某公司财务指标完成情况分析报告5310.docx

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1、制度名财务指标完成情情况分析报告告电子文件编码GLWA0733页码5-1公司一至三三季度财务三三项指标完成成情况分析报报告财务科2001年19月份财务3项指标完成成情况表 期别 金额项目计划与实际本期与上年同期计划实际增减本期上期增减利润100万102.1万+2.1万102.1万123.8万-21.7万可比产品成本降低率1%1.66%+0.66%1.66%-5.7%+7.36%定额资产平均余额90万88.8万-1.2万88.8万85.9万+2.9万资金率12元9.78元-2.22元9.78元8.67元+1.11元周转天数38天38天/38天34天+4天 期别 金额项目计划与实际本期与上年同期计

2、划实际增减本期上期增减利润13.3万11.1万-2.2万11.1万10.56万+0.54万可比产品成本降低率1%159%+0.59%159%23%-0.71%定额资产平均余额90万93.9万+3.9万93.9万93.73万+0.17万资金率12元9.78元-2.22元9.78元9.79元-0.01元周转天数40天38天-238天38天/2001年19月份财务3项指标完成成情况表：一、利润完成情情况分析1.我厂下达119月利润计划划100万元，实实际完成1002.1万元元，超额2.1万元。但但与去年同期期对比利润则则减少21.7万元。2.今年199月利润比去去年同期减少少，原因主要要是产值产量量

3、销售都比去去年同期下降降。产值今年年681万元，去去年743万元，减减少62万元。签发人责任人签名制度名财务指标完成情情况分析报告告电子文件编码GLWA0733页码5-2销售今年6188万，去年同同期679万元，对对比减少611万元。如按按20%销售利利润率计算减减少利润达112万元以上上。如按车间间来分析，除除铸工车间、综综合车间比去去年同期利润润增加外，其其他车间都不不同程度地下下降。铸工车车间，由于调调价因素，产产品销售利润润从去年155.2万元增增加到18.1万元，增增加了3万元；综合合车间金属模模收入增加，利利润从去年33.1万元增增加到今年33.9万元，增增加8千元；锻工工车间从去

4、年年42.1万元元下降到366.4万元，减减少5.7万元；铜铝车间从从去年72.2万元下降降到今年422.2万元，减减少30万元；失失腊车间从去去年14.88万元下降到到今年12.3万元，下下降2.5万元；铸钢车间去去年亏损122.8万元，今今年亏损2.6万元，减减少亏损100万元。如从从今年品种产产量变化来看看影响利润较较多的是铝铸铸件，去年铝铝铸件19月产量3044吨，今年同同期产量1997.5吨，减减少107吨。由由于产量少，成成本升高影响响利润达200多万。铜铸铸件产量虽增增加25吨，但是是铜板产量增增加较多，今今年达70多吨。由由于电解材料料成本高影响响利润5万多元。3.今年199月

5、全厂职工工人数7711人，去年同同期702人，今今年全员劳动动生产率9.279元，去去年同期100.626元元，减少1.347元/人。今年出出勤率90.7%，工日日利用率811.69%，去去年出勤率888%，工日日利用率811%，基本接接近。工资总总额今年19月支付47.6万，去年年同期支付445万元，增增加2.6万元。4.企业管理费费今年19月支付33.7万，去年年同期支付226.9万元元，增加6.9万元。其其中运输费支支出比去年增增加1.5万元，管管理人员工资资比去年增加加7000元，劳劳动保护、营营养餐、冷饮饮费用比去年年同期多支付付6000元，修修理费支出也也比去年同期期增加3.11万

6、元以上，保保险费支出比比去年多0.27万元，水水电费支出比比去年同期多多支付0.33万元，废水水罚款今年44个月支付0.22万元，比比去年增加。办办公费及利息息支出比去年年同期减少。5.营业外支出出今年与去年年基本上接近近，19月支付10.3万元。但但是技校费今今年支出1.3万元，去去年支付2.4万元，减减少1.1万元；签发人责任人签名制度名财务指标完成情情况分析报告告电子文件编码GLWA0733页码5-3退休劳保人员工工资今年比去去年多支0.7万元，今今年退休职工工人数98人，去年年80人，比去去年增加188人。二、成本完成情情况分析今年可比产品成成本降低率计计划1%，实际19月份可比产产品

7、成本降低低率是1.666%，超过过原计划0.66%。分分析可比产品品降低因素如如下：1.锻工车间四四件可比产品品，其中高炭炭、中炭、加加工件三件都都比去年平均均单位成本降降低，中炭比比去年平均单单位成本每吨吨下降24元，加工工件成本下降降30元。成本本下降原因是是今年锻钢件件产量比去年年同期增加880多吨。煤煤气改造后，节节约煤气平均均每吨耗用煤煤气从去年9964m/吨吨下降到今年年787m/吨。13季度节约煤煤气82.6617m3/吨。2.铸工车间今今年19月平均每吨吨单位成本4434元，比比去年平均单单位成本每吨吨438元下降降4元。主要有有材料单位成成本节约3元，车间经经费节约122元，

8、企管费费、工资每吨吨成本比去年年上升16元，废品品损失比去年年每吨减少44元。焦炭单单耗三季度1127kg/吨，三季度度节约焦炭77.1吨。3.铸钢车间不不锈钢今年119月是5.8770元，比去去年平均单位位成本7.7752元下降降1.8822元。下降原原因是不锈钢钢产量比去年年所有增加，其其次是材料单单耗有所下降降。4.铜铝车间，铸铸铜件成本今今年19月平均单位位成本是53363元，与与去年平均单单位成本54475元/吨，每吨下下降112元。下下降原因是今今年产量比去去年同期增加加25吨。另外外铜板产量多多，损耗较低低。今年三季季度铜损耗比比去年同期下下降，去年三三季损耗4.3%，今年年损耗

9、4.119%，下降降0.11%。三季度节节约铜5.33吨，节约铝铝2.8吨。5.失腊车间，除除不锈钢外44件产品单位位成本均比去去年升高。主主要因素是产产量显著下降降，今年19月比去年同同期减少产量量27.5吨，固固定费用不变变，该车间耗耗电费较大，基基本电费固定定，影响成本本上升。今年年13季度耗电量量全厂每吨铸铸件电量达6652度，超过公司司签发人责任人签名制度名财务指标完成情情况分析报告告电子文件编码GLWA0733页码5-4核定的每吨铸件件650度水平平。三、资金完成情情况分析1.定额流动资资产平均余额额公司核定是是90万元，我我厂19月累计数是是88.8万元元，减少1.2万元。每每百

10、元占用流流动资金公司司核定12元，我厂厂19月累计数是是9.78元，下下降2.222元。周转天天数公司下达达38天，我厂厂实际数是338天，完成成指标。2.以上3项资资金考核指标标与去年同期期比较都略有有上升，主要要是产值、销销售额都比去去年同期下降降60万元。定定额流动资产产平均余额比比去年同期上上升2.9万元，我我们分析主要要是成品资金金上升较多。今今年9月底成品资资金余额是226.9万元元，比计划220万元上升升7万余元，主主要是因为今今年生产任务务不足，月底底为完成全月月产值突击安安排生产集中中在月底入库库。四、几点意见根据以上经济活活动分析，我我们提出以下下几点意见：1.今年四季度度

11、要完成400万元利润指指标，平均每每月要达到113万元以上上。按照四季季度产值销售售计划，四季季度完成销售售220万元即即平均销售利利润率要达到到20%以上，19月我厂销售售利润率只有有16.6%。因此，一一方面要抓好好增产计划，另另一方面要做做好节支工作作，否则要完完成利润指标标困难很大。2.要做好成品品发运工作，加加速资金周转转。我厂今年年成品资金上上升较多，一一方面是受生生产安排影响响，另一方面面成品发运工工作做得不细细致。还要进进一步加强销销售工作的领领导，抓好成成品发运工作作，加速流动动资金的周转转。3.必须抓好重重点车间重点点产品的生产产进度的安排排。铜铝车间间铝铸件利润润是影响全

12、厂厂今年利润指指标完成的关关键，希望厂厂部车间劳动动力安排、材材料供应、工工艺技术质量量等方面都应应给以优先照照顾，以保证证生产任务超超额完成。签发人责任人签名制度名财务指标完成情情况分析报告告电子文件编码GLWA0733页码5-54.必须大力压压缩企业管理理费的支出。公公司下达我厂厂车间经费、企企业管理费是是53万元，19月实际支付付37万元，四四季度我们要要控制使用不不让它突破指指标，特别是是企业管理费费19月份支付比比去年同期增增加6.8万元。我我们希望车间间要抓好消耗耗材料和物料料领用的控制制，节约各项项费用支出，以以增加利润，保保证三项财务务指标的完成成。2001年100月8日签发人责任人签名