华东师范大学金融学二专商业银行学期末复习提纲dcus.docx

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1、CHAPP1商业业银行导导论1.商业业银行的的特征商业银行行是以营营利为目的、以以经营商商品货币币为对象的金金融企业业（1）高高负债率率 最最基本特特征，其其他特征征的基础础商业银行行具有特特殊的资资产负债债结构：资本金金所占的的比例很很小，绝绝大部分分资金来来源是客客户的存存款和借借款（占占90%以上）（原因：商业银银行作为为信用媒媒介，经经营方式式主要是是借贷，通通过发行行债务工工具从客客户手中中吸收大大量的低低成本存存款和借借贷资金金，运用用其资金金的使用用权向借借款人提提供高风风险贷款款，从中中套取风风险利率率。只要要双方能能履行合合约，就就能保证证银行资资产和负负债的流流动性，在在流

2、动性性中实现现安全性性和自身身价值的的增值。）这一特征征决定了了商业银银行在经经营过程程中尽量量采用高高杠杆率率以提高高股东的的回报。（2）高高风险 基本本特征商业银行行在经营营管理中中所面临临的风险险如下：A.信用用风险 所所面临的的主要风风险B.市场场风险 利率和和汇率的的变动给给商业银银行带来来的潜在在损失。（市市场风险险是当前前西方商商业银行行所面临临的主要要风险，往往往采用用防御性性的金融融交易技技术对其其进行控控制）C.操作作风险巴塞尔尔新协议议对其其定义：由于银银行内部部程序、人人员、系系统的不不完善或或事物，或或外部事事件造成成的损失失的风险险操作风险险的特点点：a是与生生俱来

3、，银银行内部部因素造造成，属属于内生生性风险险；而信信用风险险和市场场风险是是外生性性风险，是是由于客客户履约约的变化化或市场场价格变变化引发发的b存在着着收益与与风险非非对称性性c具有广广泛性（3）资资产收益益率较低低与其他金金融机构构相比，商商业银行行资产收收益率一一般为11%左右右原因：11、“薄利多多销”，其利利润主要要是存贷贷利差，而而激烈竞竞争使利利差有逐逐步下降降趋势，国国际性大大银行主主要通过过表外业业务来增增加其收收益2、为为了取得得生存，投投入大量量资金进进行产品品创新和和服务环环境的改改善，这这样增加加了银行行的经营营成本，压压缩了利利润空间间 3、经经济周期期波动直直接

4、影响响银行的的经营行行为（经经济环境境使出现现坏账和和无法按按期归还还贷款的的本息，银银行不得得不从利利润中提提取贷款款损失准准备金，导导致银行行利润下下降，影影响盈利利性）（4）监监督严格格各国对商商业银行行的监管管非常严严格。目目的是为为了防止止金融系系统性风风险，改改善银行行经营环环境，增增加银行行绩效原因：商商业银行行是一国国金融体体系的核核心与主主体，它它的经营营行为直直接影响响到社会会公众的的利益和和国家经经济安全全。2.商业业银行的的功能（1）信信用中介介 （2）支支付中介介 （3）信信用创造造（4）金金融服务务（5）代代理监督督和调节节经济3.商业业银行经经营模式式（1）分分业

5、经营营模式 银银行业，证证券业，保保险业的的业务严严格分开开（2）混混业经营营模式 银银行业务务经营不不受任何何限制，即即银行业业、证券券业和保保险业相相互渗透透与一体体化经营营CHAPP2 商商业银行行管理理理论1.商业业银行管管理原则则“三性”原则：流动性性、安全全性、盈盈利性。“三性”的平衡和最佳组合是商业银行管理的基本原则和基本目标(1)流流动性原原则流动性：商业银银行以合合理价格格获取可可用资金金的能力力可用资金金：商业业银行在在某一时时点或时期能能独立处处置、自自主运用用的货币币资金流动性体体现在资资产和负负债两方方面：资资产流动动性是指指商业银银行持有有的资产产能随时时得以偿偿付

6、或在在不变质质条件下下边变现现，也就就是存量量方面的的流动性性；负债债的流动动性是指指商业银银行能够够以较低低成本随随时获得得所需资资金来源源商业银行行的流动动性也体体现在流流量上，也也是流量量方面的的流动性性流动性的的影响因因素：1.客户户的平均均存款规规模 平均均规模小小，流动动性高2.资金金自给水水平 资金金自给率率高，流流动性高高3.信贷贷资产质质量 资产产质量高高，流动动性高4.资金金管理制制度(2)安安全性原原则安全性：商业银银行在经经营过程程中，能能够按时时收回信信贷资金金的能力力；相反反的含义义是信贷贷资金承承受的风风险性影响安全全性的因因素1.客户户的平均均贷款规规模 平均均

7、规模越越小，单单个客户户经营损损失对贷贷款安全全性的影影响越小小2.客户户的经营营环境 单单笔贷款款，企业业的经营营状况和和贷款项项目的经经济效益益决定贷贷款风险险大小；整个贷贷款而言言，贷款款风险的的大小取取决于社社会宏观观和微观观经济的的变化3.信贷贷管理体体制 健全的的信贷管管理体制制必须做做到贷款款的审查查、贷款款的发放放和信贷贷的回收收三个环环节相互互独立(3) 盈利性性原则盈利性：商业银银行在经经营过程程中所取取得的、并并作为自自身活动动内在动动力的利利润的程程度影响因素素：1.客户户存贷款款规模 平平均贷款款规模越越大，资资金费用用率越低低，盈利利水平越越高2.资产产结构的的组合

8、 进行行资产组组合时，应应降低无无息资产产的比重重，利用用资金来来源的期期限不同同合理安安排资产产的结构构看，使使利率水水平的差差距扩大大，提高高盈利水水平。在在其他因因素不变变情况下下，通过过资产负负债结构构的合理理配置，提提高了银银行流动动性，在在风险控控制的水水平上，提提高商业业银行整整体盈利利水平3.资本本充足率率 商商业银行行必须以以核心资资本作为为其资产产扩张的的基础。资资本充足足率不足足的银行行，即便便有大量量流动性性来源，也也无法开开展金融融服务4.财务务管理和和经营思思想 财财务管理理越科学学，能降降低商业业银行内内部的损损耗。管管理具有有开拓性性，能通通过金融融创新扩扩宽利

9、润润来源渠渠道，提提高盈利利水平(4)“三性“原则的的辩证关关系“三性”既是金金融商品品运动的的客观要要求，又又是商业业银行的的管理原原则。坚坚持这些些原则，才才能保证证金融商商品的正正常运动动，发挥挥货币对对国民经经济的调调节作用用，同时时商业银银行才能能不断的的求得生生存和发发展。不不坚持盈盈利性原原则，商商行在经经营过程程中将有有入不敷敷出的可可能想，影影响生存存和发展展；不坚坚持流动动性原则则，商业业银行的的短期资资金被长长期占用用，就可可能出现现支付上上的困难难，影响响商业银银行的信信誉；不不坚持安安全性原原则，商商业银行行的贷款款资金风风险就增增加，有有破产倒倒闭的可可能。就“三性

10、性”关系而而言，商商行要在在保证流流动性和和安全性性的前提提下，追追求利润润的最大大化。流流动性是是实现安安全性的的必要手手段，安安全性是是实现赢赢利性的的基础，追追求赢利利性是保保证流动动性与安安全性的的最终目目标。他他们之间间的辩证证关系即即是矛盾盾的又是是统一的的。矛盾盾来说，如如果追求求赢利性性，就必必须降低低流动性性和安全全性。过过分追求求流动性性和安全全性，就就会对赢赢利性产产生不利利影响。流动性和安全性的变化是同向的，流动性、安全性与盈利性的变化是反向的。但三者具有统一性，在某个均衡点或均衡区域内，三者均可达到某种可悲接受的或令人满意的程度。在一定条件下三者也可能出现同向变化的状

11、态。因此，商行管理者在经营过程中必须处理好三者关系，使流动性、安全性、赢利性处于最佳状态，使矛盾在管理中达到统一，把三者协调在损失较小或盈利较大这一均衡点上或一定均衡区域内CHAPP4商业银银行流动动性管理理1.商业业银行流流动性风风险的起起因流动性风风险产生生于两方方面原因因：负债债方面的的原因（债债权人要要求立即即兑现金金融债券券时，就就产生了了负债方方面的流流动性风风险）和和资产方方面的原原因(贷贷款承诺诺不能及及时兑现现时，银银行信誉誉受到损害害，及流流动性资资产对利利率变动动的敏感感性产生生资产方方面的流流动性风风险)（1）大大多数银银行流动动性问题题产生于于银行外外部客户的流流动性

12、问问题转移移到开户户行上（2）证证券市场场的繁荣荣加剧了了银行存存款活期期化资产到期期日和负负债到期期日不匹匹配问题题（3）银银行流动动性资产产对利率率变动的的敏感性性利率上升升，存款款客户就就会提取取现金，到到其他市市场上寻寻求更高高的投资资回报。借借款客户户也会推推迟对新新的贷款款寻求，甚甚至放弃弃向银行行申请贷贷款，反反而转向向利率较较低的金金融市场场（4）商商业银行行解决流流动性问问题受到成本本的限制制为了满足足流动性性需求而而出售盈盈利性资资产2.流动动性风险险敞口*当银行的的资金来来源和资资金运用用不匹配配时，便便存在流流动性风风险敞口口，即商商业银行行流动性性资金来来源于运运用之

13、差差。当来源大大于运用用，有流流动性盈盈余，多多余的资资金必须须投资于于收益性性资产直直到需要要其来满满足未来来的资金金需求；当运用用大于来来源，存存在流动动性不足足，银行行必须以以成本最最低的资资金来源源来筹集集流动性性资金。3.流动动性风险险敞口衡衡量（难难）（1）资资金来源源与运用发发法A两个基基本事实实：流动性随随存款增增加和贷贷款减小小而增大大；流动性随随存款减减小和贷贷款增加加而降低低。B在两基基本事实实下，该该法的核核心步骤骤：在一一个特定定的计划划期间内内，必须须预先估估计银行行存款额额和贷款额额；必须须对同一一期间内内存款额额和贷款款额的变变动量进进行估算算；根据据这一期期间

14、内存存款和贷贷款的变变化估算算出流动动性资金金的净额额。（2）资资金结构构法首先将资资金来源源根据提提取概率率分：游游资负债债 995%（可可能提取取概率） 易变变存款 30% 核核心存款款 115%负债流动动性储备备金=995%（游游资负债债-法定定准备金金）+330%（易易变存款款-法定定准备金金）+115%(核心存存款-法法定准备备金)银行流动动性总需需求=995%（游游资负债债-法定定准备金金）+330%（易易变存款款-法定定准备金金）+115%(核心存存款-法法定准备备金)+1000%*估估计新增增贷款额额（3）流流动性指指标法（财财务比率率指标法法） 根根据资产产负债表表有关数数据

15、计算算流动性性指标PP761）现金金村头指指标 2）流动动性证券券指标 3）贷款款总额与与核心存存款的比比率指标标 4）借入入资金指指标 5）贷款款承诺额额指标 6）资产产流动性性指标 7）游资资比率 8）存款款结构指指标 （4）流流动性指指数法用于衡量量商业银银行因突突然或紧紧急出售售资产而而遭受的的潜在损损失的程程度流动性指指数I定定义为：P777（5）融融资缺口口与融资资需求融资缺口口=平均均贷款额额平均存存款额融资缺口口=流动资资产+借借入资金金融资缺口口+流动动资产=融资需需求（借借入资金金）（6）市市场信号号指标1）公众众对银行行的信心心 22）资信信评 3）股股票价格格CHAPP

16、5商业业银行资资本管理理第一节 商业业银行资资本构成成与作用用一、商业业银行资资本构成成（一）核核心资本本 1、普普通股（CCS） （1）含含义是上上市银行行公开发发行的所所有权凭凭证，金金额等于于普通股股数乘以以票面价价值。（2）特特点是：有选举举权被选选举权，有有优先认认股权，对对剩余财财产与收收入有无无限求偿偿权等，风风险和收收益相匹匹配。（3）普普通股的的价值。一一是票面面价值或或宣称价价值，二二是帐面面价值。三三是市场场价格。2、优优先股（PPS）其其特点：银行所所有权的的凭证：股利固固定，需需缴纳公公司所得得税：对对银行收收益和剩剩余财产产的求偿偿权优先先于CSS。因此此，他是是介

17、于公公司债券券和普通通股之间间的一种种证券。优先股的的种类较较多，是是否转为为CS：CS的的优先股股和不可可转换为为CS的的优先股股，但可可转换为为CS的的优先股股的股息息低于不不可转换换为CSS的优先先股的股股息，其其价格高高于普通通股市价价，一般般用于收收购与兼兼并；按按是否赎赎回划分分，赎回回的优先先股和不不可赎回回的优先先股；按按是否调调整利息息率划分分，可调调整利息息率的优优先股和和不可调调整利息息率的优优先股。由由于优先先股股息息不能从从税前利利润中扣扣除，这这使得优优先股的的发行成成本高，故故银行很很少通过过发行优优先股来来筹集资资本。只只有无限限偿还期期优先股股才能归归入核心心

18、资本，否否则归属属于附属属资本3、公积积金。公公积金是是指银行行盈余，包包括资本本公积金金和盈余余公积金金两种。资资本公积积金是指指发行的的实际价价格高于于票面价价值部分分。盈余余公积金金是指从从税后利利润中按按一定比比例提留留的利润润积累，目目的是用用于弥补补银行亏亏损，进进行资本本内部筹筹集。盈盈余公积积金是对对投资者者分配的的一种限限制，将将留存在在银行内内可使股股东免交交所得税税。4、未分分配利润润。未分分配利润润是指商商业银行行留待以以后年度度进行分分配的结结存利润润，数量量等于上上年度结结存的利利润加上上本年度度结存利利润。核心资本本的特征征有：（1）资资本的价价值相当当稳定弥弥补

19、银行行意外的的损失。（2）核核心资本本具有较较高的透透明度和和可比性性。（3）它它是监管管当局判判断银行行资本充充足率的的基础，并并对银行行的盈利利能力和和竞争力力有较大大影响。（二）附附属资本本1、次级级债券.2、租赁赁协议。如如金融租租赁、销销售、回回租等可可以资本本化，某某些性质质类似于于长期债债务资本本。3、补偿偿性准备备金。（11）资本本准备金金，如为为了赎回回可赎回回优先股股等建立立的偿付付基金。（22）损失失准备金金，用于于弥补贷贷款或投投资损失失而建立立基金，具具有降低低银行赋赋税的功功能。4、重估估储备。一一种是对对计入资资产负债债表上的的银行自自身固定定资产的的重新估估价；

20、另另一种来来自隐蔽蔽价值的的资本名名义增值值。二、银行行资本的的作用1、保护护存款人人利益，维维护银行行信誉。2、为银银行组织织的成长长以及新新产品、新新服务的的开展，设设施的发发展提供供资金。3、监管管部门和和金融市市场的要要求。监监管部门门和金融融市场都都要求银银行的资资本增长长与其风风险资产产增长相相匹配。资资本增长长应与银银行不断断增长的的风险敞敞口共同同增长。第二节 商业业银行融融资管理理一、资本本成本分分析（一）个个别资本本成本1股本本成本（1）优优先股成成本率计计算公式式为：（2）普普通股成成本率计计算公式式为：假设某银银行发行行的普通通股市价价为500美元，每每股股息息预计为为

21、5美元元，每股股筹集费费用为33%美元元，预计计股息每每年增长长为2%，则该该普通股股资金成成本率为为：2、债券券成本在计算债债券成本本时，就就要把债债券成本本换算为为税后成成本。（1）按按照一次次还本、分分期付息息的方式式，债券券成本的的计算公公式为：（2）所所得税前前的债券券成本为为：（3）所所得税之之后的债债券成本本为：假设某银银行发行行金额为为10000万美美元的110年期期债券，利利率为112%，发发行费用用率为55%，所所得税为为33%，则该该债券成成本率为为：（二）加加权平均均资本成成本由于各种种因素限限制，银银行通常常通过多多种途径径筹集资资本，以以便降低低资本风风险。银银行在

22、多多渠道筹筹集资本本时采用用加权平平均资本本成本计计算资本本的总成成本。公公式为： 假设某某银行筹筹集资本本金为550000万美元元。长期期债券为为10000万美美元，其其成本为为8.446%；股票为为30000万美美元，其其成本为为12.31%；优先先股为110000万美元元，其成成本为110.331%。则则该银行行的加权权平均资资本成本本为：（三）边边际资本本成本银行在追追加资本本时，需需要知道道当资本本增加多多大时将将会引起起资本成成本率的的变化，需需要采用用边际资资本成本本的计算算方法。公公式为：二、内部部融资管管理内部融资资是指银银行将自自身留存存而未分分配给股股东的利利润转化化为资

23、本本。优势势是成本本最低，不不稀释现现有股东东权益，但但资金来来源有限限；其次次当银行行向股东东派发的的股利减减少，引引起股东东的不满满；最后后内部融融资还会会受到市市场利率率和经济济状况波波动的影影响。（一）内内部融资资支持银银行资产产增长的的限制因因素可持续增增长，制制约的因因素为：1、监管管当局所所决定的的适度资资本额。2、银行行创造的的净收入入数额。3、净利利润中提提留的数数额。银行董事事会制定定股利政政策要考考虑的因因素：将股东东投资收收益最大大化放在在首位。要考虑虑银行对对流动性性的需要要。稳定银银行股票票市价，维维护银行行信誉。要考虑虑外部融融资的难难易。（二）内内部资本本增长率

24、率内部资本本增长率率 =经经营利率率资产周周转率杠率留存比比率（三）戴戴维贝勒可可持续增增长模型型为：三、外部部融资管管理（一）外外部最优优融资方方案的决决策1、不同同融资方方式的相相对成本本，如利利息成本本、承销销费用和和管制监监督。2、对现现有股东东权利与与收益的的影响。3、每种种融资方方式对银银行整体体风险敞敞口影响响。4、资本本市场有有效。5、银行行外部融融资数量量和结构构的管理理规定等等。（二）不不同融资资方式的的优劣1、发行行普通股股票。普普通股票票发行使使现有股股东面临临着更大大风险，降降低了财财务杠杆杆乘数和和费用最最高。 应考考虑的因因素：（1）银银行可采采用其它它外部融融资

25、的可可能性和和灵活性性。（2）不不同方式式的外部部资本来来源对银银行所产产生的后后果。2、优先先股。优势：不不稀释现现有股东东对银行行控制权权；支持持银行资资产增长长。缺陷：削削弱了收收益分配配的灵活活性。3、长期期债务工工具。优点是：不稀释释股东权权益；税税前支付付利息；无需缴缴纳存款款准备金金和保险险；可投投资于高高收益的的资产；管理成成本低。缺点在于于：对它它的使用用受到期期限制约约，利率率变动加加大了银银行流动动性风险险。无法法衡量银银行实力力。债务务资本不不超过核核心资本本的255%。（三）外外部融资资的银行行可持续续增长模模型银行通过过经营效效率的提提高，保保留更多多未分配配利润支

26、支持银行行资产可可持续增增长是最最理想的的方式，但但管理者者为了维维持目标标增长率率而减少少分红，低低成本追追求资产产扩张，会会对银行行股票市市价产生生负面影影响。但但是在银银行经营营效率提提高的情情况下，投投资者将将会要求求更高的的投资回回报，因因此，减减少分红红或股利利政策既既定不变变是不现现实的。银银行要维维持资本本比率不不变，实实现预期期目标增增长率，必必然会增增加外源源资本。在在保持资资本比率率不变时时，则要要求：CHAPP6 商商业银行行负债管管理一、影响响银行存存款增长长的因素素1、国民民经济发发展水平平。2、管理理当局的的有关法法规政策策。3、人们们的信用用意识，重重视货币币时

27、间价价值4、服务务产品和和质量。5、银行行信誉与与规模。6、地理理位置和和人口状状况。二、银行行借款的的特征与与意义（一）银银行借款款的特征征1、在时时间和金金额上的的流动性性需要十十分明确确。2、对流流动性的的需要相相对集中中。3、较高高的利率率风险。4、主要要用于头头寸周转转的需要要。（二）银银行从事事借款业业务的意意义1、满足足银行流流动性需需求的重重要手段段。2、提高高银行资资金管理理效率。三、影响响银行借借款的因因素1、各种种借款资资金来源源筹集的的相对成成本。2、各种种资金来来源的风风险。考虑利率率风险和和无法借借款风险险。利率率风险是是指借款款成本的的波动率率，无法法借款风风险是

28、由由于信贷贷市场存存在着信信息不对对称，价价格无法法出清信信贷市场场，信贷贷资金就就会出现现配置行行为。3、借款款银行规规模与知知名度。4、法规规方面的的限制管理当局局都有限限制银行行借入资资金的数数量、频频率和使使用。美美国国民民银行法法规定，商商业票据据期限应应至少是是7天，联联储银行行对从贴贴现窗口口连续借借款加以以限制并并禁止银银行使用用这种资资金发放放贷款。5、金融融市场的的发展状状况。CHAPP7商业业银行贷贷款管理理第一节 贷款款信用分分析 一、信信用的55C标准准贷款员在在贷款信信用评估估时，要要把5CC标准牢牢记在心心中，可可以避免免在评估估客户的的信用价价值时忽忽视主要要的

29、因素素。1、品德德（chharaacteer）。是是指客户户履行贷贷款义务务的主动动性与决决心。品品德是一一个人正正直、可可靠和诚诚实的内内在素质质。判断断一个人人的品德德，最好好的办法法是与其其长期打打交道。2、经营营能力（ccapaacitty）。贷贷款通常常是由借借款人用用其在收收益周期期中所获获得超额额现金流流来偿付付的。对借款人人的经营营能力的的判断，采采用过去去财务绩绩效与同同行业的的比较都都能够很很好地说说明它的的经营状状况。但但要评价价一个新新借款企企业的经经营能力力往往是是比较困困难的。贷贷款人员员应考察察借款企企业的管管理人员员中是否否有人曾曾经参与与管理过过同类的的企业以

30、以及该企企业的经经营绩效效如何。因因为过去去的经营营失败是是对未来来的经营营绩效来来说是一一个不好好的预兆兆。3、资本本（caapittal）。是是指借款款企业的的股东权权益资本本的总量量、构成成，以及及债权资资本在内内的所有有资本的的使用效效率。充充足的股股权资本本对于新新兴的企企业来说说尤为重重要。4、抵押押品。借借款人通通过提交交抵押品品（coollaaterral）来来弥补自自己在其其它信用用标准方方面的不不足。对对某一位位借款人人的财务务状况感感到担心心的银行行可以让让其提供供足够的的抵押品品作为贷贷款的保保证。但但银行应应明白，提提供抵押押品仅仅仅是第二二偿还贷贷款来源源，只有有在

31、贷款款无法偿偿还时，才才考虑以以此作为为替代。在在考察抵抵押品时时，至少少要了解解抵押品品的流动动性、价价值稳定定性、可可销性、可可控性等等因素。目前的保保护环境境法规也也为银行行接受抵抵押品增增加了大大量新的的负担。当当贷款违违约而无无法收回回时，银银行不占占有抵押押品更好好一些。5、经营营环境状状况（ccondditiionss）。是是指借款款人所处处的经营营环境，它它是一种种外生变变量。二、企业业贷款的的信用分分析（一）企企业贷款款的信用用评估采用5CC标准，这这里就不不再赘述述。（二）企企业贷款款的财务务分析1、财务务报表的的项目分分析（1）资资产负债债表分析析。分析析企业的的有价证证

32、券、应应收帐款款、应收收票据、存存货、以以及负债债与权益益资本。（2）损损益表分分析。是是了解企企业某一一段时期期内经营营业绩，评评价企业业管理水水平以及及企业未未来盈利利能力。（3）流流量表分分析。它它既是反反映企业业全部经经济活动动和盈利利状况的的基础，又又是表现现企业对对债务需需求和偿偿还能力力的依据据。2、企业业贷款财财务分析析（1）短短期偿债债能力指指标。流动比比率=流流动资产产/流动动负债（2）业业务活动动指标。存货周周转率=年销售售成本/存货平平均余额额应收账账款周转转率=年年赊销总总额/应应收帐款款平均余余额资产周周转率=销售总总额/总总资产（3）负负债指标标。债务比比率=负负

33、债/资资产（4）盈盈利性指指标。销售毛毛利率=销售净净收入/销售额额净利润润率=净净利润/销售额额资产收收益率=净利润润/资产产（5）还还款覆盖盖指标。利息覆覆盖率 =税前前收入+利息/利息支支出本金利利息支付付覆盖率率 三、个人人贷款的的信用分分析（一）个个人贷款款的信用用评估系系统1、判断断性信用用分析系系统判断系统统是贷款款人员在在评估消消费者的的还贷能能力与还还款意愿愿时的经经验与见见解。贷贷款人员员根据消消费者的的信用记记录，工工作年限限与职业业的稳定定性、居居住的时时间与类类型、诚诚实与否否评估其其品德，但但在评估估中不得得掺杂个个人主观观与偏见见的因素素。由于于消费者者的年龄龄、

34、职业业与受教教育程度度可作为为确定其其退休时时间与预预期收入入，年龄龄、职业业与受教教育程度度作为评评估消费费者未来来收入的的重要参参数。消消费者的的预期收收入是其其贷款的的主要还还款来源源，用贷贷款购买买的商品品作担保保用于第第二还款款来源。2、检验验性信用用分析系系统检验性信信用分析析的基本本思路是是赋予消消费者特特征的不不同方面面以不同同的分值值，将分分值之和和同预先先确定的的接受或或拒绝标标准相比比较，低低于这一一分值标标准，则则不能接接受消费费者贷款款申请。银银行的资资信评分分系统是是根据消消费者特特征来积积分值的的，累计计之和就就是其信信用总分分值。消消费者的的分值越越高。银银行资

35、信信评分时时，禁止止将种族族、肤色色、宗教教信仰、出出生国及及迁移状状况等纳纳入资信信评分系系统。（二）个个人贷款款的信用用评估1、偿债债意愿。评评估消费费者偿债债意愿主主要是考考察其品品德。银银行通过过面谈和和过去的的信用记记录来证证实消费费者偿还还贷款的的意愿。银银行在证证实这些些信息的的真实性性基础上上受理消消费者贷贷款申请请。2、偿债债能力。（1）职职业与收收入。（2）家家庭财产产状况。（3）债债务状况况。3、抵押押品。消消费贷款款一般都都需要抵抵押品。信信用卡透透支无需需提供抵抵押品，根根据持卡卡人的信信用记录录来确定定透支消消费金额额。个人月贷贷款偿还还小于个个人月可可支配收收入的

36、550%，这这是银行行个人贷贷款的必必要条件件。第三节 贷款款定价一、贷款款定价原原则1、贷款款收益最最大化。1）考考虑成本本 2）价价格合理理性2、扩大大市场份份额。3、保障障贷款质质量。4、维护护银行的的信誉。如如果银行行在贷款款定价结结构上为为客户留留下较大大的灵活活空间，就就强化了了客户对对银行的的信任度度，客户户乐意接接受银行行其他方方面的服服务，为为银行带带来派生生存款和和服务收收入。在确定贷贷款价格格时，客客户的视视角也是是银行所所关注的的问题。中中小客户户不太关关心一项项贷款价价格的高高低，而而是更关关心自己己是否有有资格获获得贷款款以及获获得贷款款后每月月的偿还还金额。二、住

37、房房抵押贷贷款的偿偿还方式式一般采用用分期付付款方式式还款：1、本金金固定法法：2、本息息固定法法：三、不良良贷款产产生的原原因1、银行行方面的的原因：（1）贷贷前调查查欠佳。 （2）不不恰当的的贷款结结构安排排。（3）抵抵押品设设置不当当。（4）不不完备的的贷款监监督。2、借款款人方面面的原因因：（1）缺缺乏管理理力度。（2）产产品与服服务退化化。（3）糟糟糕的市市场营销销和财务务控制。3、外部部环境因因素：（1）经经济因素素。（2）市市场竞争争与技术水平平。（3）环环境因素素。四、不良良贷款的的处理1、不良良贷款展展期2、抵押押品清算算3、申请请法律裁决决、依法法收贷4、破产产索赔的可可能

38、性CHAPP8 商商业银行行证券投投资管理理1.商业业银行证证券投资资的目的的(1)获获取收益益(2)流流动性管管理(3)管管理利率率风险(4)消消除信用用风险(5)风风险资本本管理CHAPP9 商商业银行行其他业业务管理理一、国际际业务管管理（一）银银行业务务国际化化的原因因1、国际际业务是是国际贸贸易的延延伸客户从事事国际贸贸易领域域业务，相相应地银银行也被被要求提提供与国国际贸易易有关的的国际业业务，并并伴随着着国际贸贸易的发发展而发发展。2、国际际资本的流流动20世纪纪60年年代的利利率和汇汇率相对对稳定，金金融市场场流动性性较高，国国际清偿偿力过剩剩。跨国国公司大大量过剩剩的资本本在

39、国外外积极寻寻求良好好的投资资场所，银银行也跟跟其后到到投资场场所设立立分支机机构为跨跨国公司司提供金金融服务务。银行行到国外外开拓市市场这一一动机从从某种程程度上说说是防御御性的，因因为银行行希望通通过这种种方式强强化与那那些需要要国际业业务服务务的国内内公司的的关系。3、实现现业务基基础的多多样化国际金融融市场的的发展以以及高效效率的支支付体系系，为商商业银行行实现业业务基础础的多样样化创造造了条件件。例如如，欧洲洲货币市市场既为为银行提提供发放放特征与与国内贷贷款不同同的国外外贷款，这这种贷款款的需求求可以在在一定程程度上抵抵消了国国内贷款款需求波波动的影影响，有有助于银银行总体体收益的

40、的稳定，又又能及时时满足贷贷款需求求的流动动性，减减轻了银银行流动动性的压压力，有有利于银银行经营营的安全全。国际际银行间间的电子子清算支支付系统统节约了了银行资资金国际际间流动动的时间间与成本本，提高高了资金金使用效效率。这这种高效效、快捷捷、低成成本的国国际银行行间的清清算支付付系统，为为商业银银行开展展国际业业务，实实现业务务基础多多样化创创造了条条件。（二）国国际贷款款的特点点1、风险险较大。如如国家风风险，信信用风险险和市场场风险等等，因此此银行从从事国际际贷款时时，必须须了解外外国的法法律、税税收、会会计和财财政金融融制度，政政治经济济前景，外外国政府府对公司司的所有有权和参参与公

41、司司的情况况和程度度。2贷款款数量较较大。每每一笔贷贷款业务务都给银银行流动动性带来来较大的的压力。3贷款款限制条条件少。银银行对国国际贷款款的用途途不作明明确的、特特殊的的的限制，借借款人较较为灵活活使用贷贷款。4担保保人制。国国际贷款款通常由由政府、国国际机构构组织等等作为贷贷款担保保人，商商品抵押押担保比比较少见见。大部部分国际际贷款需需要当地地中央政政府、中中央银行行、世界界银行等等国际组组织进行行担保。二、中间间业务管管理（一）定定义中间业务务（innterrmeddiarry bbusiinesss）是是指银行行以中间间人的身身份替客客户办理理收付和和其他事事项，提提供各类类金融服

42、服务，从从中收取取手续费费的业务务。 （二）中中间业务务的特征征和意义义1、中间间业务的的特点（1）银银行依靠靠自己的的信誉、服服务网络络和金融融信息，收收取手续续费和佣佣金。（2）无无需在银银行财务务表脚注注。（3）不不占用客客户的资资金。（4）不不直接承承担经营营风险。（好像不不要）22、商业业银行发发展中间间业务的的意义（1）增增强了商商业银行行的盈利利能力。（2）具具有分散散银行的的经营风风险。（3）有有利于稳稳定和促促进传统统的存贷贷业务。（4）有有利于塑塑造银行行的社会会形象。（5）开开辟新的的业务领领域。中中间业务务产品最最大的特特点是种种类多、范范围广、无无专利性性，以及及对经

43、济济发展的的新形式式、新要要求反映映敏感。银银行只有有根据客客户的需需求与偏偏好应积积极拓展展、创新新和开办办新的业业务品种种，满足足客户的的需要，降降低银行行经营的的成本。（6）有有利于充充分利用用银行的的资源。三、私人人银行业业务管理理（一）私私人银行行的特征征1、全球球化的资资产配置置为了规避避国内单单一市场场的风险险，为客客户进行行全球化化的资产产配置。离离岸基金金是其全全球化资资产配置置。离岸岸基金是是指基金金资本来来源于国国外，并并投资于于国外证证券市场场的投资资基金。2、财富富保障和和传承信托基金金是私人人银行保保障客户户财富的的有效方方式。3、具有有独特的的盈利模模式和服服务方

44、式式通过资产产管理收收取手续续费和依依据规划划设计盈盈利。利利润率远远高于一一般理财财业务。服服务方式式是个人人游戏，而而不是团团队行为为。4、较高高的服务务门槛和和保密性性私人银行行客户的的特征1、高净净资产2、理财财欲望强强烈，参参与度高高3、需求求多元化化4、注重重机密性性（三）我我国私人人银行发发展现状状及意义义1、我国国私人银银行发展展现状20055年9月月27日日，瑞士士友邦银银行成为为首家进进入我国国市场的的国际私私人银行行。20006年年4月，美美国花旗旗银行私私人银行行在上海海设立，与与此同时时，国际际私人银银行在我我国成立立才引起起我国银银行业界界的高度度关注。于于是，22

45、0077年3月月8日中中国银行行与苏格格兰皇家家银行集集团在北北京、上上海两地地设立首首家中外外合资本本土私人人银行，准准入门槛槛为1000万美美元；220077年8月月6日招招商银行行在深圳圳成立了了首家中中资私人人银行，准准入门槛槛为10000万万人民币币，拉开开了中国国私人银银行开展展高端客客户财富富管理的的序幕，可可以说，220077年是中中国私人人银行业业的纪事事“元年”。随之之而来的的，我国国境内商商业银行行相继成成立私人人银行并并推出了了各自的的私人银银行业务务计划。详详见表99-1。 与国外外私人银银行几百百年的历历史相比比，我国国私人银银行发展展仅三年年多的时时间，在在产品的

46、的研发上上、客户户准入门门槛、资资产规模模以及私私人银行行在银行行利润中中占比存存在很大大的差距距。目前前大多数数国内中中外资银银行都相相继开展展了私人人银行业业务，他他们大多多将客户户目标锁锁定为企企业家及及年轻新新贵上。如如何分散散投资，保保证财富富增殖及及安全，以以及公司司上市、债债券承销销、企业业资产管管理等投投资顾问问服务往往往更为为客户关关注。银银行服务务因需求求而生，针针对不同同的客户户需求，量量身定做做个性化化投资服服务方案案才是我我国私人人银行业业务取胜胜的关键键。2、我国国发展私私人银行行的意义义（1）促促进银行行经营战战略转型型。银行行面临着着“脱媒”现象，传传统存贷贷盈利模模式越来来越受到到市场挑挑战与约约束，这这就决定定了我国国银行未未来发展展必然向向以个人人零售业业务为主主的财富富管理盈盈利模式式转型。私私人银行行作为银银行个人人零售业业务的核核心，国国内银行行以私人人银行发发展为契契机，推推进经营营模式的的转型。（2）拓拓展利润润空间。私私人银行行业务是是银行利利润丰厚厚的高端端中间业业务。根根据美国国私人银银行数据据表明，美美国私人人银行利利润占银银行利润润35%，年均均15%速度增