某集团财务规章制度范本9613.docx

《某集团财务规章制度范本9613.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《某集团财务规章制度范本9613.docx（50页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、XXXXXX集团财务规章制度1、财务部门规章制度11.1总 则11.2 货货币资金金管理11.3 现现金管理理21.4 银银行存款款管理21.5 固固定资产产管理21.6 低低值易耗耗品管理理31.7 应应收款项项管理31.8 合合同管理理41.9 税税务发票票和内部部票据管管理51.10 财务开开支管理理61.11 财务人人员岗位位职责62、财务组组织结构构83、财务部部招聘管管理143.1招聘聘原则143.2招聘聘组织143.3、招招聘渠道道153.4招聘聘流程164、财务部部培训管管理164.1培训训人员分分类及内内容164.2招聘聘成本205、财务部部薪酬绩绩效管理理215.1指导导思

2、想原原则215.2薪薪资标准准215.3薪资资计算及及调整方方法225.4绩绩效考核核制度226、财务部部劳动关关系管理理246.1财务务劳动合合同241、财务部部门规章章制度1.1总 则第一条 为为了进一一步加强强和规范范公司管管理中心心财务管管理工作作，及时时、准确确、完整整地记载载、反映映公司财财务状况况，提供供真实、可可靠的财财务资料料，结合合公司业业务特点点和管理理要求，特特制定本本规定。第二条 本本规定依依据中中华人民民共和国国会计法法、中中华人民民共和国国合同法法、事事业单位位会计制制度、事事业单位位财务规规则、政政府财务务管理规规定等等有关财财务法规规、制度度制定。 第三条 本

3、本规定目目标：（一）建立立和完善善符合现现代管理理要求的的、科学学的内部部决策机机制、执执行机制制、监督督机制，确确保公司司经营管管理目标标的实现现。（二）堵塞塞漏洞、消消除隐患患，保护护单位资资金和财财产的安安全、完完整。（三）规范范单位会会计行为为，保证证会计资资料真实实、可靠靠、完整整。（四）确保保国家有有关法律律法规和和单位内内部规章章制度的的贯彻执执行。1.2 货货币资金金管理第四条 本本规定所所称货币币是指单单位所拥拥有的现现金、银银行存款款、有价价证券和和其他货货币资金金。第五条 建建立货币币资金业业务的岗岗位责任任制，明明确岗位位的职责责、权限限，确保保办理货货币资金金业务的的

4、不相容容岗位相相互分离离、制约约和监督督。（一）出纳纳人员不不得兼管管稽核、会会计档案案保管和和收入、支支出、费费用、债债权、债债务账目目的登记记及财务务专用章章。（二）不得得由一人人办理货货币资金金业务的的全过程程。第六条 单单位应当当按照规规定的程程序办理理货币资资金支付付业务。对对不符合合要求或或不合法法的业务务，财务务人员有有权拒绝绝办理。第七条 单单位取得得的货币币资金收收入应及及时入账账，不得得私设“小金库库”，不得得设账外外账。1.3 现现金管理理第八条 财财务应当当加强库库存现金金限额的的管理，核核定的库库存限额额不得超超过10000元元，超过过库存限限额的现现金应及及时交存存

5、银行。第九条 必必须在现现金管理理暂行条条例规规定的范范围内使使用现金金，不属属于现金金开支范范围的业业务一律律通过银银行办理理转账结结算。现现金的使使用范围围包括：职工工工资、津津贴、个个人劳务务报酬、根根据国家家规定颁颁发给个个人的科科学技术术等各类类奖金、对对职工个个人发放放的劳保保、福利利支出、出出差人员员携带的的差旅费费、结算算起点以以下的零零星开支支、银行行确定需需要支付付的其他他支出。第十条 应应当加强强现金的的管理，明明确收付付款等各各个环节节中出纳纳人员与与相关人人员的职职责权限限。第十一条 现金收收入应及及时存入入银行，不不得用于于直接支支付单位位自身的的支出，不不得坐支支

6、现金。第十二条 应当定定期和不不定期地地进行现现金盘点点，确保保现金账账面余额额与实际际库存相相符。出出纳人员员要认真真记载现现金日记记账，并并与会计计核对总总分类账账，保证证账账、账账款相符符，不得得白条抵抵库和挪挪用现金金。1.4 银银行存款款管理第十三条 单位应应当按照照国家支支付结算算办法的的规定，在在银行开开立账户户，办理理存款、取取款和转转账结算算。第十四条 单位除除了按规规定留存存的库存存现金以以外，所所有货币币资金都都必须存存入银行行，单位位一切收收付款项项，除规规定可用用现金支支付的部部分外，都都必须通通过银行行办理转转账结算算。第十五条 出纳人人员应当当及时核核对银行行账户

7、，确确保单位位存款账账面余额额与银行行对账单单相符，并并于每月月底记完完账后编编制当月月“银行存存款余额额调节表表”及“出纳报报告单”，一并并装订在在当月会会计凭证证中。对对核对过过程中发发生的未未达账项项，应查查明原因因。1.5 固固定资产产管理第十六条 单位需需要配置置的固定定资产应应由需要要部室编编制计划划，做出出预算，呈呈报领导导审核、批批准。第十七条 购置一一般设备备和专用用设备数数额较小小的，由由办公室室按照部部门填制制的经领领导审批批的购购置物品品申请单单，统统一负责责采购。数数额较大大，应由由三人以以上采购购小组或或向社会会公开招招标，签签订合同同，择优优购置，增增加透明明度，

8、建建立有效效的制约约监督机机制。第十九条 会计和和保管都都要建立立健全固固定资产产总账、明明细账及及台账。对对于固定定资产的的购进、发发放要严严格出入入库手续续，必须须做到账账账、账账实相符符。第二十条 各部室室对领取取或使用用的固定定资产或或财产应应以部室室为单位位造册登登记，要要妥善保保管使用用，指定定专人负负责管理理。发生生丢失要要查明原原因。第二十一条条 各部部室需要要维修、更更换的固固定资产产，应由由各部室室负责人人确认后后，报领领导审核核同意后后，再进进行维修修、更换换。对确确实不能能使用和和修复的的固定资资产，由由各部室室负责人人及时提提出意见见，经领领导审批批后，按按有关规规定

9、执行行。第二十二条条 坚持持每年对对公司财财产全面面清查一一次，并并将清查查结果及及时报告告领导。如如发现财财产丢失失、损坏坏，要查查明原因因，根据据情节轻轻重，分分别给予予必要的的处罚。对对在清查查中盘盈盈盘亏的的财产，查查明原因因后，报报有关部部门批准准，按有有关规定定进行账账务处理理。1.6 低低值易耗耗品管理理第二十三条条 低值值易耗品品的购入入（一）购入入低值易易耗品统统一由办办公室负负责办理理。购入入本着节节约、实实用、分分批的原原则，防防止浪费费和积压压。（二）所需需的各种种低值易易耗品均均由各部部门做出出计划，须须填写购购置物品品申请单单，由由部门经经理和主主管副总总经理签签字

10、审核核后，报报总经理理审批，由由办公室室统一负负责采购购。（三）一次次性购入入金额、数数量较大大的物品品，要签签订购入入合同，合合同的签签订要通通过总经经理会议议研究决决定。第二十四条条 低值值易耗品品的领用用和管理理（一）办公公室购入入低值易易耗品后后应办理理入库手手续。保保管人员员根据发发票清点点实物，填填写“实物入入库单”一式两两份，一一份自留留登记入入账，一一份随发发票报销销交财务务。（二）部门门领用耗耗品时，应应填写出出库单，经经批准后后，保管管根据出出库单交交付实物物。（三）保管管人员应应建立实实物明细细账，并并根据实实物入库库单、出出库单登登记账薄薄。1.7 应应收款项项管理第二

11、十五条条 本规规定所称称应收款款项包括括单位因因场地租租赁而发发生的向向场地租租赁单位位收取的的场租收收入和宣宣传费收收入、职职工个人人往来欠欠款。第二十六条条 财务务人员应应于每月月底对应应收款项项进行清清理核对对，并向向总经理理及主管管副总经经理、经经营部经经理上报报应收收账款明明细表。协协助、督督促经营营部门按按照应应收账款款明细表表内容容对各应应收款项项予以催催收、核核查。经经营部门门收回的的现金、支支票要及及时上交交财务，由由财务人人员办理理银行结结算手续续。第二十七条条 职工工出差、办办公事需需借现金金周转的的，本人人填写借借款单，经经总经理理批准后后，给予予办理。长长期欠款款不还

12、或或挂账不不清，不不予办理理新借款款。业务务往来单单位的业业务人员员特殊需需要借款款时，必必须经领领导审批批同意后后，由本本单位有有关人员员代办，并并负责收收回借款款。第二十八条条 职工工个人欠欠款应于于出差回回来、办办完公事事后五日日内办理理报销手手续，没没有用完完的现金金应退交交财务。特特殊情况况，不得得超过半半月，超超过半月月在考绩绩工资中中扣除本本人200分。差差旅费的的报销由由经办人人员填写写差旅旅费报销销单，并并附报销销单据，交交财务人人员审核核后，经经相关领领导审批批后方可可报销。第二十九条条 关于于经营部部、公司司营业款款结账工工作程序序（一）经营营部、公公司与客客户签订订合同

13、后后，应在在两个工工作日内内将合同同原件交交财务室室备案。（二）经营营部、公公司各自自指派专专人负责责，依合合同内容容、金额额登记备备查簿，根根据结款款情况及及时登记记备查簿簿。（三）月末末由财务务向总经经理、主主管经营营的副总总经理、经经营部、公公司提供供本月及及以前月月份应应收账款款明细表表。（四）每周周一经营营部、公公司将本本周经营营收入情情况报主主管副总总经理及及总经理理。（五）两个个月未收收回的款款项由财财务分别别报各经经营部门门、主管管副总经经理及总总经理，由由主管副副总经理理或总经经理指派派专人限限期催收收，并相相应扣罚罚相关部部门的考考绩分数数。1.8 合合同管理理第三十条 经

14、济合合同是制制约和规规范甲乙乙双方经经济行为为的契约约，凡公公司与外外单位发发生的租租赁、广广告、演演出等业业务必须须签订经经济合同同或协议议。签订订各类合合同或协协议必须须遵守合合同法，所所列条款款要科学学严密。第三十一条条各部室室签订的的经济合合同，必必须报总总经理审审批后加加盖行政政章生效效；经营营部、公公司签订订的会议议或演出出租赁协协议，由由经营部部、公司司负责人人签注意意见并加加盖合同同专用章章后生效效；审批批后的合合同或协协议原件件必须二二日内交交财务备备案。第三十二条条合同价价款的支支付和结结算（一）施工工合同签签订后，工工程款按按所签合合同执行行。工程程进度款款的支付付，由施

15、施工方向向公司该该项目负负责人报报送经工工程项目目监理签签字认可可的工程程量和预预算定额额核算的的工程价价款结算算表，按按结算程程序报主主管领导导批准后后，由财财务办理理结算手手续。待待工程全全部完工工并验收收合格后后，按规规定留足足审定值值的3%5%的的工程质质量保证证金（期期限不少少于一年年），其其余款项项进行支支付。（二）设备备等采购购合同的的支付和和结算。合合同签订订有预付付款的按按合同规规定支付付预付款款，货到到验收合合格后，根根据验收收凭据，按按合同规规定办理理结算手手续，并并留合同同价款的的3%5%，期期限不少少于一年年的质量量保证金金。1.9 税税务发票票和内部部票据管管理第三

16、十三条条 票据据及有关关印章的的保管（一）财务务要加强强货币资资金票据据（发票票、门票票和电影影票等）的的管理，明明确各种种票据的的购买、印印制、保保管、领领用、注注销，并并设登记记簿进行行登记，防防止空白白票据的的遗失和和盗用。（二）加强强银行预预留印鉴鉴的管理理。银行行预留印印鉴章（财财务专用用章和个个人名章章）应由由会计保保管。严严禁一人人同时保保管印章章和票据据。（三）应确确保各种种票据的的完整无无缺。第三十四条条 发票票的管理理（一）发票票领用、保保管由出纳领领购、保保管、整整理、缴缴销；会会计设登登记簿进进行登记记；发票由出出纳人员员专人保保管、专专柜存放放；发票的开开据原则则上应

17、在在结账同同时开据据并由经经办人签签字。公公司经营营部门人人员外出出结款需需提供发发票的，由由经营部部门经理理同意后后，方可可办理开开票手续续，并于于15日日内完成成款项结结算工作作；（二）发票票开据、作作废发票要序序时、序序号开具具，不得得虚开、代代开、跳跳号、开开大头小小尾发票票；发票作废废时必须须一式三三联加盖盖“作废”戳记章章；第三十五条条 支票票管理（一）建立立支票领领用登记记簿，凡凡领用支支票必须须履行手手续，出出纳员登登记、经经办人签签字。（二）领用用空白支支票，需需先填写写领用申申请单，领领导批准准后方可可领取支支票。支支票结算算完毕后后，由经经办人将将票头和和经领导导审批后后

18、的发票票交出纳纳注销支支票，未未经出纳纳注销的的支票由由领用人人负责。（三）签发发空白支支票必须须填写日日期和用用途。作作废支票票必须加加盖作废废章，妥妥善保管管。（四）接收收业务单单位转账账及现金金支票，出出纳人员员应及时时办理转转账业务务，不得得由他人人代办。1.10 财务开开支管理理第三十五条条 财务务开支审审批原则则和管理理办法财务各项开开支必须须坚持先先审批，后后支付的的原则。实实行大额额财务开开支由总总经理办办公会议议研究审审定，总总经理批批准；小小额财务务开支由由部门经经理报分分管副总总经理审审核后，总总经理审审批或审审批的管管理办法法。第三十六条条 费用用报销手手续（一）各项项

19、费用开开支必须须有合法法的票据据，票据据背面由由经办人人签名并并列明事事由，大大额或内内含多项项费用支支出应附附相关发发票附表表，由财财务人员员审核，第第十八条条 购入入的财产产必须由由经手人人、验收收人、主主管负责责人、审审批人四四者在原原始凭单单上签字字后，财财务方可可给予报报销1.11 财务人人员岗位位职责第三十六条条 会计计人员岗岗位职责责（一）严格格遵守国国家有关关财务工工作的法法律、法法规和各各项制度度，认真真学习并并严格执执行会会计法。（二）负责责各种业业务核算算及账务务处理。审审核原始始凭证，填填制记账账凭证。登登记总账账、明细细分类账账，做到到账证相相符、账账账相符符、账表表

20、相符。会会计账薄薄要按月月结账。（三）按时时编制会会计报表表，按规规定要求求提供有有关数据据，为领领导决策策提供依依据。（四）定期期与出纳纳及相关关人员核核对有关关账目，协协助、督督促经营营部门按按照应应收账款款明细表表内容容对各类类应收款款项予以以核查、催催收。 （五）按月月计提各各项税金金，确保保税金及及时足额额缴纳。办办理税务务有关事事宜，提提供税务务部门所所需各类类纳税资资料。（六）做好好年度财财务预决决算的编编制、汇汇总和上上报工作作，及时时办理财财政的资资金拨付付工作。（七）对指指定保管管的印章章应加强强管理，不不得作为为他用。（八）负责责会计档档案的整整理、归归档及安安全工作作。

21、（九）配合合好各部部门工作作。（十）完成成领导布布置的临临时工作作。第三十七条条 出纳纳员岗位位职责（一）负责责现金、银银行存款款工作，登登记现金金、银行行账，并并于每月月底记完完账后编编制当月月“银行存存款调节节表”和“出纳报报告单”。（二）出纳纳要随时时掌握银银行余额额，及时时向领导导反映，保保证资金金的支付付。（三）支付付款项时时必须复复核票据据数额的的准确性性和手续续是否完完备，对对不符合合要求的的票据拒拒绝办理理。（四）管理理好空白白发票、支支票及有有价票据据，负责责票据的的领购、保保管、整整理、缴缴销。（五）根据据办公室室下发的的人事通通知，按按时编制制和发放放工资、计计算个人人所

22、得税税、登记记个人住住房公积积金台账账。（六）办理理税务和和银行有有关事宜宜。（七）完成成领导交交办的临临时工作作。第三十八条条 保管管岗位职职责（一）办理理物品入入库验收收、登记记和领用用出库手手续；（二）按类类别建立立固定资资产和耗耗材明细细账，确确保账物物相符、账账账相符符。（三）按照照常备物物品的用用量情况况，向部部门申购购人提供供需求建建议。（四）对交交还的物物品，分分门别类类，分别别上账入入库。（五）负责责库房物物品的存存放安全全，严防防物品霉霉烂变质质及发生生火灾、失失盗、爆爆炸等事事故，定定期对库库房进行行清理，保保证库存存物品堆堆放有序序，领用用科学。（六）对库库存物品品要做

23、到到心中有有数，必必要时提提供使用用建议。（七）对各各部门、各各岗位设设备专人人管理清清单做备备份管理理，并就就相应的的资产调调整事宜宜对清单单做增补补、删减减。（八）每年年根据固固定资产产账及设设备专人人管理清清单对公公司资产产进行盘盘点、清清理，并并就设备备、资产产的报损损维修事事宜提出出建议。（九）完成成领导交交办的其其他工作作。2、财务组组织结构构预算主管财务成本控制主管应收账款主管资金主管会计主管财务分析师投资主管融资主管预算专员税务专员核算专员总出纳员出纳员文员投资分析专员融资市场分析专员财务助财务经理总经理2.1财务务总监岗岗位说明明书岗 位 名名 称财务总监岗 位 编编 号直

24、属 上上 级总经理所 属 部部 门财务部岗 位 目目 的组织协调公公司上下下、内外外关系，保保证公司司运作正正常工作内容：1. 与老板沟通通并汇报报重要工工作，取取得老板板支持，并并提醒老老板注意意重要事事项；2. 全面掌握公公司的运运营状况况，为公公司总经经理的经经营决策策提供信信息和建建议；3. 与公司副总总和部门门经理沟沟通并取取得支持持，协调调与各个个部门的的关系；4. 参与公司重重要会议议并参与与经营管管理决策策；5. 协调与税务务、海关关、外汇汇、银行行、政府府等部门门的关系系；6. 掌握相关政政策，善善用优惠惠政策，监监控公司司的重大大经济活活动，防防范财务务风险；7. 总管公司

25、财财务、会会计、报报表工作作，提供供财务报报告；8. 组织公司有有关部门门开展经经济活动动，编制制公司利利润、成成本、资资本投资资等财务务计划；9. 为财务部和和直接管管理的员员工寻求求资源和和支持，创创造有利利于他们们工作的的环境；10. 为财务部和和直接管管理的员员工制定定目标，分分配任务务，评估估绩效；11. 招聘，指导导和训练练下属员员工，对对直接下下属员工工的重要要工作进进行监督督；12. 审批资金支支出，发发现潜在在问题，并并完善相相应的流流程与公公司政策策。工作职责：1. 对为公司领领导决策策提供辅辅助支持持负责；2. 对公司内、外外部工作作关系的的协调负负责；3. 对公司经营营

26、决策的的贯彻、落落实负责责；4. 对公司财务务、会计计工作负负责。与上级的沟沟通方式式：接受老板和和总经理理的口头头及书面面指导，与与公司所所有高层层保持沟沟通。同级沟通：与各部门负负责人、对对外企业业管理人人员保持持沟通协协调。给予下级的的指导：对本部门员员工进行行业务指指导，与与其他部部门员工工保持业业务联系系。岗位资格要要求：教育背景：大专以以上学历历，企业业管理、经经济管理理等相关关专业。经验：8年年以上的的工作经经历，55年以上上的大中中型企业业相关岗岗位管理理工作经经验。岗位技能要要求：专业知识：精通财财会专业业知识，通通晓企业业会计制制度、税税收政策策法规、财财政政策策等相关关业

27、务知知识。能力与技能能：较强强的组织织、沟通通协调能能力，文文字表述述能力和和公关社社交能力力；计算算机使用用熟练。2.2预算算主管岗岗位说明明书岗位名称预算主管所属部门财务部上 级财务经理下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科以上上学历，财财务会计计专业或或金融专专业，掌掌握财务务管理、金金融等方方面专业业知识2工作经经验：具具有3年年以上财财务工作作经验3业务了了解范围围：熟悉悉国家财财务法规规、税法法、金融融政策，了了解企业业内部业业务、工工作流程程及企业业全面预预算管理理体系，熟熟练运用用各种财财务办公公软件工作职责职责细分1预算体体系建设设（1）建立立、改进进、完善善预

28、算管管理体系系，建立立相应的的执行、控控制机制制，起草草、修订订配套的的规章制制度（2）根据据预算体体系及管管理的需需要，设设计、修修改内部部管理报报表，并并对预算算表格进进行整理理分析，理理清数据据关系，改改进、完完善管理理制度及及表格（3）对企企业整体体发展战战略提供供财务方方面的可可行性分分析，按按照企业业中长期期发展战战略，制制订中长长期财务务预算规规划，与与相关业业务部门门进行沟沟通，确确保预算算规划得得以有效效实施2编制预预算（1）根据据企业的的发展目目标、以以前各年年度预算算制订和和执行情情况，制制订本年年度全面面预算，组组织编制制全系统统预算，确确定目标标成本和和目标利利润，并

29、并向各预预算责任任部门下下达预算算指标（2）组织织对各部部门编制制的预算算草案的的试算平平衡和加加工工作作，汇编编成企业业的采购购预算、销销售预算算、各种种费用预预算，负负责编制制企业财财务预算算及财务务部门费费用预算算（3）组织织制订增增收节支支的措施施，并汇汇集编制制预算控控制管理理方案，保保证成本本目标和和利润目目标的实实现3预算管管理（1）安排排人员通通过预算算系统跟跟踪监督督与控制制预算单单位的日日常支出出和预算算执行情情况（2）定期期进行反反馈，按按时、按按质、按按需提供供内部管管理报表表，对企企业经营营状况和和预算执执行情况况进行分分析，形形成预算算执行报报告，并并上报有有关领导

30、导（3）根据据实际经经营情况况和有关关的预算算制度定定期调整整、更新新已编制制的预算算，并及及时反映映预算基基础的变变化，使使企业的的预算更更趋准确确（4）通过过对比各各预算责责任部门门的实现现数与预预算数，考考核评价价各责任任部门的的业绩2.3会计计岗位说说明书岗 位 名名 称财务会计主主管岗 位 编编 号直 属 上上 级财务部经理理所 属 部部 门财务部岗 位 目目 的统筹安排会会计人员员日常工工作，实实施会计计监督工作内容：1. 与财务部经经理沟通通并汇报报工作，协协助财务务部经理理制定财财务部工工作计划划；2. 审核各类凭凭证、报报销单据据，确保保财务数数据的准准确性和和会计资资料的齐

31、齐备、完完整性；3. 协助健全内内部控制制制度，不不断整合合财务资资源及作作业流程程，以提提高财务务部整体体协同能能力；4. 监督指导会会计分类类记帐，填填制传票票，保证证各类凭凭证准确确、真实实、完整整；5. 监督审核各各类日记记账、总总账、分分类账填填制；6. 监督公司现现金存款款与出纳纳管理；7. 负责公司财财务会计计人员队队伍建设设，提出出对下属属人员的的调配、培培训、考考核意见见；8. 负责指导下下属员工工制定阶阶段工作作计划，并并督促执执行；9. 对公司员工工进行财财务支持持，对其其他部门门能够进进行财务务监督、协协助和沟沟通；10. 完成财务总总监及财财务部经经理交付付的其它它任

32、务。工作职责：1. 对会计信息息的真实实性、完完整性负负责；2. 对会计凭证证的准确确性和会会计报表表的及时时性负责责；3. 对会计工作作的有效效性和有有序性负负责。与上级的沟沟通方式式：接受财务总总监和财财务部经经理的口口头及书书面指导导。同级沟通：公司各部门门负责人人的协调调沟通。给予下级的的指导：对本部门下下属员工工明确分分工和业业务指导导。岗位资格要要求：教育背景：大专以以上学历历，财务务管理、会会计等相相关专业业，有会会计师资资格。经验：5年年以上的的会计工工作经验验，3年年以上外外企主管管会计工工作经验验。岗位技能要要求：专业知识：全面的的专业知知识、帐帐务处理理及财务务管理经经验

33、；熟熟悉财政政及税务务的政策策法规。能力与技能能：有较较强的沟沟通能力力，有良良好的纪纪律性、自自律性以以及对工工作认真真、细致致、负责责的态度度，并能能在压力力下工作作；熟练练使用用用友财务务软件和和EXCCEL、WWORDD等信息息技术工工具。岗位名称出纳员所属部门财务部上 级会计主管下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有中专以以上学历历，掌握握财务会会计专业业知识2工作经经验：具具有半年年以上相相关工作作经验3业务了了解范围围：掌握握会计基基础知识识，熟悉悉现金、银银行存款款、票据据传递等等相关制制度，熟熟悉计算算机财务务软件的的操作方方法工作职责职责细分1现金收收付（1）根据据银行

34、的的结算制制度和企企业报销销制度，审审核原始始凭证的的合法性性、准确确性，准准确、及及时地完完成现金金收付工工作（2）及时时对现金金的收付付开具或或索取相相关票据据（3）负责责工资的的按时发发放、保保管、邮邮寄等工工作及各各类款项项的报销销2登记日日记账（1）及时时登记现现金日记记账和银银行日记记账，每每日进行行现金账账款盘存存，做好好日清月月结工作作，并填填写出纳纳日报表表，报送送领导（2）每日日进行现现金账款款的盘存存，并填填写出出纳日报报表，报报会计主主管3现金提提存与保保管（1）根据据企业经经营需要要，按企企业及有有关规定定提取、送送存和保保管现金金，保证证经营活活动的正正常运行行（2

35、）准确确完成清清查现金金和银行行存款工工作，保保证账、账账相符，账账、实相相符4银行账账务与支支票办理理（1）及时时将收回回的支票票背书后后，送交交银行进进账，及及时查对对款项的的到账情情况，填填写银行行日记账账（2）凭领领导审批批的申领领单开具具支票，做做到准确确无误（3）每月月及时从从银行取取回对账账单，与与出纳流流水账核核对无误误后在对对单账上上加盖公公章，对对未对上上的款项项要及时时查对原原因，编编制银行行对账余余额调节节表5会计凭凭证汇总总与管理理（1）每日日汇总当当日凭证证，及时时将原始始凭证传传递给会会计（2）每月月月初对对上月会会计凭证证进行整整理、汇汇总，并并按顺序序装订成成

36、册（3）做好好会计凭凭证的档档案管理理工作，保保证凭证证完整，以以便随时时调用查查阅2.4出纳纳员岗位位说明书书2.4内部部审计岗岗位说明明书基本信息职位名称内部审计直接上级财务经理所属部门财务部直接下级职位概述负责公司各各实体重重要经济济事项及及收支账账目的审审计。任职资格学 历中专以上专 业审计及其相相关专业业工作经验2年以上相相关工作作经验能力素质操操作技能能熟悉企业会会计账务务处理流流程，熟熟练操作作财务及及offficee软件。工工作认真真负责，原原则性强强。工作权限1、对审计计涉及事事项有调调查权，问问询权，资资料索取取权。2、对审计计涉及事事项有审审计权、处处罚建议议权。职 责

37、细细 化 描 述述岗位职责职责一重要经济合合同审计计工作工作任务1对企业业签订的的重要采采购合同同、加盟盟合同及及其他协协议，分分类归档档。2根据市市场调查查，审核核采购合合同价格格是否合合理。3审核加加盟合同同，查对对是否到到期，是是否续签签，有关关加盟费费、权益益金、保保证金等等是否与与财务账账目相符符。4审核产产品配送送协议是是否按规规定执行行，有无无违规操操作。5审核工工程合同同是否按按预算执执行，付付款进度度是否与与工程进进度相符符。6审核借借款合同同是否符符合国家家有关规规定，利利率是否否合理。7评估经经济合同同风险，协协助处理理有关合合同纠纷纷法律方方面的实实务。职责二收入审计工

38、工作工作任务1审核每每天的各各项收入入，应收收已收欠欠收情况况，清理理未落实实款。2审核制制销售折折让是否否符合有有关规定定，促销销、返点点款是否否计算正正确。3定期核核对销售售往来账账，不允允许逾期期挂账，及及时清欠欠处理。职责三支出审计工工作工作任务1对每天天大的支支出情况况进行审审计，看看手续是是否齐全全，支出出是否合合理。2审核各各项费用用是否预预算内开开支，严严格控制制预算外外支出。3对盘点点报损、报报溢情况况的核查查，提出出处理意意见。职责四密码档案保保管工作任务1银行（卡卡）密码码及银行行预留印印签法人人章的保保管2负责以以前年度度会计档档案的归归档保存存，编制制档案清清单。职责

39、五部门考核工工作。工作任务1按公司司考核要要求，制制定财务务岗位考考核细则则。2检查财财务各岗岗位晨会会工作完完成情况况，没完完成的按按规定扣扣分或处处罚。3督促财财务各岗岗位按公公司标准准及要求求提交周周计划、月月计划。4、按公司司效益考考核标准准和要求求，组织织本部门门员工评评议，结结果上报报。职责六资金安全工工作工作任务1不定期期抽查或或盘点出出纳现金金银行帐帐是否与与实际相相符。2取现或或付款需需要密码码的，应应陪同出出纳一起起前往，并并在取款款付款单单据上签签字。职责七其他工作工作任务1、按时完完成财务务经理安安排的其其他工作作。2参与财财务学习习与技能能培训。工作要求1、工作认认真

40、仔细细，积极极主动。2、及时发发现钱、款款、帐、物物管理方方面的问问题。3、对公司司各项管管理制度度及流程程提改进进建议，堵堵塞漏洞洞，防范范风险。编制部门财务部签发人签发日期3、财务部部招聘管管理3.1招聘聘原则1.1依法法办事：严格按按照劳动动法要求求，规定定招聘条条件和程程序。1.2精简简编制：根据工工作量核核定人员员编制，严严格控制制招聘人人数。1.3任人人唯贤：以任职职资格作作为选人人标准，杜杜绝任人人唯亲。1.4内外外招聘结结合：鼓鼓励员工工自荐和和推荐合合适人选选。3.2招聘聘组织2.1总经经理：审审批招聘聘计划、招招聘广告告，面试试部门经经理候选选人。2.2 部部门经理理：填写

41、写本部门门招聘聘计划表表，报报送人事事行政部部；面试试本部门门员工候候选人。2.3 人人事行政政部经理理。拟订订公司招招聘计划划，报总总经理审审批；组组织招聘聘工作；参加面面试。2.4 人人事专员员。从事事招聘的的事务性性工作。3.3、招招聘渠道道调查显示，当当下选择择网络招招聘的经经理人有有29.30 %，高高居榜首首；其次次是参加加人才招招聘会占占26.5%，位位居第二二；而内内部员工工推荐制制超过了了在媒体体刊登招招聘信息息，位居居第三。所所以我司司财务人人员招聘聘渠道的的选择以以此为主主，又因因各渠道道均有优优劣，故故同时进进行：（一）网络络招聘 1、优优势：网网络招聘聘是公司司现有的

42、的渠道，好好处在于于既省钱钱，又省省时间，还还能广泛泛接触到到应聘者者。公司司采用的的是前程程无忧、天天府人才才网。 2、劣劣势：网网络虽然然是最快快捷、覆覆盖面最最广的招招聘方式式，但却却不是高高效的。（二） 人才招聘会会 11、优势势：参加加人才招招聘会可可以面对对面地考考察应聘聘者的沟沟通技巧巧、学识识、应变变能力和和协调能能力。公公司主要要是在宇宇辉进行行现场招招聘，宁宁夏街成成都人才才市场已已纳入考考虑范围围。 22. 劣劣势：参参加人才才招聘会会受时间间和空间间的限制制，特别别是在中中高层人人才的招招聘中，难难以锁定定目标群群。（三）内部部推荐 1、优优势：用用人单位位与人才才互相

43、认认知速度度快，工工作也相相对较稳稳定，许许多企业业的实践践证明，内内部推荐荐的准确确度是较较高的。 2、劣劣势：内内部招聘聘覆盖面面小。（四）财务务类培训训机构举举荐 1、优优势：较较校园招招聘的稳稳定性高高，易于于了解被被举荐者者背景和和专业技技能。 2、劣劣势：范范围较小小。3.4招聘聘流程整个招聘流流程包括括三个步步骤，第第一步为为人力资资源部一一面，第第二步为为笔试，第第三步为为用人部部门二面面，最终终甄选出出合适的的人选。（一）第一一轮人力力资源部部一面第一轮为人人力资源源部一面面，在面面试中针针对面试试者的个个人经历历，职业业规划以以及应变变力，综综合进行行考评，在在面试的的过程

44、中中，观察察应聘者者除了会会计知识识以外是是否具备备完善的的人格特特质，是是否真正正的合适适这个岗岗位以及及是否真真正具备备此项岗岗位所要要求的各各项能力力。（二）第二二轮笔试试第二轮为笔笔试，由由财务部部拟定财财务专业业笔试题题目综合合考虑应应聘者的的会计素素养以及及职业道道德。（三）第三三轮财务务部二面面第三轮为财财务部二二面，相相关负责责人根据据前两轮轮面试结结果以及及应聘者者简历中中的疑问问提出自自己的问问题，秉秉持着“严格把把关，公公正批判判”的原则则，筛选选出最为为合适我我公司的的人员。4、财务部部培训管管理4.1培训训人员分分类及内内容1.1新进进财务人人员培训训培训目的：开始一

45、一项新的的工作对对新员工工来说是是充满压压力尤其其是财务务部门，新新员工常常发现自自己要在在一个完完全陌生生的工作作环境下下与不熟熟悉的人人一起工工作。为为了在新新的工作作岗位上上取得成成功，新新员工必必须学习习新的工工作方法法、了解解事实、做做事的程程序、公公司对自自己的期期望以及及公司的的价值观观。新员员工也可可能还会会因为过过低地估估计了新新的工作作责任所所带来的的情绪影影响和适适应新环环境的难难度而感感到吃惊惊。此外外，新员员工也许许还需要要放弃一一些在以以前的工工作环境境中帮助助其取得得成功的的而并不不适合新新的工作作环境的的一些行行事方法法。适应新组织织的过程程被称为为组织社社会化

46、。社社会化是是一个复复杂而又又漫长的的过程。新新员工要要想在新新的工作作环境中中熟悉组组织对自自己的期期望并被被新组织织的成员员所接纳纳，需要要花数周周甚至数数月的时时间。成成功的组组织社会会化对员员工个人人和组织织都很重重要，它它将关系系到新员员工的满满意度、绩绩效；投投资在新新员工身身上的启启动成本本（如招招聘、甄甄选、培培训、员员工达到到工作熟熟练所需需的时间间）；员员工继续续留任组组织的可可能性；替代离离职员工工的费用用几个方方面。尽管组织社社会化很很重要，但但一些组组织在介介绍新员员工和帮帮助新员员工融入入组织的的工作却却做得很很少，迫迫使新员员工只好好靠自己己摸索。一一些员工工虽然通通过这种种“自生自自灭”式的学学习适应应了新的的环境，但但他们在在入职的的早期有有可能经经历焦虑虑和挫败败感。 因此此，认识识组织社社会