投资并购--财务税务资料清单18895.docx

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1、Preliminary Document Request ListSet forth below is a preliminary document request listing based on our current understanding of your business. As we continue our due diligence procedures, additional documents or information may be requested. To the extent possible, we would like to utilize your exi

2、sting reports. If you have information that may be similar to the requested items, please discuss the applicable items with us before doing additional work. When providing the information to us, please mark it with the applicable section and item number (i.e., I-2). 初步所需提提供文件件清单 以下为我所所初步所所需提供供文件清清单。

3、在在我所展展开尽职职调查工工作后，有有可能要要求进一一步提供供其它资资料。我我所希望望尽可能能地利用用贵公司司现成的的报告，以以减少贵贵司的工工作量。如如果贵公公司有与与我所要要求的项项目相类类似的文文件，请请与我们们商讨。 请在提供的文件上标明相应的章节和项目号码(例如:I-2)，以便我们对应。注：所有资资产负债债表科目目均需提提供于XX年X月月X日止止、20009年年度以及及最近月月底（如如20110年2月或3月）的科科目明细细表（如如应收应应付类应应按公司司或个人人名称提提供明细细，固定定资产/无形资资产等需需按项目目提供明明细）；损益表需提提供截至至从公司司成立日日到X年年X月XX日止

4、期期间、220099年度以以及从220100年1月月到最近近月份（如如20110年2月或3月）期间间的损益益表及其其科目发发生额明明细表（如如费用按按费用类类型，收收入分别别按类别别及客户户和地区区）。上述所有表表请一个个科目一一张表并并尽量用用Exccel 准备电电子文档档。A. Ovvervvieww off thhe BBusiinesss 业务概概况1.Chartt shhowiing leggal, orrgannizaatioonall annd oowneershhip strructturee off thhe bbusiinesss. 贵公司之业业务的法法律、组组织和所所有权

5、架架构图。2.Summaary of dirrecttorss, ooffiicerrs aand keyy emmplooyeees oof tthe Tarrgett inncluudinng oorgaanizzatiionaal ccharrts. 贵公司之组组织结构构图，董董事、管管理层及及主要职职员情况况。3.Summaary of keyy hiistooriccal devveloopmeentss off thhe TTargget (i.e. inccorpporaatioon, chaangee off owwnerrshiip, acqquissitiionss, dd

6、iveestiiturres, reestrructturiingss, eetc.). 贵公司之重重大历史史发展情情况概要要(例如：公司成成立、所所有者变变更、购购并与分分立，改改组等等等)。4.Articcless off asssocciattionn, bbusiinesss lliceensees, cerrtifficaatess off appproovall annd ccapiitall veerifficaatioon rrepoortss off thhe TTargget. Allso inccludde lliceensees uundeer aappllicaati

7、oon. 贵公司之公公司章程程、营业业执照、批批准证书书和历次次验资报报告。 请包括括未批核核之申请请证书。5.List of rellateed pparttiess shhowiing thee reelattionnshiip wwithh thhe TTargget andd buusinnesss reelattionnshiip wwithh thhe ttargget (e.g. Cusstommerss orr suuppllierrs)贵公司之关关联公司司名单，列列示与贵贵公司的的所有者者/控制方方关系（如如为同一一所有者者）及业业务联系系（例如如为贵公公司之客客户或供供应商

8、）。无B. Geenerral andd Coontrracttuall Maatteers一一般性及及合同事事宜6Accesss tto mminuutess off meeetiingss off thhe ssharrehooldeers/boaard forr thhe llastt twwo ffinaanciial yeaars andd cuurreent yeaar tto ddatee. 过去从公司司成立日日起至目目前所有有股东会会议及董董事会的的会议记记录。无7All mmajoor cconttraccts witth vvenddorss/cuustoomerrs/oo

9、theer pparttiess.与供货商/客户/其他签签订的所所有主要要合同。8Confiidenntiaalitty oor ssecrrecyy aggreeemennts to whiich thee Taargeet iis aa paartyy. 贵公司为合合约一方方的保密密和秘密密协议。9Agreeemennts witth ssharrehooldeers/rellateed pparttiess. 与股东及关关联方签签订的协协议。10Any rreceent apppraiisalls oof tthe Tarrgetts prooperrtiees oor ffaciili

10、ttiess. 近期贵公司司之资产产或设备备的评估估报告。无C. Acccouuntiing Conntrools andd Poolicciess财务控控制和政政策11Overvvieww off thhe TTarggets aaccoounttingg/fiinannce depparttmennt aand ressponnsibbiliitiees bby eemplloyeee, inccluddingg coontaact infformmatiion贵公司之会会计/财务部部门总体体概况及及各员工工的职责责，包括括联系方方式。 12Descrripttionn off maajo

11、rr acccouuntiing polliciies in plaace andd anny cchanngess inn thhe ccurrrentt yeear to datte (revvenuue rrecoogniitioon, fixxed asssetss, iinveentoory cosstinng, A/RR annd iinveentoory resservves, acccruualss, eetc.). 主要会计政政策及从从公司成成立日至至今重大大转变的的描述(收入确确认、固固定资产产、存货货计价、应应收帐款款、存货货跌价准准备、预预提费用用等等)。无13Over

12、vvieww off thhe aaccoounttingg poolicciess annd cconttrolls iin pplacce rregaardiing revvenuue, purrchaasinng, creeditt coontrrol, cuut-ooff prooceddurees, invventtoryy annd ccashh, iin ppartticuularr coontrrolss too ennsurre ccashh saaless reeceiivedd arre bbankked in andd innvenntorry/llandd avvai

13、llablle ffor salle iis uupdaatedd.就收入、采采购、信信贷控制制、结帐帐程序、存货以及现金等方面现有会计政策和内部控制的概述。无D. Fiinannciaal SStattemeent Infformmatiion财财务报表表信息For tthe perriodd enndedd 311 Deecemmberr 20008/ 20009 andd cuurreent yeaar tto ddatee从公司成立立到20008年年底期间间、20009年年度以及及从20010年11月至今今期间14Auditted finnancciall sttateemennts

14、forr thhe TTargget, inncluudinng aaccoounttantts repportt foor tthe perriodd enndedd 311 Deecemmberr 20008 annd ffor thee yeear endded 31 Deccembber 20009.公司成立到到20008年底底期间和和20009年度度经审计计贵公司司的财务务报表。14Annuaal mmanaagemmentt paackaage, inncluudinng ffinaanciial staatemmentts aand expplannatoory commmenn

15、ts (e.g. varrianncess frrom buddgett sttanddardds, perrforrmannce higghliightts, etcc.) forr thhe yyearrs eendeed 331 DDeceembeer 220088/20009 andd cuurreent yeaar tto ddatee.2008年年度、220099年度及及截至最最近月份份的管理理报表，包包括财务务报表及及其说明明(例如：预算差差异及表表现点评评等)。E. Hiistooriccal Opeerattingg Innforrmattionn营运信信息For tthe

16、perriodd enndedd 311 Deecemmberr 20008/20009 aand currrennt yyearr too daate从公司成立立到20008年末期期间、220099年度以以及从22010年1月至今今期间16Saless (uunitts & doollaars) annd ccostt off saaless annalyysiss byy prroduuct/ maajorr cuustoomerr annd/oor ggeoggrapphicc loocattionn. 产品按品种种/主要客客户和/或者地地理位置置分的销销售明细细表， 包括销销售数量量及

17、销售售金额与与销售成成本。无17Cost of salles, seelliing, addminnisttrattivee annd ootheer iincoome/exppensses brookenn doown by siggnifficaant commponnentts. Expplannatiionss foor ssignnifiicannt fflucctuaatioons. 销售成本，销销售费用用、管理费费用及其其它损益益表项目目之明细细表。如如有重大大波动，请请提供说说明。无18Complliannce witth ssociial wellfarre cconttri

18、bbutiion reqquirremeentss (ii.e. peensiion, meediccal, unnempployymennt, etcc).公司为雇员员缴交社社会保险险情况（养养老保险险，医疗疗保险和和事业保保险等），包包括法律律规定的的缴交社社保类型型、人数数、基数数和比例例以及贵贵公司所所缴交的的类型、人人数、基基数和比比例。无19Summaary of monnthlly ssalaariees aand wagges witth hheadd coountt innforrmattionn.月度薪金工工资及相相应职员员人数表表。F. Hiistooriccal Bal

19、lancce SSheeet IInfoormaatioon历史史成本资资产负债债表信息息As att 311 Deecemmberr 20008/20009 andd cuurreent monnth endd.于X年X月月X日、20009年112月331日及及最近月月底20Breakkdowwn oof ccashh inn baank, inncluudinng aall bannk aaccoountt #, amoountts oon ddepoositt inn eaach acccounnt, dennomiinatted currrennciees, purrposse oof

20、 aaccoountts, andd laatesst bbankk reeconncilliattionns. 银行存款明明细表，包包括所有有银行帐帐户帐号号、各帐帐户存款款金额、币币种, 帐户用用途及银银行调节节表。21Accouunt recceivvablle llisttingg annd aaginng aanallysiis aand reccoveerabbiliity(pleeasee inndiccatee anny aamouunt duee frrom rellateed ccomppaniies). 应收帐款明明表及帐帐龄分析析及其可可回收性性的评估估，并请请指出关关

21、联企业业欠款。无22Ageinng aand reccoveerabbiliity of othher recceivvablle其他应收款款分客户户明细及及帐龄分分析，以以及对其其可回收收性的评评估。无23Allowwancce ffor badd deebtss roollfforwwardd off thhe aalloowannce (baad ddebtt exxpennse, wrritee-offfs) annd bbad debbt wwritttenn offf. 坏帐准备变变动表(计提坏坏帐准备备及冲销销)。无24Aged invventtoryy liistiing de

22、ttaillingg quuanttityy, uunitt coost andd prroviisioon. 存货货龄明明细清单单，详列列数量、单单位成本本和计提提之准备备金。无25Stockk taake repportt foor tthe mosst rreceent stoock takke. A lisst oof bbookk-too-phhysiicall addjusstmeentss inn thhis resspecct aand expplannatiionss off siigniificcantt boook-to-phyysiccal adjjusttmennts

23、.最近一次盘盘点日之之存货总总表(存货帐帐面与实实际余额额间差异异的调节节表，并并说明重重大调整整的原因因)无26Fixedd asssetts rregiisteer, dettaillingg daate of purrchaase, coost, ussefuul llivees, acccumuulatted depprecciattionn annd iimpaaireed llosss, iif aany. IIdenntiffy tthosse aasseets whiich aree noot oowneed. 固定资产清清单，详详细列明明采购日日期、成成本、有有效使用用年限、

24、累累计折旧旧和减值值损失，如如有。列列出其中中非拥有有的资产产。27Breakkdowwn oof aall othher asssetss (ssuchh ass prrepaaymeent, prrepaaid expp, iintaangiiblee asssetts).其他资产类类科目明明细（如如预付帐帐款，待待摊费用用，无形形资产等等）。28Detaiils of alll fiixedd asssetts uusedd orr occcuppiedd (nnot neccesssariily ownned) byy thhe ccomppanyy annd tthe rellate

25、ed oowneershhip dettaills, inccluddingg coopiees oof aall ownnersshipp doocummentts, lannd uuse rigght cerrtifficaatess, llandd usse rrighht ttrannsfeer aagreeemeentss, zzoniing perrmitts, occcupaatioon ppermmitss annd ootheer rrelaatedd annd nneceessaary perrmitts, connsennts andd appproovalls贵公司使用

26、用或占用用的(不一定定是公司司在法律律定义下下拥有的的)所有不不动产及及持有该该等不动动产所具具有的权权益之详详情，包包括一切切所有权权文件、土土地使用用权证书书、土地地使用权权转让或或出让合合同、规规划许可可、占用用许可和和与之相相关所需需的其它它许可、同同意和批批准之副副本。无29Accouuntss paayabble lisstinng (ageed, if avaailaablee) aand recconcciliiatiionss too thhe ggeneerall leedgeer. 应付帐款清清单(包括帐帐龄，如如有)及与总总账间的的余额调调节表。无30Scheddule

27、e off ottherr acccruualss annd lliabbiliitiees (commmisssioons, boonuss pllanss, uutillitiies, maarkeetinng pproggramms aand defferrred revvenuue) witth ddesccripptioon oof ttheiir ccalcculaatioon mmethhodoologgy, if anyy. 其它应付款款和预提提费用明明细表(包括佣佣金、奖奖金计划划、水电电气费用用、市场场营销计计划和递递延收益益)及其计计算方法法的具体体描述 ，如有有。31S

28、cheddulee off shhortt teerm andd loong-terrm ddebtts wwhicch iinclludees ssecuuritty ddesccripptioon, priinciiplee ammounnt, inttereest ratte, payymennt sscheedulle, advvancce ppaymmentt prriviilegges or pennalttiess, llatee paaymeent pennalttiess, rreneewall annd cconsservvatiion priivillegees, pri

29、inciipall reepayymennt lloanns aand othher covvenaantss. 短期和长期期负债的的清单，详详列包括括本金、利利率、抵抵押物、付付款计划划、提前前付款优优惠或惩惩罚、延延期支付付惩罚，续续期和保保留之优优先权和和其它契契约。无32Copiees oof lloann aggreeemennts andd alll bbankk faacillitiies lettterrs, inccluddingg ussed andd ussed所有借款协协议书，包包括已提提取和未未提取的的借款，的的复印件件。无33Summaary of conntinn

30、gennt lliabbiliitiees. 或有负债汇汇总。无G. Reelatted Commpanny TTrannsacctioons 关联联企业交交易For tthe periodd enndedd 31 Deccembber 20008/220099 andd cuurreent yeaar tto ddatee从公司成立立日到XX年X月月X日止止期间、220099年度及及从20010年1月月1到现现在的关关联交易易34 Scheddulee off siigniificcantt reelatted parrty traansaactiionss foor tthe currre

31、nnt yyearr too daate, shhowiing thee naame of enttityy, nnatuure, ammounnts, teermss off trradee, ttrannsfeer ppriccingg pooliccy, etcc.过去从公司司成立日日至今贵贵公司与与关联方方之间的的所有交交易情况况，列明明关联方方、性质质、金额额、交易易条款及及转移定定价等等等，以及及评价关关联交易易条款和和公平条条件下的的交易条条款的异异同。无35. Detaiils of thee naaturre aand quaantuum oof bbalaancees ww

32、ithh reelatted parrtiees.关联方往来来余额的的性质、金金额明细细。H. Taax aauthhoriity commmunnicaatioons与与税务局局之往来来文件36Reporrts/notticees iissuued by thee taax aauthhoriitiees aand othher commmunnicaatioons witth rresppectt too thhe eexamminaatioons of thee taax ffiliingss sttatuus oof tthe enttitiies conncerrnedd, ssuc

33、hh ass, ttax auddit repportts oor nnotiice of setttleemennt oof ooutsstanndinng ttax liaabillitiies.由税务局出出具有关关纳税情情况之报报告/通通知如税税务审查查报告或或缴税通通知书无37Rulinngs isssuedd byy thhe ttax autthorritiies witth rresppectt too/afffecctinng tthe fillingg poosittionns oof tthe enttitiies conncerrnedd (ee.g., aapprrov

34、aal llettter of preeferrenttiall taax ttreaatmeent or FEIIT hholiidayy, ttaxaatioon bbasiis aapprrovaal cconffirmmatiion, taax-eexemmptiion appprovval doccumeentss) ttogeetheer wwithh thhe ccorrrespponddencce ppreppareed bby tthe enttitiies conncerrnedd too appplyy foor ssuchh ruulinngs.由公司发出出之申请请文件

35、及及由税务务局出具具有关纳纳税基础础之规定定，如有有关税务务优惠、优优惠期限限、纳税税基础批批复及免免税批文文无38Correespoondeencee inn reespeect of anyy ottherr diispuutess, nnot menntioonedd abbovee, wwithh thhe rreleevannt ttax autthorritiies.其他有关税税务争议议之往来来文件无I. 与其其他部门门的往来来文件OOtheer rreleevannt aauthhoriitiees ccommmuniicattionns 39Commuuniccatiionss

36、 wiith othher rellevaant autthorritiies whiich mayy afffecct tthe bussineess acttiviitiees oor ooperratiion of thee enntittiess coonceerneed ssuchh ass thhe MMiniistrry oof FForeeignn Trradee annd EEconnomiic CCoopperaatioon/llocaal MManaagemmentt Coommiitteee, thee Sttatee Addminnisttrattionn foor

37、IInduustrry aand Commmerrce, annd tthe Tecchnoologgy CCommmitttee etcc.). 与其他政府府机关如如外经贸贸委、工工商局及及技术监监督局所所发出影影响公司司运作的的有关往往来文件件无40Quartterlly aand annnuall EIIT rretuurnss annd tthe resspecctivve ttax payymennt ccerttifiicattes.季度及年度度企业所所得税申申报表及及完税凭凭证41Monthhly BT retturnns aand thee reespeectiivelly t

38、tax payymennt ccerttifiicattes.每月营业税税申报表表及完税税凭证42BT reeturrns andd taax ccompplettionn ceertiificcatees oon ootheer BBT ppaidd, ssuchh ass trranssferr off inntanngibble assset, immmovvablle ppropperttiess annd eetc.有关转让无无形资产产、不动动产之营营业税申申报表及及完税证证无43Analyysiss off trranssacttionns oof BBT ppayaablee a

39、cccouunt.应付营业税税明细帐帐44Docummentt onn anny BBT eexemmptiion/reffundd grrantted by taxx auuthoorittiess orr loocall gooverrnmeent.由税务局发发出有关关营业税税免税/退税之之文件无J. Ottherr taaxess/其他他税项45Payrooll infformmatiion forr loocall annd eexpaatriiatee sttafff.内地及外藉藉员工之之薪金资资料46Samplle cconttraccts, eaach forr loocall

40、annd eexpaatriiatee sttafff内地及外藉藉员工之之聘请合合同样本本无47Samplle ccopiies of monnthlly IIIT retturnns ffileed ffor thee loocall annd eexpaatriiatee sttafff annd tthe rellateed ttax payymennt ccerttifiicattes isssuedd byy thhe rresppecttivee taax aauthhoriitiees.月份个人所所得税清清缴申报报及完税税凭证样样本无48Detaiils on anyy reem

41、unneraatioon iitemms oof tthe exppatrriattes andd loocall sttafff (houusinng aalloowannce, coost of livvingg alllowwancce, oveerseeas socciall innsurrancce, etcc.) thaat wweree exxcluudedd frrom thee taaxabble inccomee inn thhe IIIT fillinggs.内地及外籍籍员工不不用缴纳纳个人所所得税的的工资资资料，如如住房、生生活津贴贴、海外外社保等等无49Samplle

42、 ccopiies of taxx reeturrns andd reelatted taxx paaymeent cerrtifficaatess inn coonneectiion witth RReall Esstatte TTax, Sttampp Duuty (annd tthe rellateed ddutiiablle ddocuumennts), CCityy annd CCounnty Maiinteenannce andd coonsttrucctioon TTax, Deeed taxx (aand rellateed ppurcchasse aagreeemeent), eetc.有关期间有有关房地地产税/印花税税(及贴贴花文件件)及城城建税、契契税（包包括购买买合同）等等的申报报表及完完税凭证证样本)无K. Ottherr reelevvantt innforrmattionn 其他他资料50Budgeetedd inncomme sstattemeent forr 20010/220111/200122010/20111/20012年之预预算利润润表无Page 16 of 16