指南针财务管理手册47471.docx

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1、重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节目 录生效日期2013年年12月1日日文件编号ZNZBBZGL1版本013AO第一章：店店级财务组组织机构图图第二章：店店级岗位财财务职责及及素质要求求第一节 店总经理理岗位财务务职责和素素质要求第二节 大堂经经理岗位财财务职责和和素质要求求第三节 后厨经理财财务职责和和素质要求求第四节 审计员岗位位职责、素素质要求和和操作规定定第五节 收银领班的的岗位职责责、素质要要求和操作作规定第六节 收银员岗位位职责、素素质要求和和操作规定定第七节 应收员岗位位职责、素素质要求和和操作规定定第八节 零星采

2、购员员岗位职责责和素质要要求第九节 收货员岗位位职责和素素质要求第十节 库房保保管员岗位位职责和素素质要求第三章：收收银类管理理第一节 开单单类管理规规定1、 点菜单、点点酒单、沽沽清单管理理2、 改单管理3、 加单4、 退单5、 废单6、 代金卷7、 积分卡8、分成类类第二节 结帐类1、结帐2、签字挂挂账3、信用卡卡结4、现金结结账5、支票结结账6、全额代代 、促销销代 重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节目 录生效日期2013年年12月1日日文件编号ZNZBBZGL1版本013AO7、结帐后后的服务第三节 价格、折折扣及宴请请

3、管理制度度一、价格管管理规定二、折扣标标准及权限限管理规定定三、宴请管管理规定第四章：财财务类管理理第一节：现现金类管理理1. 营业额收取取2. 供货商结帐帐3. 协议单位收收款4. 借款（收银银备用金、采采购备用金金、管理备备用金）5. 费用报销6. 工资发放7. 分成类8. 罚款类9. 杂费收入10. 医疗基金第二节：票票据类1. 楼面用单2. 发票管理3. 废票回收4. 库管类5. 采购类6. 行政类第五章：财财务分析管管理第一节：进进价监控第二节：耗耗品第三节：费费用监控重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节目 录生效日期2

4、013年年12月1日日文件编号ZNZBBZGL1版本013AO第四节：利利润汇总第五节：消消费汇总第六节：销销售汇总第七节：经经营综合第六章 固定资产产管理制度度 家具具用具管理理制度第七章 物资采购购供应管理理制度第一节采采购制度第二节收收货制度第三节库库房管理制制度第四节物物品领用、调调拨制度第五节物物品削价、报报损制度第八章 应用表格格1、营业收收入2、营业情情况明细表表3、宴请单单据记录表表4、宴请单单据记录表表5、备用金金检查表6、 信用用卡收入日日报表7、应收帐帐款控制表表重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节目 录生效

5、日期2013年年12月1日日文件编号ZNZBBZGL1版本013AO8、挂帐统统计表9、应收帐帐款龄分析析表10、应收收帐款龄分分析表11、其它它应付帐款款明细表12、应付付帐款明细细表13、现金金支出凭证证14、领（借借）款申请请单15、支票票申请单16、宴请请申请单17、定价价单18、调价价申请单19、物品品库存量控控制表20、请购购单21、收货货日报表22、验收收记录23、提货货单24、内部部调拨单25、报损损单重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节目 录生效日期2013年年12月1日日文件编号ZNZBBZGL1版本013AO

6、26、资产产负债表27、食品品成本月报报表28、利润润分配表29、营业业收入、成成本及成本本率明细表表30、营业业费用明细细表31、营业业费用明细细表32、财务务费用明细细表33、营业业外收入及及支出明细细表34、营业业日报表35、营业业日报36、重庆庆过江龙火火锅直营店店财务预算算报表37、营业业收入及成成本预算明明细表38、经营营情况预算算表39、营业业费用年度度预算表40、企业业管理费用用预算表41、财务务费用预算算表42、供货货商明细统统计表43、酒类类商品明细细汇总表44、库房房商品收发发结存表干干副类重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理

7、 手手 册文件章节目 录生效时间2013年年12月1日日文件编号ZNZBBZGL1版本013AO45、库房房商品收发发结存表低低值易耗品品类46、应付付供货商明明细单位汇汇总表入库库商品单位位47、库房房商品收发发结存汇总总表48、月末末厨房盘存存报表汇总总表49、采用用手工收银银单店营业业收入统计计表上（下下）午营业业款50、营业业状况统计计表51、菜品品统计分析析表重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节店级财务组组织机构图图生效时间2013年年12月1日日文件编号BBZGL1版本0AO第一章店店级财务组组织机构图图财务部 直营营

8、部 采采购部 店经理理大堂经理 后后厨经理审计 收收款 收银 收领 库库管 收收货 零零采备注:1、各岗位位的人员编编制可根据据店面规模模大小设置置,既可专专职,也可可兼职,如如:中小型型店收款员与审计员可由由一人兼职职,收货员员.采购员员与库房保保管员可由由一人兼职职。2、各岗位位的财务职责范范围： 直营营总监：负负责直营部部全面的财财务管理工工作。 财务务经理：负负责公司财财务管理。 店总总经理：负负责单店全全面的财务务管理工作作。 大堂堂经理：负负责单店前前厅的财务务管理工作作。 后厨厨经理：负负责单店后后厨的财务务管理工作作。审计员：负负责单店的的日常财务务审 计。 收银领班：负责收银

9、银组的工作作。收银员：负负责收银工工作。重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节店级财务组组织机构图图生效时间20年年月1日日文件编号BBZGL1版本0AO收款员：负负责应收账账款的催收收。零星采购员员：负责各各种临时物物资的采购购。收货员：负负责购进货货物的验收收。库管员：负负责库房管管理。重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节岗位财务职职责及素质质要求生效时间20年年月1日日文件编号ZNZBBZGL1版本013AO第二章 店店级岗位财财务职责及及素质要求求第一节店店总经

10、理财财务职责和和素质要求求直接上级：直营总监监督促下级：大堂经理理、后厨经经理一、财务职职责1. 在直营总监监的直接领领导下，贯贯彻公司的的各项经营营方针，负负责公司的的各项管理理工作。2. 审核店面的的经济核算算、会计、统统计报表，并并向直营总总监报告工工作。3. 审查各项开开支，熟悉悉掌握公司司的成本和和费用水平平。4. 审查各部门门的支出和和请购计划划，签署意意见后及时时呈报直营营总监审批批。5. 管理和掌握握公司资金金的运用，合合理安排资资金使用，保保证公司各各项业务活活动的正常常进行。6. 不定期抽查查各收银的的库存现金金和备用金金的使用情情况。7. 督促有关人人员抓紧应应收帐款的的

11、催收工作作，加速资资金回笼。8. 检查、督促促各有关人人员认真执执行公司的的财务管理理制度。 9. 经常了解经经营情况和和市场信息息，及时提提出意见和和建议供直直营总监决决策参考。10. 密切与税务务、金融等等部门联系系，及时掌掌握财税及及金融政策策动向11. 定期进行市市场调查，做做好公司原原材料进价价的审核工工作，确保保原材料进进价的合理理。12. 定期协助直直营总监对对公司的财财务状况进进行分析，提提出财务分分析报告。13. 组织有关人人员搞好材材料物资的的采购供应应工作，确确保店面各各项活动的的正常进行行。重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管

12、理 手手 册文件章节岗位财务职职责及素质质要求生效时间2013年年12月1日日文件编号ZNZBBZGL1版本013AO14. 对公司员工工的入职、离离职、工资资调整、加加班及奖罚罚等进行审审核。15. 保存公司财财务工作方方面的文件件、资料。二、素质要要求：1、 了解财务会会计基础理理论和专业业知识。2、 熟悉餐饮、人人事、工程程及设备等等管理知识识，以利于于建立内部部责任制并并考核各部部门工作业业绩。3、 掌握有关财财政、税收收、金融、工工商等各类类法规和制制度。4、具备二二年以上从从事餐饮工工作的实践践经验，熟熟悉并通晓晓本部门各各岗位的业业务工作。5、良好的的组织协调调能力。即即能处理好

13、好与部门内内部及与其其他部门管管理人员的的合作关系系，并领导导本部门员员工按照正正常的流程程和规定开开展工作6、一定的的分析和判判断能力，以以便对出现现的问题能能采取相应应的对策。7、了解计计算机管理理的基础知知识。第二节 大堂经理理财务职责和和素质要求求直接上级：店总经理理一、财务职职责1、认真审审核各部门门单据的内内容是否真真实、完整整，手续是是否完善。2、负责前前厅店面的的成本核算算工作。3、参与原原材料采购购的市场调调查和定价价工作。4、 按时向有关关部门编报报成本报表表（周报和和月报）和和成本分析析报告。5、 负责单店日日常管理工工作。6、协助店店总经理对对公司的财财务状况进进行定期

14、分分析。重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节岗位财务职职责及素质质要求生效时间2013年年12月1日日文件编号ZNZBBZGL1版本013AO7、负责单单店员工档档案的管理理工作。二、素质要要求1、了解财财务会计基基础理论和和专业知识识，能熟悉悉地制作各各类营业报报表。 2、了解餐餐饮、人事事、餐饮工工程及设备备等管理知知识。3、熟悉有有关国家财财政、税收收、金融、工工商等法规规和基本制制度。4、熟悉本本部门各岗岗位的工作作流程和操操作程序。5、具备一一定的组织织协调能力力，能处理理好单店内内部几及外外部关系。6、具备一一定的电脑

15、脑基础知识识，掌握单单店收银和和财务软件件的操作技技能 。第三节 后厨经理财财务职责和和素质要求求直接上级：店总经理理一、财务职职责1、负责后后厨的成本本核算及分分量控制。2、负责带带领员工迅迅速地完成成厨房的各各项工作，并并能作好节节约工作。3、负责后后厨员工的的节约意识识培训。4、了解财财务会计知知识，能熟熟练的制作作各类营业业报表。5、认真审审核本部门门单据内容容是否真实实、完整、手手续是否完完善。二、素质要要求1、掌握一一定的财务务会计基础础理论和专专业知识。 2、具有一一定的电脑脑基础知识识，了解店店面的收银银和财务软软件的操作作规程。3、通晓店店面菜品的的产名、产产地、作用用及熟练

16、掌掌握操作方方法。4、能够积积极参与店店内的经营营管理，提提出合理化化建议。5、具备一一定的组织织协调能力力，能处理理好前厅后后厨的关系系。重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节岗位财务职职责及素质质要求生效时间2013年年12月1日日文件编号ZNZBBZGL1版本013AO第四节 审计员岗位位职责、素素质要求和和操作规定定直接上级：财务部经经理一、岗位职职责审计员的职职责是对公公司各项收收支合理、合合法和完整整的审计，其其主要职责责包括以下下几个方面面：（一）、对对收入审计计：1. 将帐单和菜菜单核对，看看收银员输输入是否正正确，

17、折扣扣的标准和和签字手续续是否完善善。2. 将电脑报表表与手工报报表相核对对，收是否否正确。3. 做出每天的的收报表，分分别统计中中午、晚上上用餐人数数，各类锅锅底及食品品、饮品、香香烟等各项项收入金额额。4. 出纳及应收收员核对每每天的各种种付款方式式下的金额额及总计金金额是否正正确。5. 当天的营业业收按规定定编制会计计凭证，并并编号记帐帐。6. 按公司规定定统计各项项收明细数数据以便备备查。7. 每日把做收收报表在财财务经理审审核后，报报总经理。（二）、对对支出审计计：1. 严格按照公公司的财务务制度和开开支标准对对各项支出出进行审核核并填制会会计凭证。2. 符合规定的的支出，应应在审核

18、后后制证签字字并报财务务经理和总总经理审批批。3. 对一切不符符合规定和和违反开支支标准的支支出，均要要拒绝办理理或及时向向上级报告告。重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节岗位财务职职责及素质质要求生效时间2013年年12月1日日文件编号ZNZBBZGL1版本013AO4. 对虽不符合合规定，但但财务经理理或总经理理仍要执行行的支出，在在办理的同同时应及时时向上级单单位的财务务部门反映映。（三）、其其他职责：1. 对使用备用用金情况进进行抽查。2. 协助会计主主管将完整整的会计凭凭证装订成成册，并按按会计档案案管理的有有关规定进进

19、行保管。3. 审核各种会会计报表，并并协助财务务经理编写写财务分析析报告，对对一些影响响较大的收收支项目进进行单项分分析。二、素质要要求1. 具有高中或或中专以下下学历，具具有相关专专业知识、容容貌端庄、身身体健康。2. 熟悉餐饮收收银工作程程序和工作作内容，了了解餐饮收收发控制系系统。3. 具备一定的的服务意识识和基本操操作技能，遵遵纪守法，品品行端正，有有良好的职职业道德。4. 熟悉电脑操操作的基本本技能。三、操作规规定审计员的工工作因收和和支出的性性质不同，分分别按下列列程序进行行操作：（一）、收收入审计：收入审计计需审核收收银员的帐帐务是否录录入准确，各各报表是否否相符，与与出纳核对对

20、收入后制制作每日收收入报表，并并把各项收收入分类登登记入帐。1. 核对报表：1) 按照班次，将将收银员的的每份帐单单与所附的的点菜单核核对，保证证每道菜品品都已录入入。2) 对于取消的的菜品必须须附有大堂堂经理以上上管理人员员签名的估估清单，方方可确认为为已取消。重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节岗位财务职职责及素质质要求生效时间2013年年12月1日日文件编号ZNZBBZGL1版本013AO3) 把每份帐单单与收银员员所做的“营业日报报表”按号码进进行核对，查查看收银员员锅底、食食品、饮品品等金额是是否分得正正确。4) 对于有

21、折扣扣的帐单必必须按规定定操作，大大堂经理必必须签名确确认，宴请请的帐单必必须有签名名和宴请申申请单，手手续需齐全全。5) 将“营业日日报表”的数据进进行计算，保保证在左右右两边数据据金额相符符，最后与与各合计金金额的最终终总金额一一致。6) 将街帐、旅旅行社及员员工挂帐帐帐单的第一一联传于应应收员并做做好交接，对对于宴请请请单，把第第一联做好好登记后单单独放在一一起，计算算总金额，并并与会计主主管理做好好交接。7) 把不合规定定的收单放放在一边，传传于收银领领班完善手手续，并做做好交接。8) 把收银员全全天的“营业日报报表”总金额与与“交班收入入报表”和“销售统计计表”进行逐项项核对，确确保

22、无误。9) 将收银员的的香烟销售售金额与吧吧台所做的的“香烟日报报表”核对，首首先看吧台台的报表，其其中品种、数数量、单价价、小计是是否准确，在在吧台补货货之前可对对照实物检检查，最后后再来与收收银员的总总金额核对对，如有差差错，检查查原因，落落实责任。2. 统计数据：1）根据已已审核的收收银员手工工报表做出出每日收入入报表（格格式见附表表04，包包括中餐、晚晚餐和各项项合计三部部分），具具体项目有有桌数、人人数、自助助餐、普鸳鸳、食品、饮饮品、香烟烟、餐损、折折扣、服务务费、其它它等金额，报报表中间一一列为合计计，右边为为各种付款款方式：现现金、信用用卡、支票票街帐、宴宴请，逐一一填写，要要

23、求做到中中午和晚上上的各项合合计等于最最后的合计计金额，逐逐项一致。每每日在做好好报表传财财务经理审审核后报总总经理。2）将锅底底的点菜单单白联与“销售统计计表”核对后，把把数量及金金额单独记记重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财务 管 理 手 册文件章节岗位财务职职责及素质质要求生效时间2013年年12月1日日文件编号BBZGL版本0AO录一旁，以以便与调味味师核对。3）与出纳纳核对每天天的现金、支支票及信用用卡金额，保保证其与收收银员的手手工及电脑脑报表总金金额一致。4）把每天天的发票金金额分中餐餐、晚餐进进行统计，拿拿专用笔记记本做登记记。3. 制作凭证：

24、1) 首先将一天天的招待费费从营业报报表上扣减减，剩下部部分才是当当天的真实实收入。2）将与出出纳及应收收员核对无无误的现金金、支票、信信用卡、街街帐、员工工帐、旅行行团挂帐金金额做凭证证借方，在在贷方按食食品、饮品品、各式锅锅底、香烟烟等项目逐逐一填写。如如有折扣，在在贷方以红红方字体现现。3）把帐单单作为凭证证附件，附附好之后交交于会计审审核。4）对审核核后的凭证证，装订成成册并编号号、过帐。5）帐本按按各式锅底底、食品、饮饮品、香烟烟、其它项项进行分类类，对应凭凭证项目登登记在明细细帐本上。4. 检查工作：1）对店内内有关人员员借的备用用金进行不不定期的抽抽查，并填填写备用金金检查报告告

25、表（格式式见附表005），传传至财务经经理处审核核，以督促促借款人做做借有所用用，使流动动资金的使使用落到实实处。2）对吧台台香烟的检检查，店内内所售香烟烟必须盖有有店章，作作用是为防防伪和防止止偷换。收收入审计根根据留存进货售售出这一公公式对吧台台现存香烟烟进行突击击检查，并并要留意是是否每包都都盖有店章章。这样做做一是为了了确保每包包烟都是店店内的，二二是为了确确保香烟数数量准确无无差错。（二）支出出审计1）对公司司的各项支支出要审核核其项目是是否合理，支支出的标准准是否在规规定范围内内。重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节岗

26、位财务职职责及素质质要求生效时间20年年月1日日文件编号BBZGL1版本0AO2）审核各各项支出凭凭证所附的的原始单据据是否齐全全合法。如如购进原材材料的报销销是否有发发票、请购购单和收货货记录：各各项原始单单据的内容容是否完整整，手续是是否完备，数数量金额是是否正确等等。3）审核每每笔支出的的会计科目目是否准确确，借贷关关系是否平平衡，审批批手续是否否完备等。4）审核各各类会计、统统计报表的的项目是否否齐全，金金额是否正正确，报表表之间的对对应关系是是否一致等等。5）以会计计和统计报报表为依据据，定期对对公司的经经营情况进进行对比分分析，供财财务经理编编写财务分分析报告参参考。第五节 收银领

27、班的的岗位职责责、素质要要求和操作作规定直接上级：店经理督导下级：收银员一、岗位职职责1、每天上上班后到出出纳处换取取零币，以以备收银时时找补2、备齐各各种收银所所用的手工工报表、文文具及电脑脑打印纸。3、随时检检查电脑色色带是否清清晰，电脑脑、打印机机是否工作作正常，如如有问题应应及时向电电脑员反映映，在电脑脑中操作增增减菜品。4、接到上上级下达的的通知后立立即给收银银员留交班班，及时传传达到位。5、根据收收银员的实实际情况及及营业状况况进行合理理排班。6、对所有有新老收银银员制定出出培训计划划，并加以以实施，定定时进行培培训考核。重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文

28、件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节岗位财务职职责及素质质要求生效时间20年年月1日日文件编号BBZGL1版本0AO7、熟悉营营业操作，能能够顶替收收银员上岗岗操作。8、准备好好帐单及发发票，以便便收银员随随时来领取取。9、对收银银员出现的的问题，要要及时纠正正并且督促促改进，发发现异常情情况既要做做调查，也也要做汇报报。10、对于于工作中临临时出现的的问题，要要积极做好好各方面协协调工作，完完善收银环环节操作规规定。二、素质要要求1、具有高高中或中专专以上学历历，具有相相关专业知知识，容貌貌端庄，口口齿伶俐，身身体健康，年年龄特征岁。2、一定的的组织能力力、协调能能力和责任任感。3、一年

29、以以上餐饮收收银经验，了了解餐饮收收入的内部部控制。4、具备一一定的服务务意识和基基本操作技技能，遵纪纪守法，品品行端正，有有良好的职职业道德。5、熟悉电电脑操作的的基本技能能。三、操作规规定：收银领班既既要管理好好下面的收收银工作，又又要做好财财务方面的的沟通工作作，为完善善、简化操操作规程提提出合理化化建议。（一）、每每天的日常常工作：1、到岗后后，把备用用金拿到出出纳处换取取零钱，以以备收银员员找补客人人。2、到财务务部领取发发票以旧换换新，打“提货单”到总库领领取文具、帐帐单。3、到审计计员处询问问收银员的的操作情况况，有无违违规现象，并并领下需完完善手续的的帐单，补补完手续后后交给审

30、计计员。4、到收银银点检查帐帐单、发票票是否备足足，并有登登记本与收收银员作好好交接工作作。5、营业高高峰期到收收银台与员员工一起操操作，不定定期到各收收银点及时时发现和处处理问题。接接到会议和和宴席订单单及上级通通知后及时时给收银员员留交接，传传达到每位位员工。重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节岗位财务职职责及素质质要求生效时间20年年月1日日文件编号BBZGL1版本0AO6、每天班班次结束后后，作电脑脑日截，打打印全天“销售统计计表”、“班收入报报表”及“借贷总表表”和收银员员报表附在在一起传财财务部，并并在电脑中中输入“”

31、（日结）字字样，以结结束每天的的电脑操作作。（二）、每每周的工作作：1、根据收收银员的熟熟悉程度及及工作安排排，合理排排班。一般般在店内较较忙，订单单较多的时时候，安排排老员工上上班，新员员工作一些些辅助性的的工作。2、 周统计一次次员工的考考勤状况及及加班时数数，以便每每月的考勤勤表的填写写。3、 集员工的信信息及表现现情况，作作为加薪或或处罚的凭凭据，每周周做一次总总结。4、 周固定一时时间为收银银员开一次次工作例会会，对出现现的问题以以事例教育育员工，并并对优秀者者表扬，违违规者处罚罚。5、 实每周的培培训工作，针针对员工的的问题写好好书面培训训资料后进进行实做培培训。（三）、每每月的工

32、作作：1、写每月月的培训报报告表并附附上培训资资料，报告告表上应注注明安排的的培训时间间，培训人人、员工人人数、培训训内容、培培训希望达达到的目地地及培训地地点，做好好后交于店店经理处审审核。2、填写员员工每月考考勤表并交交店经理处处。3、通过调调查、总结结提出合理理化建议，以以改进操作作程序，提提高工作效效率。第六节 收银员员岗位职责责、素质要要求和操作作规定直接上级：收银领班班一、岗位职职责1、班前应应检查备用用金、文具具、帐单、信信用卡答购购单等是否否齐备，及及时向领班班领取。2、做好每每天上、下下班的备用用金、发票票、文具交交接，发现现问题及时时向领班汇汇报。3、正确熟熟练地使用用电脑

33、，熟熟悉锅底、菜菜品、饮品品的代号、代代码，以便便快捷地把把菜品输入入电脑，为为结帐做好好准备。4、要求正正确地做出出每日的营营业日报表表、宴请报报表。5、各种结结帐方式（支支票、信用用卡、街帐帐）熟练地地掌握。重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节岗位财务职职责及素质质要求生效时间20年年月1日日文件编号BBZGL1版本0AO6、 天下班时及及时将本班班的现金、支支票、信用用卡收入封封存，完整整详细地填填写投币袋袋，锁入保保险柜，由由第二天的的收银员将将投币袋交交给出纳，当当面拆封，点点清营业款款，并完善善相关手续续。7、每人下下

34、班前应打打印交班报报表，消费费报表各一一份。8、完成收收银领班及及其他管理理人员交待待的有关事事项二、素质要要求1、具有高高中或中专专以上学历历，具有相相关专业知知识，容貌貌端庄，口口齿伶俐，身身体健康。2、具备一一定的服务务意识和基基本操作技技能，尊纪纪守法，品品行端正，有有良好的职职业道德3、熟悉电电脑操作的的基本技能能。三、操作规规定收银员负责责输单，为为客人结帐帐，做每班班营业报表表等多项工工作，操作作程序可分分为以下几几个步骤：（一）、上上班前的准准备工作：1、按酒店店仪容仪表表要求，提提前十分钟钟到岗。2、打开前前一班收银银员留下的的交班本，首首先是签到到，然后对对应本中每每项内容

35、进进行检查：1) 保险箱中的的备用金信信封及上一一班的营业业收入（此此项需在财财务经理或或审计员陪陪同下进行行）2) 所登文具和和会议订单单数目对照照实物检查查3) 帐单按照登登记的号码码检查是否否齐全4) 信用卡签购购单是否备备足。对以上的交交接及检查查工作中，发发现任何问问题，及时时向领班汇汇报，如没没有问题，就就逐一进行行签收。3、照交班班本上签收收下一班收收银员留下下的投币袋袋后，交至至出纳处，在在当面点清清后，应让让出纳在“营业收入入日报表”（格式见见附表011）上签字字确认。4、将备用用金向领班班换成零币币，以备为为客人找补补。打开电电脑，检查查打印机、电电脑是否无无故障，将将帐单

36、插入入打印机内内，并把放放单夹放在在正确位置置，做好开开餐前的一一切准备工工作。重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节岗位财务职职责及素质质要求生效时间20年年月1日日文件编号BBZGL1版本0AO（二）、输输单：1、点菜单单分为两类类：一种是是点菜单，用用于写锅底底，自助餐餐、应客人人要求增加加的菜品等等食品类项项目；别一一种是点酒酒单，用于于写酒水、小小吃、香烟烟类项目。2、检查咨咨宾传来的的食品卡卡卡头，台号号是否准确确清晰，审审核无误后后放入“放单夹”内。3、将服务务员传来的的一式三联联点菜单或或一式两联联点酒单进进行检查，

37、在在确认各项项目均已写写清楚并封封单之后，第第联都要盖盖上收银员员自己的号号章，同时时第一联都都留在收银银员处，点点菜单的第第二、三联联服务员拿拿走，点酒酒单的第二二联给吧台台或小吃部部。4、收银员员根据点菜菜单（点酒酒单）上的的台号，先先在电脑中中进行点菜菜操作，再再将点菜单单上的菜品品逐一输入入电脑，一一张点菜单单输入完毕毕后，将单单子对应卡卡头放入“放单夹”内。5、发现点点菜单上项项目有误时时，及时通通知开此单单的服务员员进行修改改。对于需需取消的菜菜品，必须须让领班以以上的管理理人员开据据“估清单”，收银员员盖上号章章，以此证证明此菜口口取消。在在电脑中选选择“改单”一项，进进行取消菜

38、菜品的操作作，并将此此估清单与与点菜单附附在一起。（三）、结结帐：1、客人如如需结帐时时，由服务务员将食品品卡身交于于收银员，对对于需要打打折的情况况，由大堂堂经理以上上管理人员员在卡身上上注明折扣扣率并签名名确认。2、接到服服务员传来来的卡身后后，收银员员对照台号号，从“放单夹”内取出点点菜单与电电脑中的此此台菜品时时行核对后后，操作“结帐”键，输入入正确的折折扣率和服服务费比率率后，打印印帐单。按按不同结帐帐方式，分分别按下列列程序操作作：1）现金结结帐：将帐帐单第一联联交于服务务员为客人人结帐；2）信用卡卡结帐：将将客人信用用卡在帐单单上刷上卡卡号及有效效期及卡样样，客人姓姓名，把信信用

39、卡过机，打打印出签购购单后，将将签购单、帐帐单一联由由服务员拿拿去，客人人分别在帐帐单和签购购单上签名名，同时将将签购单客客人联和帐帐单第一联联交于客人人，其余交交回收银处处3）支票结结帐，必须须在大堂经经理以上管管理人员同同意的情况况下才能授授理，并在在帐单上注注明客人姓姓名、单位位、公章、联联系电话，并并请批准人人和客重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一gg文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节岗位财务职职责及素质质要求生效时间20年年月1日日文件编号BBZGL1版本0AO人签名。检检查支票所所填日期，有有无开户行行，开户帐帐号、公章章、私章是是否齐全，支支票有无

40、折折皱等，审审核无误后后用炭素笔笔填写支票票大、小写写金额。为为客人开据据发票，将将第一联作作存根，第第二联给客客人，第三三联与帐单单附在一起起。4）挂员工工帐：必须须在打印帐帐单后，让让挂帐的员员工签名。（需需经店经理理同意）5）旅行社社挂帐：要要检查旅行行团陪同拿拿来的结算算单，有无无日期、团团号、餐标标、公章、人人数及旅行行社人员签签名，另外外授理结算算单时应特特别注意是是否与本店店签有合约约，如无合合约应另作作处理，一一切无误后后授理，帐帐务挂旅行行社帐；6)公司挂挂帐：分两两种情况处处理、首首先要收银银员确认是是否为公司司的协议单单位（与公公司签有合合同），可可执行月结结，先挂帐帐后

41、结算的的单位，如如是，再根根据应收组组每月制作作的“可挂帐单单位一览表表”核对单位位的有效签签单人。在在每份一览览表的后面面都附有签签单人的签签名字样，收收银员根据据核对帐单单和一览表表后的签名名字样是否否一致，无无误后，接接受客人挂挂帐，在帐帐单上不单单要留有客客人签名还还应写上单单位。、非非公司的协协议单位，必必须由大堂堂经理以上上管理人员员签名担保保，并且帐帐单上还要要留下客人人签名字样样、单位名名称和管理理人员亲笔笔书写的“同意挂帐帐”字样，收收银员才可可授理，否否则无效。3、一叠完完整的结帐帐单应是：首先为卡卡头，然后后是帐单，后后附点菜单单，最后是是发票和卡卡身。对于于有折扣的的帐

42、单，审审批人员应应在帐单上上注明折扣扣额及单位位并签名，对对于既有折折扣又是挂挂帐的帐单单，还应让让审批人写写上“可以挂街街帐”字样，并并且收银员员要在第一一、二联帐帐单上加盖盖“已打折”的章；对对于宴请帐帐单，除大大堂经理以以上管理人人员可在帐帐单上直接接签字写明明宴请以外外，其余管管理人员宴宴请都必须须有宴请申申请单。单单上应写明明宴请日期期、对象、人人数、单位位、理由及及标准，并并由申请人人签名，批批准人签名名。收银员员将申请单单与帐单附附在一起，并并且在帐单单的第一、二二联都要加加盖“宴请”章。4、帐单必必须连号使使用，如出出现作废的的，必须由由大堂经理理以上管理理人员签字字确认，并并

43、写明作废废原因，与与其它帐单单放在一起起交收入审审计处。重庆指南针针餐饮管理理有限公司司店面标准准管理系列列手册一文件名称财 务 管管 理 手手 册文件章节岗位财务职职责及素质质要求生效时间20年年月1日日文件编号BBZGL1版本0AO（四）、做做报表：1）手工报报表：在营营业结束后后，收银员员将所有的的帐单叠姑姑一起作报报表。按帐帐单号码顺顺序，逐一一填写“营业日报报明细表”（格式见见附表022）和“宴请报表表”（格式见见附表033）。在报报表上写明明日期、班班次、帐单单号，自且且餐、普鸳鸳、食品、饮饮品、香烟烟、杂项、折折扣及合计计金额。在在合计金额额后应写明明每笔帐的的付款方式式。对应下

44、下的金额，即即做到合计计左边的总总金额与合合计右边的的总金额相相等。2）电脑报报表：打印印出本班次次的“销售统计计表”、交班收收入报表各各一份。3）核对报报表：把“营业日报报表”上的自助助餐及锅度度金额与“销售统计计表”上的金额额进行核对对，按照付付款方式“交班报表表”上的收入入总额进行行核对。最最后将“日报表上上的合计总总额与”交班报表表上的收入入总额进行行核对。如如发现不符符，再将每每份帐单与与“交班收入入报表”上对应的的帐单号的的金额及付付款方式进进行逐笔核核对，据此此可以发现现错误所在在。在帐单单、“营业日报报表”、“交班收入入报表”、销售统统计表“都核对无无误的情况况下，做”营业收入入表“（此表最最后由了出出纳签收留留底”）。在此此表上应注注明日期、班班次、各种种付款方式式下的营业业收入、合合计本班次次营业款，帐帐单起止号