董事的选聘与董事会的规范1321942516.docx

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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.董事和董事事会 上上市公司是是一种在财财产的所有有权和经营营权分立制制度下，所所有者（委委托人）与与管理者（受受托人）遵遵循诚信义义务理念确确立相互之之间的权责责关系和制制约机制，并并在此基础础之上，由由管理者以以企业法人人的名义，对对受托管理理的他人资资产实行集集中统一运运营的公众众投资组织织形式。因因此上市公公司董事履履行诚信、勤勤勉义务和和董事会的的规范运作作显得尤为为重要。 上上市公司治治理准则第第二章董董事与董事事会对董董事和董事事会作了原原则性的

2、规规定。中国国证监会颁颁布的上上市公司章章程指引、关关于在上市市公司建立立独立董事事制度的指指导意见等等对此作了了细化规定定，而公公司法的的规定正是是以上规定定的法律依依据。把上上述规定结结合起来，董董事和董事事会的规范范不仅具有有原则性而而且具有可可操作性。 董董事的选聘聘 根根据上市市公司治理理准则第第三章第11节的规定定，上市公公司应在章章程中规定定规范、透透明的董事事会选聘程程序，保证证董事选聘聘公开、公公平、公正正、独立。在在董事会选选举过程中中，应充分分反映中小小股东的意意见。股东东大会在董董事选举中中应积极推推行累积投投票制度。所所谓累积投投票权，是是指在股东东大会选举举两名以上

3、上的董事和和监事时，股股东所享有有的一种表表决权。根根据此种表表决权，股股东所持的的每一股份份都拥有与与当选的董董事和监事事总人数相相等的投票票权，股东东既可以把把所有的投投票权集中中选举一人人，亦可分分散选举数数人，最后后按得票数数之多少决决定当选董董事和监事事。实行累累积投票制制度，可以以有效地保保障少数股股东将代表表其利益和和意志的代代言人选入入董事会和和监事会，从从而在一定定程度上平平衡小股东东和大股东东之间的利利益关系。根根据上市市公司治理理准则第第31条，控控股股东控控股比例在在30%以以上的上市市公司，应应当采用累累积投票制制。董事由由股东大会会选举和更更换，任期期三年，董董事任

4、期届届满，可连连选连任。董董事在任期期届满以前前，股东大大会不得无无故解除其其职务。董董事任期从从股东大会会决议通过过之日起计计算，至本本届董事会会任期届满满时为止。董董事为自然然人，无需需持有公司司股份。 董董事的义务务 上上市公司治治理准则第第三章第22节规定，董董事应根据据公司和全全体股东的的最大利益益，忠实诚诚信、勤勉勉地履行职职责。董事事应以认真真负责的态态度出席董董事会，对对所议事项项表达明确确的意见。董董事应遵守守法律、法法规和公司司章程的规规定，严格格遵守其公公开作出的的承诺。董董事应积极极参加有关关培训，以以了解作为为董事的权权利、义务务和责任，熟熟悉有关法法律、法规规，掌握

5、作作为董事应应具备的有有关知识。董董事会决议议违反法律律、法规和和公司章程程的规定，致致使公司遭遭受损失的的，参与决决议的董事事对公司承承担赔偿责责任。但经经证明在表表决时曾表表明异议并并记载于会会议记录的的董事除外外。董事会会会议应当当由董事本本人出席，董董事因故不不能出席的的，可以书书面委托其其他董事代代为出席。 委托书应应当载明代代理人的姓姓名、代理理事项、权权限和有效效期限，并并由委托人人签名或盖盖章。代为为出席会议议的董事应应当在授权权范围内行行使董事的的权利。董董事未出席席董事会会会议，亦未未委托代表表出席的，视视为放弃在在该次会议议上的投票票权。董事事连续二次次未能亲自自出席，也

6、也不委托其其他董事出出席董事会会会议，视视为不能履履行职责，董董事会应当当建议股东东大会予以以撤换。关关联董事在在董事会表表决时，应应当自动回回避并放弃弃表决权。主主持会议的的董事长应应当要求关关联董事回回避；如董董事长需要要回避的，副副董事长或或其他董事事应当要求求董事长及及其他关联联董事回避避。无须回回避的任何何董事均有有权要求关关联董事回回避。被提提出回避的的董事或其其他董事如如对关联交交易事项的的定性及由由此带来的的披露利益益回避、放放弃表决权权有异议的的，可申请请无须回避避的董事召召开临时董董事会会议议作出决定定。该决定定为终局决决定。如异异议者仍不不服，可在在会议后向向证管部门门投

7、诉或以以其他方式式申请处理理。 独独立董事 上上市公司应应根据中国国证监会发发布的关关于在上市市公司建立立独立董事事制度的指指导意见，建建立独立董董事制度。根根据该指指导意见，上上市公司独独立董事是是指不在公公司担任除除董事外的的其他职务务，并与其其所受聘的的上市公司司及其主要要股东不存存在可能妨妨碍其进行行独立客观观判断关系系的董事。上上市公司董董事会成员员中应当有有三分之一一以上为独独立董事，其其中应当至至少包括一一名会计专专业人员。公公司应当保保证独立董董事享有与与其他董事事同等的知知情权。公公司还应提提供独立董董事履行职职责所必需需的工作条条件。独立立董事应按按照相关法法律、法规规、公

8、司章章程的要求求，认真履履行职责，维维护公司整整体利益，尤尤其要关注注中小股东东的合法权权益不受损损害。独立立董事对公公司及全体体股东负有有诚信与勤勤勉义务，应应独立履行行职责，不不受公司主主要股东、实实际控制人人、以及其其他与上市市公司存在在利害关系系的单位或或个人的影影响。独立立董事不得得在上市公公司担任除除独立董事事外的其他他任何职务务。 董董事会的规规范 11、董事会会的构成。根根据上市市公司治理理准则第第三章第33节和第66节的规定定，董事会会的人数和和人员构成成应符合法法律、法规规的要求，确确保董事会会能够进行行富有成效效的讨论，作作出科学、迅迅速和谨慎慎的决策。董董事会成员员应具

9、备合合理的专业业结构，其其成员应当当具备履行行职务所必必须的知识识、技能和和素质。上上市公司董董事会可以以按照股东东大会的有有关决议，设设立战略、审审计、提名名、薪酬与与考核等专专门委员会会。战略委委员会的主主要职责是是对公司长长期发展战战略和重大大投资决策策进行研究究并提出建建议。审计计委员会的的主要职责责是（1）提提议聘请或或更换外部部审计机构构；（2）监监督公司的的内部审计计制度及其其实施；（33）负责内内部审计和和外部审计计之间的沟沟通；（44）审核公公司财务信信息及其披披露；（55）审核公公司内控制制度。提名名委员会的的主要职责责是：（11）研究董董事、经理理人员的选选择标准和和程序

10、并提提出建议；（2）广广泛搜寻合合格的董事事和经理人人员的人选选；（3）对对董事候选选人和经理理人选进行行审查并提提出建议。薪薪酬和考核核委员会的的主要职责责是：（11）研究董董事与经理理人员的考考核标准，进进行考核并并提出建议议；（2）研研究和审查查董事和高高级经理人人员的薪酬酬政策与方方案。 22、 董事事会的职权权。根据公公司法第第112条条，董事会会对股东大大会负责，行行使下列职职权：（一一）负责召召集股东大大会，并向向大会报告告工作；（二二）执行股股东大会的的决议；（三三）决定公公司的经营营计划和投投资方案；（四）制制订公司的的年度财务务预算方案案、决算方方案；（五五）制订公公司的利

11、润润分配方案案和弥补亏亏损方案；（六）制制订公司增增加或者减减少注册资资本、发行行债券或其其他证券及及上市方案案；（七）拟拟订公司重重大收购、回回购本公司司股票或者者合并、分分立和解散散方案；八八）在股东东大会授权权范围内，决决定公司不不超过公司司净资产330%的风风险投资、资资产抵押及及其他担保保事项；（九九）决定公公司内部管管理机构的的设置；（十十）聘任或或者解聘公公司总经理理、董事会会秘书；根根据总经理理的提名，聘聘任或者解解聘公司副副总经理、财财务负责人人等高级管管理人员，并并决定其报报酬事项和和奖惩事项项；（十一一）制订公公司的基本本管理制度度；（十二二）制订公公司章程的的修改方案案

12、；（十三三）管理公公司信息披披露事项；(十四)向股东大大会提请聘聘请或更换换为公司审审计的会计计师事务所所；（十五五）听取公公司总经理理的工作汇汇报并检查查总经理的的工作；（十十六）法律律、法规或或公司章程程规定，以以及股东大大会授予的的其他职权权。 33、 董事事会的召开开。根据公公司法第第11166、1177、1188条的规定定，董事会会每年至少少召开两次次会议，由由董事长召召集，于会会议召开十十日以前书书面通知全全体董事。董董事会会议议应当由二二分之一以以上的董事事出席方可可进行，每每一董事享享有一票表表决权。董董事会作出出决议，必必须经全体体董事的过过半数通过过。 董事事会召开公公司章

13、程规规定的临时时董事会会会议应在会会议召开五五个工作日日之前，以以书面形式式通知。董董事会临时时会议在保保障董事充充分表达意意见的前提提下，可以以用传真方方式进行并并作出决议议，并由参参会董事签签字。董事事会会议应应当有记录录，出席会会议的董事事和记录人人，应当在在会议记录录上签名。出出席会议的的董事有权权要求在记记录上对其其在会议上上的发言作作出说明性性记载。董董事会会议议记录作为为公司档案案由董事会会秘书保存存。 综综上所述，董董事和董事事会是公司司治理的核核心，我们们对上市公公司董事履履行诚信、勤勤勉义务和和董事会的的规范运作作问题应当当给予高度度重视。以以公司法法为依据据，把上上市公司

14、治治理准则第第二章的原原则性规定定和上市市公司章程程指引、关关于在上市市公司建立立独立董事事制度的指指导意见等等细化规定定结合起来来，使董事事和董事会会的规范兼兼具原则性性和可操作作性，这是是完善上市市公司治理理结构的需需要，也是是我国公司司立法逐步步完善的需需要。 （作作者：吕红红兵 王文文良） 上上市公司 (20002年第三三期) 独立董事会会取代监事事会？ 中华财会网网() 22002-06-221 - 建立独独立董事制制度，是中中国上市公公司治理的的重大举措措，它为上上市公司引引入外部监监控机制，将将大大地健健全和改善善董事会治治理结构，它它和监事会会一道，将将对上市公公司形成内内外监

15、控的的完善体系系，防范和和化解上市市公司的风风险苏敏 中国现现阶段实行行的独立董董事制度旨旨在对上市市公司建立立一种来自自体外的监监控机制，使使独立董事事起到平衡衡上市公司司大小股东东之间利益益的作用，重重点监控大大股东，健健全和改善善董事会运运作机制。而而监事会目目前发挥的的作用主要要是内部监监督，起到到平衡上市市公司高管管人员和公公司股东、公公司职工之之间利益的的作用，重重点监督公公司法规制制度的执行行落实情况况。前者是是外控为主主，后者是是内控为主主，两者不不排斥、不不矛盾、不不会相互削削弱和取代代。经济学学界认为，中中国属于政政府主导和和银行、证证券市场结结合型的经经济运作模模式，这种

16、种模式在实实施初期，由由于政府主主导力量的的强大推动动，银行和和证券市场场的资金大大量输入企企业，带动动经济超常常规发展，经经济发展速速度竟高于于德国、日日本等银行行资本主导导型的模式式，经济成成就举世瞩瞩目。但是是，企业在在发展中积积累的问题题和风险十十分巨大，上上市公司更更是问题和和风险的堆堆积区。监事会会独木难支支上市公公司国有股股大而虚，董董事会、监监事会高层层管理人员员没有或者者少有为股股东谋利的的意识，高高层管理人人员一是操操控股东大大会、董事事会、监事事会合法地地为个人谋谋利。据有有关资料显显示，20001年中中国上市公公司业绩普普遍下滑，但但高管人员员的薪酬却却大幅上升升，20

17、001年高管管人员年薪薪平均达113万元/人，比22000年年8万元/人的平均均值上升了了50%，22001年年巨亏155亿元的SST科龙，其其高管人员员年薪最低低300万万元/人，最最高达7000万元/人，股东东为他们付付出了巨大大的代价。二是高高管人员听听命于大股股东、控股股股东，听听命于地方方政府，上上市公司成成了大股东东、地方政政府“圈钱”的机器。中中国上市公公司大部分分是国家控控股、母公公司控股型型企业。从从法律意义义上讲，高高管人员是是股东大会会选举产生生后，再经经董事会、监监事会选出出主要负责责人。实际际上，由于于控股股东东在股东大大会上占有有绝对优势势的提名投投票权和投投票数量

18、，因因此控股大大股东对上上市公司高高管人员的的选任具有有决定性作作用，高管管人员的“帽子”实际上系系于控股股股东身上，怎怎能”不听话”？三是监监事会虽然然具有监督督董事会守守法遵规运运行情况的的职能作用用，但他们们首先考虑虑的自己是是员工身份份，而少有有考虑自己己是股东或或其他股东东身份的利利益，当董董事会的决决策对他们们有利、对对员工有利利时，他们们则放弃、忽忽略股东利利益，或者者串通一气气损害所有有股东的利利益。独立董董事加强外外部监控建立独独立董事制制度，是中中国上市公公司治理的的重大举措措，它为上上市公司引引入外部监监控机制，将将大大地健健全和改善善董事会治治理结构，它它和监事会会一道

19、，将将对上市公公司形成内内外监控的的完善体系系，防范和和化解上市市公司的风风险。根据中中国证券监监会关于于在上市公公司建立独独立董事制制度的指导导意见和和上市公公司治理准准则的规规定，中国国的独立董董事是指不不在上市公公司担任除除董事以外外的其他职职务，并与与其所受聘聘的上市公公司及其主主要股东不不存在可能能妨碍其进进行独立客客观判断的的关系的董董事。这些些规定明确确了独立董董事的任职职条件和身身份的独立立性，明确确规定了77类人员不不得担任独独立董事。它它和监事会会有着以下下区别：在选任任(聘)程程序上，独独立董事和和监事会的的区别在于于：监事会会、董事会会、单独或或者合并持持有上市公公司已

20、发行行上市股份份1%以上上的股东可可以提出独独立董事侯侯选人，经经股东大会会选举决定定。而独立立董事对公公司监事的的聘任或解解聘问题应应当向董事事会或股东东大会发表表独立意见见，并予公公告。在薪薪酬、津贴贴方面，独独立董事津津贴由董事事会提议后后，股东大大会表决，监监事会不公公开发表意意见。而监监事的薪酬酬问题，独独立董事应应当向董事事会或股东东大会发表表独立意见见。在职责责作用方面面，独立董董事除具有有公司法法、证证券法等等法律赋予予董事的职职权外，还还有6项特特别职权，其其中有4项项是监事会会不具备的的：一是重重大关联交交易(指上上市公司拟拟与关联人人达成总额额高于3000万元或或高于上市

21、市公司最近近经审计净净资产值的的5%的关关联交易)应由独立立董事认可可后，提交交董事会讨讨论，独立立董事作出出独立判断断前，可以以聘请中介介机构出具具独立财务务报告，作作为其判断断依据。二二是由独立立董事向董董事会提议议聘用或解解聘会计师师事务所。三三是可以在在股东大会会召开前公公开向股东东征集投票票权。四是是独立董事事对上市公公司的重大大事项有独独立发言权权，特别是是上市公司司的股东、实实际控制人人及其关联联企业对上上市公司现现有或新发发生的总额额高于3000万元或或高于上市市公司最近近经审计净净资产值的的5%的借借款或其他他资金往来来，以及公公司是否采采取措施回回收欠款的的问题，独独立董事

22、发发表独立意意见，如需需公开披露露的，上市市公司必须须将独立董董事的意见见公告。这这些监事会会不具备的的特别职权权，确立了了独立董事事在监控大大股东、监监控上市公公司及其关关联企业、高高管人员薪薪酬等方面面的重要作作用，使其其可以独立立监督上市市公司高管管人员是否否串通损害害股东利益益，监督控控股股东是是否损害上上市公司的的利益。而公公司法赋赋予监事会会5项职权权中，有两两项是独立立董事没有有明确规定定具备的。一一是监事会会对董事、经经理执行公公司职务时时违反法律律、法规或或者公司章章程的行为为进行监督督；二是当当董事和经经理的行为为损害公司司利益时，监监事会要求求董事和经经理予以纠纠正。监事

23、会会的这两项项突出职权权，实际上上是明确了了监事会在在上市公司司中的监督督重点是监监督董事、经经理守法遵遵规特别是是执行公司司章程财务务制度方面面的情况，看看他们是否否依法按章章按程序办办事，看董董事、经理理是否损害害上市公司司职工的利利益。也就就是说，即即使是独立立董事，如如果其没有有按规定程程序行事，监监事会亦可可监督，如如果董事、经经理损害公公司职工利利益，而强强调股东利利益，监事事会可以监监督。独立董董事仍需发发展独立董董事和监事事会亦有较较多的相同同的职权，如如检查公司司财务，聘聘请中介机机构，提议议召开董事事会和临时时股东大会会等，这些些职权都是是他们在开开展工作时时应该具备备的，

24、两者者只要在工工作中依法法依规对各各自监督的的重点展开开工作，双双方一般不不会出现矛矛盾冲突。当前，中中国上市公公司监事会会由股东代代表和公司司职工代表表组成，人人员结构不不尽人意，而而独立董事事人才队伍伍匮乏，一一些上市公公司主要请请名人、退退休官员、专专家、学者者、企业家家担任独立立董事，有有的独立董董事兼职单单位过多，其其工作精力力和时间无无法保证，有有的独立性性不够，有有的专业性性不够，有有的责任心心不强。如如何确保独独立董事真真正独立地地、充分地地履行职责责，还有待待于在实践践中摸索。未来55年内，中中国上市公公司治理结结构将呈现现“股东代表表大会、董董事会、经经理、独立立董事、监监事会”的管治布布局，企业业运作的民民主化、独独立性将大大大增强，上上市公司将将出现“三大革命命”，即股权权革命、经经理层革命命和董事会会革命，职职业经理和和独立董事事脱颖而出出并走俏，而而由股权变变动引起的的董事、经经理的频繁繁变更使监监事会的监监督作用又又显得日趋趋重要。(作者者为湖南南城市广播播电视报社社副社长)