董事和高管是否重大变更解决之道1322442521.docx

《董事和高管是否重大变更解决之道1322442521.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《董事和高管是否重大变更解决之道1322442521.docx（46页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、案例研习（42）：董事和高管是否重大变更解决之道【案例情况况】一、浙江万万马：董事事和高管是是否发生重重大变化的的经典解释释1、发行人人报告期初初的董事、高高级管理人人员情况2、发行人人变更设立立为股份公公司期间董董事、高级级管理人员员的变化情情况2006年年12月，公公司原任高高级管理人人员任职到到期后，为为规范公司司运作，加加强公司独独立性，并并为拟进行行的公司改改制为股份份公司时的的高级管理理人员的设设置提前作作出安排，在在公司原高高级管理人人员任职基基本不变的的情况下，公公司聘用控控股股东电电气电缆集集团总裁顾顾春序、副副总裁夏臣臣科分别担担任公司总总经理、副副总经理；盛涛改任任公司常

2、务务副总经理理。此外，为为满足公司司人才需求求，公司聘聘任刘焕新新担任副总总经理，主主管公司技技术工作，并并因此调整整钱宏工作作，钱宏改改任公司电电力电缆研研究所所长长。前述人人员安排构构成了公司司变更设立立为股份公公司时的高高级管理人人员职务设设置的基础础。2007年年1月，发发行人召开开创立大会会，选举产产生了股份份公司第一一届董事会会董事，并并由第一届届董事会聘聘任了公司司新的高级级管理人员员。该等人人员相对于于20055年初发生生了一定的的变化，其其变化情况况分别为以以下几种情情形：（1）原董董事、高级级管理人员员中有5名名留任【七七名留任五五名变化不不算重大】上述留任的的5名公司司原

3、董事、高高级管理人人员占公司司原7名董董事、高级级管理人员员总人数中中的绝大多多数，因而而公司的董董事、高级级管理人员员团队没有有发生重大大变化。公司原董事事、高级管管理人员离离任2名，分分别为陆珍珍玉和马生生海。其中中陆珍玉系系公司实际际控制人张张德生之配配偶，其不不再担任公公司董事一一职是为进进一步完善善公司法人人治理结构构，降低控控股股东及及实际控制制人对公司司的控制力力，使更多多的专业人人士和职业业经理人进进入董事会会；马生海海因担任万万马高分子子副总经理理，鉴于公公司与万马马高分子存存在经常性性的购销关关系，为规规范运作，其其不再担任任公司董事事一职。（1）为充充实和加强强公司董事事

4、会和经营营管理团队队的力量，新新增7名董董事、高级级管理人员员【单纯的的增加一般般都会被认认可】1、潘水苗苗：20006年6月月起担任万万马集团董董事、总裁裁。20007年1月月起，兼任任电气电缆缆集团董事事、总裁，全全面主管电电气电缆集集团业务，包包括电气电电缆集团下下属的电力力电缆业务务。因潘水水苗曾担任任上市公司司的副董事事长、总裁裁，并具有有深厚的电电力行业背背景和丰富富的管理经经验，为此此，股份公公司第一届届董事会选选举其担任任公司董事事长，以进进一步适应应公司发展展的需要。2、顾春序序：19998年2月月进入万马马集团工作作，从0005年初起起担任电气气电缆集团团董事、总总裁，现兼

5、兼任电气电电缆集团董董事。电气气电缆集团团系控股管管理型公司司，顾春序序在担任电电气电缆集集团总裁期期间的主要要工作为主主管电气电电缆集团下下属企业的的发展战略略（主要涉涉及电力电电缆和高分分子材料业业务），并并代表电气气电缆集团团在下属子子公司的股股东会上行行使表决权权以决定子子公司的经经营方针和和投资计划划；而发行行人系电气气电缆集团团属下最重重要的控股股子公司，因因而顾春序序基于其上上述工作内内容的特点点非常熟悉悉发行人的的行业背景景、业务模模式和经营营发展战略略。因此，股股份公司第第一届董事事会决定聘聘任其担任任总经理，由由其负责发发行人的具具体运营管管理工作。3、魏尔平平：20004

6、年7月月进入万马马集团，现现兼任万马马集团副总总裁、董事事；主管万万马集团财财务和审计计工作。4、张丹凤凤：19993年100月进入万万马集团，现现兼任万马马集团副总总裁；主管管万马集团团战略和投投资工作（含含电缆业务务）。5、赵云：19988年8月进进入万马集集团，原任任公司监事事，现兼任任万马集团团财务部副副经理。6、夏臣科科：现任公公司副总经经理，19998年88月进入万万马集团，曾曾任电气电电缆集团副副总裁。7、刘焕新新：现任公公司副总经经理，主管管公司的技技术工作。其其作为高级级技术人才才由公司于于20066年引进。上述新增为为股份公司司的董事、高高级管理人人员，因其其原工作与与发行

7、人的的电缆业务务紧密相关关，熟悉发发行人本身身的经营管管理和电缆缆行业的业业务特点或或技术管理理，适应公公司长期发发展的需要要，因而由由于该等人人员担任公公司董事、高高级管理人人员所引起起的公司董董事、高级级管理人员员的适当变变化或职位位调整并不不构成对公公司经营管管理的不稳稳定因素；相反，该该等变化是是对公司原原有经营管管理团队的的人员充实实和人才结结构完善，更更有利于公公司进一步步提高其管管理决策水水平。股份份公司第一一届董事会会、高级管管理人员团团队任职后后，公司经经营稳健、业业务发展良良好，充分分体现了公公司董事会会、高级管管理人员团团队的经营营管理能力力以及在管管理上的连连续性和稳稳

8、定性。（3）为满满足上市规规则要求，公公司新增33名独立董董事和1名名董事会秘秘书3、20007年1月月至本补充充法律意见见书出具日日的公司董董事、高级级管理人员员的变化情情2007年年1月至本本补充法律律意见书出出具日，除除盛涛因担担任万马电电子总经理理而于20007年99月辞去公公司常务副副总经理职职务外，公公司其他董董事、高级级管理人员员均未发生生变化。4、最近三三年公司董董事、高级级管理人员员的变化对对公司影响响的分析经本所律师师核查，公公司最近三三年的股权权结构未发发生重大变变化，实际际控制人一一直未发生生变更；同同时公司最最近三年的的核心管理理团队和业业务骨干人人员也保持持稳定，未

9、未发生重大大变化。经经公司说明明，并经本本所律师适适当核查后后认为，公公司新的经经营管理团团队是在之之前的经营营管理团队队基础上进进行充实和和适当调整整而组建的的，一方面面保持了公公司经营管管理上的稳稳定性和连连续性，另另一方面也也完善了公公司经营管管理层的人人员结构，这这将有利于于公司进一一步提高其其经营管理理水平和能能力，确保保公司在经经营上的稳稳定性和发发展战略上上的连贯性性，对公司司的经营管管理带来积积极影响，有有利于公司司的持续经经营和发展展。5、本所律律师的结论论意见律师认为，首首次公开发发行股票管管理办法第第十二条关关于“发行行人最近三三年内主营营业务和董董事、高级级管理人员员没

10、有发生生重大变化化，实际控控制人没有有发生变更更”的规定定中关于“董董事、高级级管理人员员没有发生生重大变化化”的立法法本意是为为防止发行行人最近三三年内的董董事、高级级管理人员员的变化对对公司原有有的重大决决策机制和和经营管理理产生不利利影响，从从而对公司司经营发展展的持续性性和稳定性性产生负面面影响或不不确定性因因素。经本所律师师适当核查查，发行人人最近三年年内的董事事、高级管管理人员的的变化是对对公司原有有的经营管管理团队进进行充实和和适当调整整而发生的的，也为符符合上市规规则之需要要；公司原原董事、高高级管理人人员中的大大多数成员员没有发生生变动。除除独立董事事以外的公公司新任董董事、

11、高级级管理人员员熟悉发行行人的经营营管理、业业务模式或或技术管理理，一方面面可以确保保公司经营营管理的稳稳定性和连连续性，另另一方面也也有利于完完善公司经经营管理团团队的人才才结构，进进一步提高高决策管理理水平和能能力，最终终促使公司司持续稳定定的发展。因因此，本所所律师认为为，上述发发行人在最最近三年内内发生的董董事、高级级管理人员员的变化是是为适应公公司长远发发展的需要要，也是为为完善公司司治理结构构和符合上上市规则的的需要，是是适当的和和必要的。综上所述，本本所律师认认为发行人人最近三年年内的董事事、高级管管理人员的的变动没有有构成重大大变化，进进而不会构构成对发行行人本次发发行上市的的

12、法律障碍碍。三、双林股股份：董事事兼职过多多是否能够够保证客观观公正的解解释发行人董事事长邬建斌斌同时兼任任控股股东东双林集团团董事、总总经理，控控股股东的的股东致远远投资执行行董事兼总总经理，全全资子公司司重庆旺林林执行董事事，全资子子公司双林林模具监事事，控股子子公司苏州州双林、天天津双林、上上海崇林、青青岛双林董董事长，同同一控股股股东控制的的上海天坛坛国际贸易易有限公司司董事长。发发行人董事事赵立同时时兼任控股股股东双林林集团副董董事长，受受同一实际际控制人控控制的浙江江省建德乌乌龙山资源源开发有限限公司、宁宁波盛林电电子有限公公司、宁波波申达能源源进出口有有限公司执执行董事兼兼总经理

13、，受受同一实际际控制人控控制连云港港海鸥可可可食品有限限公司、上上海天坛国国际贸易有有限公司董董事，控股股子公司天天津双林、上上海崇林董董事，同一一控股股东东控制的深深圳建林董董事。发行行人董事邬邬维静同时时兼任控股股股东双林林集团董事事、副总经经理，控股股股东的股股东宝来投投资执行董董事兼总经经理，控股股子公司上上海崇林、苏苏州双林董董事，全资资子公司鑫鑫城汽配董董事长，控控股股东的的控股子公公司双林电电子执行董董事兼总经经理，受同同一实际控控制人控制制的宁波恒恒林电子有有限公司董董事，深圳圳建林电子子有限公司司董事长，苏苏州双林塑塑胶电子有有限公司董董事长兼总总经理，同同一控股股股东控制的

14、的上海天坛坛国际贸易易有限公司司监事。请请发行人说说明邬建斌斌、赵立、邬邬维静如何何保证客观观、公正、独独立地履行行职责，如如何维护发发行人及其其他股东的的合法权益益，如何确确保发行人人生产经营营活动的独独立性。请请保荐机构构、律师核核查发表意意见。】1、经核查查，关于兼兼职，邬建建斌、赵立立、邬维静静已作了如如下调整：2、经核查查，邬建斌斌、赵立、邬邬维静兼职职的上述企企业中除了了发行人子子公司重庆庆旺林、双双林模具、苏苏州双林、天天津双林、上上海崇林、青青岛双林、鑫鑫城汽配以以外，其他他兼职企业业与发行人人之间不存存在同业竞竞争。3、经核查查，发行人人具有完善善的公司治治理结构，已已依法建

15、立立健全了股股东大会、董事会、监监事会以及及独立董事事、董事会会秘书、审审计委员会会制度。目目前，邬建建斌除了在在发行人及及其子公司司担任董事事长、执行行董事外，赵赵立、邬维维静除了在在发行人担担任董事外外，未在发发行人担任任其他职务务。邬建斌斌、赵立、邬邬维静三人人主要通过过参加董事事会、股东东大会等参参与发行人人管理。截至本补充充法律意见见书出具日日，发行人人共召开了了22次董董事会和118次股东东大会，邬邬建斌、赵赵立、邬维维静三人出出席了发行行人全部董董事会和股股东大会。经核查，自自三人开始始担任发行行人董事至至今，发行行人的相关关机构和人人员能够依依法履行相相关职责，邬邬建斌、赵赵立

16、、邬维维静三人的的兼职行为为没有影响响发行人的的生产经营营活动，发发行人的生生产经营一一直正常。4、经核查查，发行人人已根据有有关法律、法法规及规范范性文件在在公司章章程、股股东大会议议事规则、董董事会议事事规则、独独立董事工工作制度和和关联交交易决策制制度中规规定了股东东大会、董董事会在审审议有关关关联交易事事项时的关关联股东和和关联董事事的回避表表决制度，以以及独立董董事对重大大关联交易易事项向董董事会发表表独立意见见的制度，并并对关联交交易的决策策程序与制制度进行了了规范，在在制度安排排上形成了了防范关联联方占用公公司资金及及通过关联联交易损害害发行人利利益的监督督约束机制制。正如律律师

17、工作报报告与法法律意见书书所述，报报告期内，发发行人与上上述关联方方发生的关关联交易具具有合理的的定价依据据，交易价价格公允，对对于发行人人的独立性性不构成影影响。5、邬建斌斌、赵立、邬邬维静作为为发行人董董事，已出出具承诺：“1、在在担任双林林股份董事事期间及辞辞去职务后后六个月内内，本人不不直接或间间接从事或或参与任何何在商业上上对双林股股份构成竞竞争或可能能导致与双双林股份产产生竞争的的业务及活活动，或拥拥有与双林林股份存在在竞争关系系的任何经经济实体、机机构、经济济组织的权权益，或以以其他任何何形式取得得该经济实实体、机构构、经济组组织的控制制权，或在在该经济实实体、机构构、经济组组织

18、中担任任高级管理理人员或核核心技术人人员；2、本本人愿意承承担因本人人违反上述述承诺而给给双林股份份造成的全全部经济损损失。”邬建斌、邬邬维静作为为发行人实实际控制人人，已出具具承诺：“11、本人依依照中国法法律法规被被确认为双双林股份的的实际控制制人期间，将将不会在中中国境内或或境外以任任何方式（包包括但不限限于单独经经营、通过过合资经营营或拥有另另一公司或或企业的股股权及其它它权益）直直接或间接接从事或参参与任何与与双林股份份构成竞争争的任何业业务或活动动，不以任任何方式从从事或参与与生产任何何与双林股股份产品相相同、相似似或可能取取代双林股股份产品的的业务活动动；2、本本人如从任任何第三

19、方方获得的商商业机会与与双林股份份经营的业业务有竞争争或可能竞竞争，则本本人将立即即通知双林林股份，并并将该商业业机会让予予双林股份份；3、本本人承诺不不利用任何何方式从事事影响或可可能影响双双林股份经经营、发展展的业务或或活动。”6、核查意意见：综上上所述，锦锦天城律师师认为：邬邬建斌、赵赵立、邬维维静的兼职职不会影响响其客观、公公正、独立立地履行董董事职责，不不会对发行行人及其他他股东的利利益产生不不利影响，不不会影响发发行人生产产经营活动动的独立性性。三、鸿路钢钢构：高管管频繁变动动对公司经经营的影响响发行人20008-22009年年高级管理理人员变化化频繁的原原因以及该该变化对公公司经

20、营及及公司治理理的影响的的核查意见见1、根据发发行人提供供的相关工工商登记档档案、高管管人员简历历及相关离离职手续，22008年年-20009年发行行人高级管管理人员变变化情况：2009年年2月200日，鉴于于汪德泉辞辞去总经理理职务，经经第一届董董事会第四四次会议同同意聘任商商晓波为总总经理；鉴鉴于商晓红红辞去副总总经理职务务，聘任开开金伟为副副总经理。22009年年9月100日，经第第一届董事事会第八次次会议同意意，根据董董事长提名名，聘任何何的明为董董事会秘书书。其中：汪德德泉自20006年77月起任职职于发行人人，20007年122月被聘任任为总经理理，20009年2月月因个人原原因辞

21、去总总经理职务务，担任总总经理的时时间较短；商晓波自自有限公司司设立起担担任有限公公司执行董董事、总经经理，因汪汪德泉辞职职，被聘任任为发行人人总经理；商晓红自自有限公司司设立起担担任有限公公司监事，22007年年12月发发行人创立立大会选举举其为董事事，后因发发行人高管管人员变动动，为符合合相关监管管要求，辞辞去副总经经理职务；开金伟曾曾先后担任任过多家钢钢结构公司司总经理、副副总经理职职务，具有有钢构行业业丰富的管管理经验，自自20088年8月起起任职于发发行人，22009年年2月被聘聘任为副总总经理；何何的明原为为执业律师师，自20003年起起担任发行行人的常年年法律顾问问，20009年

22、9月月被聘任为为董事会秘秘书。2、根据发发行人提供供的相关材材料，并经经本所律师师核查，22007年年12月发发行人变更更设立股份份公司后，即即根据公公司法、证证券法以以及证监会会的要求，制制定了股东东大会议事事规则、董董事会议事事规则、监监事会议事事规则、独独立董事任任职与议事事制度、总总经理工作作细则、董董事会秘书书工作规定定、关联交交易决策制制度、重大大财务决策策制度、信信息披露制制度、董事事会授权权权限的规定定等各项法法人治理制制度，该等等制度在发发行人日常常经营和管管理中得到到有效推行行。本所律师经经核查认为为，上述人人员变化均均为正常原原因变化，履履行了相应应法律程序序，变动11名

23、副总、增增加1名董董秘，系发发行人为加加强内部管管理、改善善公司治理理采取的有有利措施，不不属于重大大变化，高高管人员能能够根据公公司章程、总总经理工作作细则及及董事会会秘书工作作规定的的规定，履履行相应的的职责，高高管人员变变动对发行行人经营及及公司治理理未产生不不利影响。四、网宿科科技：高管管变动是否否符合发行行条件的解解释请发行人补补充披露报报告期内高高级管理人人员变动情情况。请保保荐机构、律律师核查发发行人高级级管理人员员最近两年年内是否发发生重大变变化并出具具明确意见见。（一）发行行人高级管管理人员任任职情况根据发行人人提供的资资料，经本本所律师核核查，发行行人高级管管理人员任任职情

24、况如如下表所示示：（二）发行行人最近两两年内高级级管理人员员的变化情情况经本所律师师核查，发发行人最近近两年内高高级管理人人员变化情情况如下：2007年年12月33日，上海海网宿科技技发展有限限公司董事事会会议作作出决议，聘聘任黄琪为为财务总监监；2008年年5月288日，发行行人第一届届董事会第第一次会议议聘任黄琪琪为董事会会秘书。2009年年3月155日，发行行人第一届届董事会第第六次会议议聘任洪珂珂为副总裁裁。（三）根据据发行人说说明，并经经本所律师师核查，发发行人为完完善公司治治理结构、满满足上市规规则要求，新新增财务总总监、董事事会秘书职职位，故分分别于20007年112月和2200

25、8年年5月聘任任黄琪为财财务总监和和董事会秘秘书。洪珂珂自20004年进入入公司以来来历任公司司首席技术术管、厦门门网宿总经经理，厦门门分公司总总经理、副副董事长，熟熟悉发行人人的核心技技术及经营营管理，发发行人为充充实管理团团队、完善善经营管理理团队的人人才结构，故故聘任洪珂珂为副总裁裁。本所律律师认为，前前述发行人人高级管理理人员的变变动系为完完善公司治治理结构、满满足发行人人正常发展展所需，是是必要和适适当的，且且所占比例例不大。综上，本所所律师认为为，发行人人高级管理理人员最近近两年内无无重大变化化，符合首首次公开发发行股票并并在创业板板上市管理理暂行办法法第十三三条的规定定。五、振东

26、医医药：决策策机构和决决策机制变变化的解释释保荐机构、律律师对报告告期内公司司董事、高高级管理人人员及公司司的决策机机构和决策策机制发生生的变化情情况进行核核查并对发发行人是否否符合首首次公开发发行股票并并在创业板板上市管理理暂行办法法第133条的规定定发表意见见。（一）报告告期内董事事会及高级级管理人员员的变化情情况及任命命、聘用的的提名情况况及决议1最近三三年董事会会成员变化化情况如下下（1）根据据20011年9月11日公司股股东签署的的公司章章程规定定，自20001年99月1日起起，公司董董事会由55名董事组组成；报告告期内20007年11月至20007年110月期间间，发行人人董事会由

27、由五名董事事组成，分分别为李安安平、金小小平、董迷迷柱、蒋瑞瑞华、马长长军，以上上董事均由由振东集团团提名，经经公司股东东会决议通通过。（2）20007年110月，发发行人变更更为法人独独资有限责责任公司，经经股东会决决议，不设设董事会，设设执行董事事一人，经经振东集团团提名由李李安平担任任。（3）20008年112月，发发行人由振振东制药有有限整体变变更为股份份有限公司司，经公司司创立大会会决议，董董事会由十十一名董事事组成，分分别为李安安平、金小小平、董迷迷柱、郭耀耀平、蒋瑞瑞华、史宇宇广、王智智民、叶祖祖光、林洪洪生、陈群群、张保华华，其中叶叶祖光、林林洪生、陈陈群、张保保华四人为为独立

28、董事事，以上董董事均由振振东集团提提名。公司创立大大会选举李李仁虎、潜潜小梅、和和义琴为公公司第一届届监事会成成员，其中中和义琴经经公司职工工代表大会会选举为职职工代表监监事，公司司第一届监监事会第一一次会议选选举李仁虎虎为公司监监事会召集集人。（4）20009年33月，金小小平辞去公公司董事职职务，经公公司20008年度股股东大会决决议，由振振东集团提提名增选刘刘近荣为公公司董事。2最近三三年高级管管理人员变变动情况（1）20007年11月至20008年112月，经经董事会决决议，聘任任金小平为为公司总经经理，由金金小平提名名，聘任董董迷柱、宋宋建平为公公司副总经经理。（2）20008年11

29、2月，发发行人由有有限公司整整体变更为为股份有限限公司，经经第一届第第发行人一一次董事会会决议，聘聘任金小平平为总经理理，由总经经理金小平平提名，聘聘任董迷柱柱、宋建平平、李志旭旭为副总经经理，秦正正国为董事事会秘书，吴吴宏亮为财财务负责人人。（3）20009年22月，金小小平辞去公公司总经理理职务，公公司第一届届第二次董董事会通过过决议，聘聘任夏祥为为公司总经经理。（4）20010年11月25日日，经公司司第一届董董事会第五五次会议决决议，聘任任蒋瑞华为为公司副总总经理。（二）发行行人的决策策机构和决决策机制发发生的变化化情况经核查，22007年年1月至22007年年10月，振振东制药有有限

30、建立了了股东会、董董事会、监监事会，依依据所有权权和经营权权适当分离离原则，公公司章程对对股东大会会、董事会会（执行董董事）、经经营团队的的权责进行行了划分；对于公司司的经营计计划、投资资方案及其其他重大事事项，由董董事会制定定议案提交交股东会审审议；经审审议通过后后，由经营营团队通过过办公会议议制定具体体执行方案案并组织实实施；监事事会为股东东会负责，履履行公司法法规定的监监督等职责责。2007年年10月至至20088年12月月，振东制制药有限自自然人股东东通过股权权转让，振振东制药有有限变更为为振东集团团控股的法法人独资有有限责任公公司，公司司不设董事事会，设执执行董事一一名，由李李安平担

31、任任，选举金金安祥为监监事，公司司总经理为为金小平，副副总经理为为董迷柱、宋宋建平；该该期间公司司实行执行行董事制度度，对于经经营计划、投投资方案等等重大事项项，由执行行董事组织织经营团队队制定具体体议案，提提交股东会会审议；审审议通过后后，由执行行董事责成成经营团队队办公会议议具体执行行并组织实实施，监事事履行公司司法规定的的监督等职职责。振东制药有有限于20008年112月311日整体变变更为股份份有限公司司，发行人人严格按照照发行上市市的要求制制定了公公司章程，并并制定了独独立董事制制度、股股东大会议议事规则、董董事会议事事规则、监监事会议事事规则、总总经理工作作细则、对对外投资管管理制

32、度、担担保管理制制度等基基本管理制制度；对于于经营计划划、投资方方案等重大大事项，由由董事会制制定议案提提交股东大大会审议；经审议通通过后，董董事会责成成经营团队队通过办公公会议具体体执行方案案并组织实实施；监事事会履行公公司法规定定的监督等等职责；独独立董事及及专业委员员会负责对对董事会决决策提供专专业意见。在报告期内内，振东制制药有限于于20077年10月月经过股权权转让成为为振东集团团的全资子子公司，由由于振东制制药的股东东较少，根根据公司司法第第第五十一条条“股东人人数较少或或者规模较较小的有限限责任公司司，可以设设一名执行行董事，不不设董事会会”之规定定，公司不不设立董事事会、监事事

33、会，只设设立一名执执行董事和和监事，符符合公司司法的规规定；虽然然公司的组组织形式发发生了一定定变化，但但原董事会会其他成员员一直作为为公司核心心管理团队队成员在公公司任职，参参与公司决决策，公司司的决策机机构和决策策机制未发发生实质变变化。振东东制药有限限整体变更更为股份有有限公司后后，为了完完善公司法法人治理结结构，按照照公司法法及相关关法规规定定，发行人人设立了董董事会和监监事会，李李安平、金金小平、董董迷柱、蒋蒋瑞华被选选为董事再再次进入董董事会，李李仁虎、潜潜小梅被选选为监事。按按照拟上市市公司的有有关规定，公公司引进了了独立董事事制度，选选举了林洪洪生等 44 名独立立董事，发发行

34、人通过过独立董事事制度的建建立以及外外部董事的的加入，公公司决策机机制、决策策机构更加加完善。发行人为满满足上市规规则要求，新新增董事会会秘书和财财务负责人人职位，公公司为业务务发展的需需求，而公公司副总经经理增加了了李志旭、蒋蒋瑞华。公公司董事会会核心成员员（除独立立董事外）及及高级管理理人员报告告期内一直直作为公司司的核心管管理团队人人员在公司司任职。除除金小平、马马长军因个个人原因辞辞职外，报报告期内公公司核心人人员保持稳稳定，未发发生重大变变化。本所律师认认为，前述述发行人高高级管理人人员的变动动系为完善善公司治理理结构、充充实完善经经营管理团团队，满足足发行人正正常发展的的需要，是是

35、必要和适适当的，且且变动比例例不属于发发生重大变变化的情形形。综上，本所所律师认为为，公司最最近三年的的股权结构构未发生重重大变化，实实际控制人人未发生变变更；同时时公司最近近两年的核核心管理团团队和业务务骨干人员员未发生重重大变化。报报告期内发发行人的董董事、高级级管理人员员及公司的的决策机构构和决策机机制没有发发生重大变变化，符合合首次公公开发行股股票并在创创业板上市市管理暂行行办法第第13条的的规定。请保荐机构构、律师对对发行人董董事、监事事所履行的的实际职责责进行核查查并对其在在公司决策策和监督管管理中的作作用发表意意见。1发行人人董事、监监事的任职职资格发行人于 20088 年 11

36、2 月 31 日日整体变更更为股份有有限公司，发发行人于 20088 年 12月召召开的创立立股东大会会选举产生生公司第一一届董事会会和公司第第一届监事事会。发行人第一一届董事会会由 111 名董事事组成，李李安平、刘刘近荣、董董迷柱、郭郭耀平、蒋蒋瑞华、史史宇广、王王智民，叶叶祖光、林林洪生、陈陈群、张保保华为公司司第一届董董事会成员员，其中叶叶祖光、林林洪生、陈陈群、张保保华为独立立董事。发行人第一一届监事会会由 3 名监事组组成，李仁仁虎、潜小小梅、和义义琴为公司司第一届监监事会成员员，其中和和义琴为职职工代表监监事。根据发行人人提供的资资料及本所所律师的核核查，发行行人董事、监监事不存

37、在在公司法法第 1147 条条规定的情情形，也不不存在被中中国证监会会确定为市市场禁入人人员且禁入入尚未解除除的情形，均均具有任职职资格。山西振东东制药股份份有限公司司公司章程程第 1107 条条，1100条规定了了公司董事事会的职权权，第 1145 条条规定了公公司监事会会的监管职职权；公司司独立董董事工作制制度规定定了独立董董事的相关关决策和监监管职权，经经核查，发发行人的董董事、监事事任职符合合公司法法、上上市公司治治理准则、关关于在上市市公司建立立独立董事事制度的指指导意见等等现行法律律、法规和和规范性文文件以及公公司章程的的规定。2发行人人董事、监监事履行董董事、监事事义务的职职责（

38、1）发行行人董事、监监事履行职职责的依据据除法律法规规、公司司章程及及公司基本本管理制度度外，发行行人制定了了董事会议议事规则、监监事会议事事规则，发发行人董事事、监事履履行职责依依据上述议议事规则的的程序。（2）发行行人董事、监监事实际履履行职责情情况发行人董事事能够按照照董事会会议事规则则对行使使职责，对对收购开元元药业、收收购振东光光明研究院院、聘请会会计师事务务所、聘请请高管及制制定高管年年薪、年度度财务预决决算报告、年年度财务报报告、利润润分配方案案、修改公公司章程、拟拟定公司各各项制度、发发行人的增增资扩股及及关于本次次发行上市市等事项发发表了各自自的意见，并并在相关董董事会决议议

39、上签字。发行人的独独立董事能能够按照董董事会议事事规则、独独立董事工工作制度行行使职权，特特别关注了了公司的关关联交易、对对外担保、并并购重组、重重大投融资资活动、社社会公众股股股东保护护、财务管管理、高管管薪酬、利利润分配和和信息披露露等事项。独独立董事对对近三年重重大关联交交易、收购购开元制药药、董事会会专门委员员会的设立立和相关制制度的通过过等事项发发表了独立立董事意见见。发行人监事事能够按照照监事会会议事规则则对董事事、高级管管理人员执执行公司职职务的行为为进行了监监督，对公公司财务报报告、财务务预决算报报告、利润润分配方案案、修改公公司章程、本本次发行上上市等事项项进行审阅阅、发表意

40、意见，并在在相关监事事会决议上上签字。综上，本所所律师核查查了发行人人历次董事事会、监事事会的会议议记录、决决议等会议议文件后认认为，发行行人董事、监监事在公司司决策和监监督管理中中，能够履履行对公司司的忠实义义务及勤勉勉义务，能能够对发行行人待决策策事项的利利益和风险险做出审慎慎的判断和和决策；发发行人董事事、监事能能够保证足足够的时间间和精力参参与发行人人的事务；发行人董董事、监事事在公司决决策和监督督管理中，对对完善发行行人治理结结构及规范范运作出具具意见，促促进了公司司的规范运运作和经营营发展。六、银河磁磁体：独立立董事变更更的解释2009年年四名独立立董事辞职职，另选举举三名独立立董

41、事请请发行人说说明最近两两年内董事事是否发生生重大变化化。发行人人第一届董董事会、监监事会实际际运行六年年。殷孟波波等独立董董事任职超超过六年，请请发行人说说明上述情情形是否符符合法律法法规规范性性文件的要要求，公司司治理是否否存在缺陷陷。请保荐荐机构、律律师核查并并发表意见见”。（一）关于于对发行人人最近两年年内董事会会是否发生生重大变化化的核查1、根据发发行人提供供的股东大大会、董事事会相关文文件并经本本所律师核核查，发行行人最近22年发行人人董事会成成员的变化化为20009年原独独立董事殷殷孟波、郑郑文举、罗罗光华、刘刘纪纯辞去去公司董事事职务，改改选张一昆昆、杨天均均、吕先培培为公司新

42、新任独立董董事。2、经本所所律师核查查，发行人人原独立董董事殷孟波波、郑文举举、罗光华华、刘纪纯纯辞职系因因在公司任任职时间已已经超过66年，不符符合公司当当时拟制订订的成都都银河磁体体股份有限限公司独立立董事制度度中关于于独立董事事任职期限限的相关规规定；公司司召开股东东大会，根根据相关规规范性法律律文件对独独立董事任任职资格的的要求选任任出新任独独立董事。发行人自22001年年设立至今今，董事会会成员中的的非独立董董事均为戴戴炎、唐步步云、张燕燕、吴志坚坚、何金洲洲。该五名名董事成员员占有公司司董事会多多数席位且且公司现任任董事长、副副董事长由由戴炎、唐唐步云分别别担任，戴戴炎、吴志志坚、

43、何金金洲为公司司的核心技技术人员。本本所律师认认为，发行行人最近两两年内董事事发生的变变化系因合合理原因所所产生；该该等变化前前后，董事事会多数成成员、董事事长及副董董事长、核核心技术人人员及全部部高级管理理人员均仍仍担任公司司董事。本本所律师认认为发行人人最近两年年内董事未未发生重大大变化。（二）关于于对发行人人第一届董董事会、监监事会实际际运行六年年是否符合合法律法规规规范性文文件的要求求的核查根据发行人人提供的股股东大会、董董事会相关关文件并经经本所律师师核查，22001年年2月9日日，发行人人全体发起起人股东选选举产生公公司第一届届董事会、监监事会，任任期3年。22004年年5月100

44、日，发行行人召开22004年年第一次临临时股东大大会，全体体股东一致致同意时任任的董事、监监事全部连连任3年。在在人员连任任无变动的的情况下，发发行人董事事会继续沿沿用第一届届董事会、监监事会的名名称直至22007年年6月公司司进行换届届选举，第第一届董事事会、监事事会成员任任职期限已已超过6年年。本所律师认认为，发行行人曾存在在的第一届届董事会、监监事会成员员实际任期期超过6年年的问题系系因第一届届董事会、监监事会任期期到任并连连任时未更更换届次名名称所致。但但公司第一一届董事会会、监事会会全体成员员任职到期期后的连任任系公司股股东真实意意思的表示示；在此期期间内，除除20022年4月新新增

45、独立董董事郑文举举、罗光华华之外，第第一届董事事会、监事事会成员未未发生任何何人员变化化，不存在在损害公司司及股东合合法权益的的情形，不不构成本次次首发的法法律障碍。（三）关于于发行人原原独立董事事任职超过过六年是否否符合法律律法规规范范性文件的的要求的核核查根据发行人人提供的相相关董事会会、股东大大会相关文文件并经本本所律师核核查，公司司第一届董董事会成员员中的独立立董事殷孟孟波、刘纪纪纯由公司司股东大会会于20001年2月月1日选举举产生，独独立董事郑郑文举、罗罗光华由公公司股东大大会于20002年22月22日日选举产生生。20007年6月月1日，经经公司股东东大会的选选举，上述述独立董事

46、事连任三年年。20009年4月月16日，因因任职期限限已经超过过6年，与与公司拟建建立的独立立董事制度度中的相关关规定相悖悖，上述独独立董事向向公司董事事会提出辞辞职。20009年55月7日，公公司召开22008年年度股东大大会，全体体股东一致致同意上述述独立董事事辞职，选选举张一昆昆、杨天均均、吕先培培为公司新新任独立董董事，同时时审议通过过了成都都银河磁体体股份有限限公司独立立董事制度度。本所律师认认为，银河河磁体的独独立董事设设立于20001年，直直至20009年5月月公司未制制订专门的的独立董事事制度，独独立董事制制度对于非非上市公司司也不是法法律的强制制性规定，因因此公司独独立董事的

47、的任期与内内部董事保保持一致并并连选连任任，并未对对独立董事事任期进行行特别的规规定。20009年55月，公司司进一步规规范对独立立董事的管管理制度，并并依据关关于在上市市公司建立立独立董事事制度的指指导意见及及其他相关关规定，经经股东大会会审议通过过了成都都银河磁体体股份有限限公司独立立董事制度度，该制制度明确规规定独立董董事的任职职期限不超超过6年。公公司已经通通过接受原原独立董事事辞呈、制制订规范的的独立董事事管理制度度、选举新新任独立董董事的措施施解决了上上述问题。公公司现任独独立董事的的任职资格格、任职期期限等均符符合法律、法法规或其他他规范性法法律文件和和公司章章程的相相关规定。公

48、公司曾存在在的独立董董事任职超超过6年的的问题不构构成本次首首发的法律律障碍。（四）关于于对公司治治理是否存存在缺陷的的核查1、根据公公司提供的的相关资料料并经本所所律师核查查，发行人人已建立了了股东大会会、董事会会、监事会会、经理层层等组织机机构。发行行人的股东东大会由全全体股东组组成，为发发行人最高高权力机构构；发行人人的董事会会由8名董董事组成，其其中独立董董事3名，不不少于全体体董事的11/3；董董事会设立立了战略委委员会、审审计委员会会、提名委委员会和薪薪酬与考核核委员会；董事会设设董事会秘秘书 1 名，负责责公司股东东大会和董董事会会议议的筹备、文文件保管以以及公司股股东资料管管理；发行行人的监事事会由 33 名监事事组成，其其中职工代代表监事 1 名；发行人现现有经理层层负责日常常生产经营营活动，由由 1 名名总经理、11名副总经经理、1 名财务总总监组成。经经本所律师师核查，发发行人股东东大会、董董事会、监监事会、经经理层的组组成符合公公司法、公公司章程的的规定。2、发行人人根据相关关规范性文文件的要求求，已制订订了股东东大会议事事规则、董董事会议事事规则、监监事会议事事规则、总总经理工作作细则、董董事会秘书书工