、枚数数、名称称，并在在相应位位置加盖盖所交接接印章的的印模。6 印章的的更换、废废止6.1企业业名称变变更或印印章受损损，需要要更换财财务印

5、章章时，应应提前做做好有关关准备工工作，确确保及时时更换银银行预留留印鉴和和通知各各有关单单位续办办有关业业务。6.2停用用的印章章应及时时送交印印章归口口管理部部门封存存或销毁毁，个人人不得擅擅自处理理。7 管理检检查7.1 企企业财务务主管应应定期或或不定期期对财务务印章保保管使用用情况进进行检查查，每季季度不得得少于22次，并并将印章章检查情情况纳入入考核。7.2 各各专业集集团财务务部对所所有成员员企业财财务印章章的保管管使用情情况的检检查每年年不得少少于1次次，并将将检查情情况纳入入考核。8 罚则 违反规定使使用财务务印章，未未造成经经济损失失的，每每次罚款款50元元；造成成经济损损

6、失的，由由责任人人负责赔赔偿，并并给予纪纪律、行行政处分分，情节节严重者者调离财财务部门门；构成成犯罪的的，依法法追究刑刑事责任任。9 附则9.1本办办法由集集团财务务金融中中心负责责解释、修修订。9.2本办办法自220022年9月6日起实实行，原原新奥奥集团财财务印章章管理制制度（XXA/ZZD05517AA-20001）同同时废止止。附表： 11 财务务印章保保管登记记表 22 财务务印章使使用审批批单 33 财务务印章使使用登记记簿表1财务印章保保管登记记表企业名称：序印章种类与与全称（印模）开始保管终止保管日期保管人签字字 日期财务主管签签字1234567表2财务印章使使用审批批单申请日期： 年 月 日日申请部门：经办人：需用印章名名称：使用事项：企业负责人人审批：财务审批：申请部门主主管：表3财务印章使使用登记记簿序号时间用 途经手人份数备 注12345678910