某公司差旅费借支报销管理规定7417.docx

《某公司差旅费借支报销管理规定7417.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《某公司差旅费借支报销管理规定7417.docx（15页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 陕岩财物20008 第2 号 签签发人：陕西岩林门门业有限限公司差旅费借支支报销管管理规定定1、目的为有效控制制费用，加加强对出出差人员员费用管管理力度度，确保保公司人人员更好好开展工工作，有有效节约约成本，特特制订本本制度。 2、定义 差旅费费是指职职工因公公司工作作需要，被被派往异异地办理理业务所所发生的的费用。差差旅费包包括短途途乘车费费、出租租费、订订票费、长长途车船船费、异异地住宿宿费、异异地市内内交通费费、完成成业务所所产生的的专项费费用及公公司给予予出差的的综合补补助费。3、适用范范围 本制度适用用除营销销中心外外公司其其他各部部门。4、出差申申报批准准程序因工作需要要，公司司

2、有权安安排本公公司职工工在异地地办理相相关业务务，职工工无权拒拒绝。4.1派遣遣批准1）职工出出差实行行派遣制制。部门门经理（主主管）职职务以上上人员出出差由总总经理批批准；其其他非生生产一线线人员出出差三天天之内的的由主管管部长或或者部门门经理批批准，超超过三天天的报总总经理批批准备案案；采购购人员、安安装服务务人员、生生产工人人出差五五天之内内的由本本部门主主管部长长或者经经理批准准，超过过五天的的报总经经理备案案批准。2）对于外外出业务务隶属本本部门职职能，但但需要其其他部门门人员外外出或者者共同配配合外出出办理的的出差事事宜，双双方部门门共同协协商，由由用人部部门批准准派遣，批批准程序

3、序同上；3）对于外外出业务务隶属两两个以上上部门，而而且业务务又必须须同时派派遣多人人才能予予以完成成的出差差事项，几几个部门门共同协协商，由由主要部部门批准准派遣，批批准程序序同上；4）多人共共同出差差时应指指定一人人作为临临时负责责人。临临时负责责人负责责借款、业业务管理理、述职职、报销销等事宜宜。5）出差派派遣人员员要具备备实现出出差任务务的综合合技能，力力求与其其岗位职职责一致致，外派派人员务务必少而而精。4.2出差差申请单单填写报报批1）接到通通知出差差事宜后后，出差差人员应应去行政政人事总总务部填填写出出差派遣遣单，由由出差人人持出出差派遣遣单与与借款款单逐逐级办理理签字手手续。2

4、）出差差派遣单单格式式及填写写规范见见附表11。出出差派遣遣单一一式三份份，一联联本部门门留存、一一联行政政人事总总务部备备案，一一联交财财务作为为借支备备用金的的依据。5、差旅费费借支、使使用及会会计帐务务处理因公出差，可可预先向向公司借借支备用用金。5.1借款款及出出差派遣遣单批批准流程程1）由出差差人员在在财务部部门填写写借款款单。借借款单格格式及填填写规范范见附表表2，由由出差人人员持借借款单办办理借款款手续。2）签字程程序为：部门主主管（经经理）分管部部长（副副总）行政备备案财务主主管审查查总经理理批准。5.2借款款额度省内按每人人每天1150元元预借；省外及及发达地地区按每每人每天

5、天2000-3000元预预借；业业务专向向费用预预借额度度由派遣遣部门根根据业务务要求决决定。5.3差旅旅费使用用出差借款原原则上实实行谁出出差、谁谁借款、挂挂谁帐、谁谁报销，专专款专用用的原则则。5.4差旅旅费用会会计处理理差旅费根据据出差从从事业务务目的列列入相关关部门管管理费用用（经费费）名下下，实行行部门考考核制，考考核责任任单位为为行政人人事总务务部。借支部门管理费费用（经经费）差旅费费 长途车车船费短途车费费市内交通通费异地住宿宿费出差补助助费业务专项项费6、差旅费费报销范范围、乘乘车住宿宿标准和和补助标标准及其其他事项项说明根据职务级级别公司司规定：副总经经理别以以上人员员出差所

6、所产生的的差旅费费实报实实销，不不享受差差旅费补补助；对对副总经经理以下下人员差差旅费实实行包干干补助制制。6.1差旅旅费报销销范围1）副总经经理级别别以上人人员出差差期间发发生的以以下费用用予以实实报实销销：短途途交通费费、出租租费、订订票费、长长途车船船费、异异地办事事市内交交通费及及异地办办事公务务费（如如邮电费费、复印印费、传传真费、住住宿费、通通信费、就就餐费、应应酬招待待费等）。2）副总经经理级别别以下人人员出差差期间发发生的以以下费用用予以实实报实销销：短途途交通费费、订票票费、长长途车船船费（标标准以内内）、异异地办事事市内交交通费、住住宿费（标标准以内内）及异异地办事事公务费

7、费（如邮邮电费、复复印费、传传真费、专专项费等等）。如出出差时携携带重物物确需乘乘坐出租租车时，车车票予以以报销，否否则不予予报销。6.2出差差乘车标标准出差人员出出差期间间乘坐的的交通工工具视其其职务等等级采用用不同标标准。超标准部分分不予报报销，低低于标准准部分的的差额330%给给予个人人奖励。出差人出差差乘坐交交通工具具标准级 别乘 坐 标标 准飞 机机火 车车轮 船船副总经理以以上级别别头等舱软卧头等舱经理（主管管）、部部长经济舱硬卧二等舱其他人员-硬座三等舱6.3出差差人出差差期间住住宿标准准出差人员出出差期间间住宿视视其职务务等级采采用不同同标准。未未按标准准乘车超超标准部部分不予

8、予报销，低低于标准准部分的的差额115%给给予个人人奖励奖奖。同性性两人出出差住宿宿费标准准减半。出差人员住住宿费用用标准区域省内省外省会城市其他城市偏远地区沿海发达城城市中小城市部长12010050150120经理（主管管）80803012080其他人员60602010060（元/人.天）6.4出差差补助标标准副总经理职职务以下下人员出出差期间间除继续续享受公公司午餐餐补助外外，考虑虑到出差差期间生生活、通通讯等花花销较大大，公司司对出差差人在出出差期间间给予必必要补助助简称出出差综合合补助。出差综合补补助标准准区域省内省外省会城市其他城市偏远地区沿海发达城城市中小城市部长403020504

9、0经理（主管管）3020154030其他人员1515103020（元/人.天）6.4出差差特殊情情况处理理1）会议出出差事前有书面面申请，经经总经理理批准后后方可参参加。审审批及报报销按差差旅费报报销规定定执行，如如属于会会议单位位统一安安排食宿宿的，实实报实销销，不再再发放包包干补助助。2）外出学学习培训训事前有书面面申请，经经董事长长（或总总经理）批批准后方方可参加加。审批批及报销销时按参参加会议议执行。3）带车出出差带车或者随随车出差差，长途途乘车费费、异地地市内交交通费原原则上不不予报销销。带车车出差车车辆运行行费由司司机借款款、单独独报销，按按车辆管管理有关关制度执执行。司司机应视视

10、为出差差人员享享受出差差报销和和补助。4）就近出出差（当当天返回回）各部门有关关人员因因公业务务在杨凌凌（在工工厂工作作人员）或或者西安安（在西西安工作作人员）周周边办事事且当天天返回发发生的交交通费原原则上实实报实销销，不视视为出差差，不享享受出差差补助。但但办事人人员必须须在办完完事情当当日或者者次日将将乘车票票据粘贴贴经部门门负责人人审核签签字后转转交行政政人事总总务部登登记备存存，由行行政人事事总务部部每月定定期汇总总后在财财务部门门报销，并并将款项项发还当当事人。5）本省偏偏远地区区出差： 主要指指在农村村收购木木材验货货事宜。6）接待出出差对外地业务务单位能能够提供供伙食或或住宿的

11、的，一律律由业务务单位统统一安排排，根据据实际情情况由公公司与业业务单位位协商，出出差人员员不再享享受期间间的出差差补贴，工工作外派派期间的的市内交交通费按按实报销销。7）出差变变更员工外出期期间，因因故需招招待应酬酬，或者者出差路路线、乘乘坐交通通工具、地地点等发发生变化化需事先先电话申申请，经经部门主主管同意意后，方方可实施施，否则则，发生生的费用用由个人人自理。8）外驻出出差因业务需要要被派往往某地区区长期工工作时，不不享受差差旅费补补助和交交通费、住住宿费提提成。9）其他事事项出差人员趁趁出差之之便，事事先经主主管经理理批准就就近返家家省亲办办事的，不不报销绕绕道和在在家期间间的出差差

12、补贴、住住宿费和和交通费费；出差差人员因因游览或或非工作作需要的的参观而而开支的的一切费费用均个个人自理理；未经经批准出出差超期期期间住住宿费、异异地交通通费不予予报销且且无出差差补助。10）沿海海发达城城市 指省省会城市市、直辖辖市和省省级城市市。7 出差天天数计算算标准及及换休出差天数以以中午112:000为界界限，以以车、船船票的时时间为标标准。出出发时间间12:00的的，出差差天数为为1天，反反之为半半天；到到达时间间122:000的，出出差天数数为1天天，反之之为半天天。假设张某出出差起始始日N11（20008.5.55）,出出发时间间是中午午8：550分，出出差归来来日N22（20

13、008.5.112），到到达时间间下午115：220分，那那么张某某出差天天数为：N2-N1-1+11+1=8天 出差期期间出差差人考勤勤应按出出差考勤勤登记。出出差期间间遇到星星期天、法法定节假假日享受受补助，但但不予换换休；夜夜间连续续8小时时乘车返返回者，准准予换休休半天。8 出差汇汇报、述述职及考考核1）各部门门在安排排外派出出差任务务时，必必须填写写清楚出出差的目目的及任任务，有有关领导导在安排排外派出出差任务务之前必必须和对对方进行行工作沟沟通与协协商，确确保出差差人到达达异地能能尽快顺顺利完成成目标任任务。2）出差人人员返程程后必须须填写出出差履职职述职报报告（报报告格式式及填写

14、写规范见见附表33）。出差差履职述述职报告告经外派派领导审审查确认认任务已已如期完完成，主主管领导导方可予予以签字字。出差差述职报报告转行行政人事事总务部部与派遣遣单装订订存入档档案。3）出差人人员返程程后应及及时履行行相关手手续，如如：外派派采购任任务应办办理物资资入库手手续；学学习考察察应将资资料提交交行政人人事总务务部登记记存档；9 出差费费用报销销9.1差旅旅费报销销时间要要求出差人员应应在返程程后100日之内内，按照照有关要要求办理理借款冲冲账手续续（即差差旅费报报销）。凡凡逾期未未报账的的，公司司将按照照每逾期期1天加加收借款款总金额额2的滞纳纳金。如如遇特殊殊情况不不能按时时冲帐

15、，可可书面申申请，经经总经理理签字同同意后方方可延期期，但最最长不可可超一个个月。否否则过期期不予报报销。拟报销票据据必须是是合法有有效。用用途、日日期、地地点必须须与出差差地点时时间任务务相吻合合。9.2差旅旅费报销销程序经办人填写写“差旅费费报销单单”部门门主管签签字分管部部长签字字办公室室备案费用会会计签字字或盖章章财务经经理（主主管）签签字或盖盖章总经理理（董事事长）批批准财务部部出纳出出具核销销单。9.3注意意事项1）出差人人员车票票及补助助费按一一个往返返填写一一张报销销凭证，超超过规定定标准的的部分不不予报销销；会议议安排的的住宿和和陪同客客人一起起住宿的的，超标标准部分分经总经

16、经理批准准，方可可报销。2）出差人人员在报报销出差差费前必必须将述述职报告告交办公公室备案案，办公公室将出出差人员员的出出差申请请单和和述职职报告作作为审核核出差费费报销单单的依据据。否则则，办公公室有权权拒签。3）审核批批准责任任派遣部门负负责人对对出差事事项的真真实性、必必要性、任任务完成成情况负负责；办办公室对对出差费费进行综综合管理理和考核核，并对对出差人人考勤、换换休负责责；会计计人员对对票据真真实性、合合法性、金金额准确确性负责责；出纳纳负责现现金清算算及向出出差人填填发借款款冲销证证明；财财务主管管（经理理）对整整个报销销票据准准确性和和完整性性及用途途界定分分类负责责。10出差

17、费费报销单单填写及及票据粘粘贴要求求1）票据粘粘贴方法法及要求求：按出出差行程程将不同同用途票票据按票票面金额额大小分分类粘贴贴，大的的贴下面面，小的的贴上面面，并在在报销单单上注明明票据的的张数和和总金额额。差旅旅费用报报销单应应妥善贴贴好，不不符合标标准，或或填报单单据不符符、金额额不符、一一律退回回出差人人员。2）一张出出差费报报销单应应含本次次所有出出差人员员出差期期间发生生的规定定额度内内的所有有费用（车车费、住住宿费、招招待费、会会务费等等），不不允许一一次业务务分次报报销。3）报销单单填写出差报销单单由出差差人自行行填写。出出差乘车车、住宿宿提成及及补助由由行政部部门清单单计算填

18、填写（并并需在票票据背面面标识），财财务部门门复核。单单据不得得涂改、串串改。11说明本制度解释释权归财财务部。 总经理：陕西岩林门门业有限限公司二零零八年年五月一一日12附件1、借款单单 借 款 单 （NNO:11234456）借款人署名所在部门借款日期用途分类借款事由或者用 途借 款金 额大写：小写￥部 门主 管审 核财 务主 管审 核出纳署名总经理审核财务审核说明事项1、至本次次借款日日，前期期你尚有有未还借借款余额额 元;2、付款方方式：电汇 网银 现钞 外币 私人借借款 备用金金借款3、其他说说明：专专款专用用、按期期报账，月月底扣除除。2、出差派派遣单 出差差派遣单单 （NOO:1

19、2234556）出差人署 名业务所属部门拟定出差天数出差目的地点出 差事 由或 者目 的出差费用用途归属部 门主 管批 示行政主管审核总经理批准3、出差履履职述职职表出差履职述述职表 年年 月 日出差人 署署名业务所属部部门出差目的地地点出差履职述职报告部门主管批示分管副总签字行政主管审核4、差旅费费报销单单 差旅旅费报销销单 单位位：元出差人（数）用途科目出差天数出差地点出差行程简简况序号差旅费类别别张票面金额（元元）应报金额（元元）1长途车船费费2异地市内交交通费3住宿费4乘车提成5住宿提成6出差补助费费7出差发生其其他费合计经审查本次次出差应应报总费费用： 元元。派遣部门审核行政部门审核财务部门审核董事长总经理