中国某银行实物贵金属业务与黄金定投业务管理办法36844.docx

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1、中国邮政储储蓄银行实实物贵金属属业务与黄黄金定投业业务管理办办法（试行行，20114年版）目 录第一章 总总 则1第二章 分分类及定义义2第三章 职职责分工4第一节 总总行各部门门职责4第二节 一一级分行、二二级分行及及一级支行行各部门职职责7第三节 营营业网点的的职责9第四章 机机构准入管管理9第一节 内内部机构准准入与退出出9第二节 外外部机构准准入、合作作与退出12第五章 实实物产品管管理13第一节 产产品准入与与停售13第二节 产产品定价14第三节 原原料额度15第六章 实实物贵金属属业务交易易管理16第一节 产产品销售16第二节 实实物提取19第三节 黄黄金回购20第四节 其其他衍生

2、交交易22第七章 实实物贵金属属业务收入入与费用管管理22第八章 黄黄金定投业业务管理25第九章 黄黄金定投业业务收入与与费用管理理30第十章 产产品库存管管理31第一节 订订 货31第二节 购购入入库32第三节 库库存调配33第四节 库库存返厂34第五节 异异常情况处处理35第十一章 库存状态态管理38第一节 客客户交易引引发状态变变动38第二节 库库存调配与与返厂引发发的状态变变动41第三节 异异常处理引引发的状态态变动43第十二章 平盘交易易管理45第十三章 对外费用用结算与发发票管理47第十四章 辅料管理理48第十五章 展销管理理48第十六章 宣传营销销管理49第十七章 内部风险险管理

3、53第十八章 附 则532第一章 总 则第一条 为促进中国国邮政储蓄蓄银行（以以下简称“邮储银行行”或“我行”）实物贵贵金属业务务与黄金定定投业务发发展，规范范业务经营营管理，防防范业务风风险，根据据中华人人民共和国国商业银行行法，中中华人民共共和国金银银管理条例例，中国国人民银行行、中国银银行业监督督管理委员员会（以下下简称“银监会”）和上海海黄金交易易所的相关关规定以及及我行相关关规章制度度，特制定定本办法。第二条 本办法所称称实物贵金金属业务，是是指我行向向客户销售售贵金属实实物产品，并并提供代保保管、提取取、转账汇汇金、组合合拆分以及及回购等服服务的一项项业务。黄黄金定投业业务，是指指

4、我行根据据客户制定定的投资计计划代客户户进行黄金金资产投资资，并提供供主动定投投、库存卖卖出、实物物提取、转转账汇金等等服务的一一项中间业业务。第三条 各级机构在在开展实物物贵金属业业务与黄金金定投业务务时，实行行统一领导导、分级管管理、专人人负责，并并建立岗位位责任制，完完善风险管管理体系。各各级机构应应充分认识识和分析业业务经营过过程中的各各种风险，制制定和执行行严格的风风险管控制制度，确保保企业与客客户合法利利益不受损损失，维护护银行的信信誉及形象象，确保业业务健康发发展。第四条 邮储银行黄黄金买卖业业务系统（以以下简称“黄金买卖卖业务系统统”）是指利利用现有的的网络资源源和技术优优势，

5、实现现邮储银行行各类贵金金属业务的的全国范围围内信息电电子化、网网络化处理理的计算机机应用系统统。第五条 本办法适用用于邮储银银行总行及及各级分支支机构。第二章 分类及定义义第六条 销售模式分分类根据实物贵贵金属产品品（以下简简称“实物产品品”）运作方方式和来源源的不同，我我行销售的的实物产品品分为自有有品牌、代代销、经销销三种销售售模式。自有品牌产产品是指由由我行自行行设计与运运作，委托托贵金属精精炼加工企企业（以下下简称“加工商”）加工并并标示邮储储银行品牌牌的实物产产品。代销销产品是指指我行代理理销售实物物贵金属代代销业务合合作机构（以以下简称“代销业务务合作机构构”或统称“供应商”）提

6、供的的，符合相相关标准的的实物产品品。经销产产品是指我我行从实物物贵金属经经销业务合合作机构（以以下简称“经销业务务合作机构构”或统称“供应商”）买断后后再进行销销售，符合合相关标准准的实物产产品。根据税务处处理方式的的不同，代代销实物产产品又分为为视同买断断和非视同同买断两类类。视同买买断的代销销实物产品品，供应商商根据销售售量和供货货价向我行行开具增值值税专用发发票，我行行向客户开开具增值税税普通发票票；非视同同买断的代代销实物产产品，供应应商直接向向客户开具具销售发票票，我行向向供应商开开具手续费费发票。第七条 销售方式实物产品的的销售方式式包括现货货销售（或或称“现售”）、预销销售（或

7、称称“预售”）和展会会销售（或或称“展销”）三种。现现货销售是是指我行金金库本办法所所称“金库”，即中中国邮政储储蓄银行现现金出纳管管理办法（22013年年1.0版版）（见见邮银发2201311944号，以下下简称现现金出纳管管理办法）及其他相关规定中所述的“业务库”或网点尾箱中先备有可售库存后对外销售的方式；预销售是指客户先向我行预订并付款，我行后为客户备货的销售方式；展销是指我行与准入的供应商协商共同发起，开办展销会并在活动现场销售的方式。现货销售可可针对三种种不同销售售模式的实实物产品，预预销售可针针对自有品品牌实物产产品和经销销实物产品品，展会销销售仅针对对代销实物物产品。第八条 代保

8、管指客户购买买实物产品品后暂不提提取，我行行为客户提提供代为保保存管理的的服务。客客户选择代代保管后，黄黄金买卖业业务系统为为客户记录录对应实物物产品的代代保管库存存。第九条 组合拆分指在一定条条件下客户户将账户下下相同报价价的实物产产品代保管管库存经过过拆分或组组合，形成成的新实物物产品代保保管库存的的交易。第十条 黄金回购指我行向客客户购回符符合一定标标准的黄金金实物产品品的交易。第十一条 定投计划指客户与我我行订立的的定投协议议，明确按按照约定的的时间周期期进行固定定重量或金金额投资的的黄金投资资计划。第十二条 按计划定投投我行根据客客户制定的的定投计划划，在客户户指定的结结算账户内内自

9、动完成成扣款，并并按计划代代客户进行行定期定额额黄金资产产的投资。第十三条 主动定投指客户在计计划定投外外，针对某某一定投计计划的额外外一次性主主动追加投投资。第十四条 转账汇金指客户将账账户下的实实物产品代代保管库存存或黄金定定投库存转转让给其他他账户的行行为。第十五条 提金网点与与非提金网网点所有可办理理实物贵金金属业务的的网点分为为提金网点点与非提金金网点。提提金网点可可办理实物物产品销售售、提取和和检验回购购；非提金金网点仅能能办理实物物产品销售售，客户须须预约到提提金网点提提取实物产产品。第三章 职责分工第十六条 实物贵金属属业务与黄黄金定投业业务涉及前前、中、后后台多个部部门，应以

10、以产品销售售、交易运作作、库管调调拨、账务务处理与资资金清算职职责分离为为原则，各各相关部门门明确职责责分工，协协同配合。第一节 总行各部门门职责第十七条 个人金融部部是实物贵贵金属业务务与黄金定定投业务的的主管部门门，负责统统筹协调全全行实物贵贵金属业务务与黄金定定投业务的的管理工作作。具体职职责包括。（一）负责责向中国人人民银行、银银监会等监监督管理机机构提交业业务开办申申请，落实实业务的相相关监管要要求。（二）负责责行业发展展情况的跟跟踪研究和和全行业务务发展规划划的拟订。（三）负责责业务制度度体系建设设，日常业业务管理，宣宣传营销组组织和业务务人员培训训等。（四）负责责代销、经经销业务

11、合合作机构与与产品的准准入、协议议签订、跟跟踪评价和和退出管理理；负责自自有品牌产产品的准入入、跟踪评评价和退出出管理；负负责与实物物贵金属业业务合作机机构开展日日常业务合合作。（五）负责责对各一级级分行的业业务授权。（六）负责责定期统计计汇总各一一级分行自自有品牌实实物产品的的原料使用用额度，负负责全行自自有品牌实实物产品订订单管理。（七）负责责业务系统统建设及功功能优化需需求的提出出。（八）负责责业务经营营情况分析析，并定期期向风险管管理部报送送风险报告告。（九）牵头头贵金属旗旗舰网点、回回购网点建建设，制定定全行的贵贵金属展示示柜参考标标准。（十）其他他实物贵金金属业务与与黄金定投投业务

12、的相相关工作。第十八条 公司业务部部负责实物物贵金属与与黄金定投投业务公司司客户的营营销维护，对对公业务的的日常经营营管理。第十九条 金融市场部部负责实物物产品原料料的管理，负负责自有品品牌实物产产品对一级级分行的日日常报价和和定投产品品的报价，负负责业务相相关贵金属属资产的头头寸管理及及平盘操作作。第二十条 会计与营运运部负责制制定实物贵贵金属业务务与黄金定定投业务相相关的会计计制度；统统筹管理账账户并牵头头组织账户户对账；负负责指导各各级机构业业务的日常常账务处理理及核对、资资金清算及及划拨、账账户日常监监控等工作作；负责指指导全行各各级机构实实物产品的的出入金库库管理、调调运管理、库库存

13、管理及及尾箱管理理等工作；负责会计计稽核工作作。第二十一条 电子银行部部负责贵金金属业务在在电子银行行渠道的功功能实现及及营销推广广。第二十二条 信息科技部部负责组织织实施贵金金属业务系系统建设的的相关工作作。第二十三条 采购管理部部负责业务务系统软硬硬件采购，负负责品牌实实物产品加加工、运输输服务的采采购及其他他相关采购购工作。第二十四条 财务管理部部负责制定定实物贵金金属业务与与黄金定投投业务应税税事务的规规章制度，负负责处理总总行的业务务应税事务务并指导各各级分支机机构的业务务应税事务务处理，综综合管理业业务各项服服务的定价价工作。第二十五条 战略发展部部负责实物物产品品牌牌的制定，负负

14、责业务宣宣传材料的的审核。第二节 一级分行、二二级分行及及一级支行行各部门职职责第二十六条 一级分行个个人金融部部（以下称称“业务部门门”）是本辖辖区内实物物贵金属业业务与黄金金定投业务务的主管部部门，主要要职责包括括：（一）在取取得总行开开办实物贵贵金属业务务与黄金定定投业务授授权后，负负责按要求求向中国人人民银行在在当地的分分支机构与与银监会在在当地派出出机构进行行业务报备备并落实相相关监管要要求。（二）根据据总行制定定的业务发发展规划，制制定辖内业业务的发展展战略。（三）在总总行制度体体系的基础础上，按要要求制定辖辖内业务的的实施细则则。（四）负责责辖内管理理机构的业业务转授权权与营业网

15、网点的业务务准入。（五）负责责辖内业务务的日常经经营管理、系系统参数维维护、宣传传营销、客客户服务和和业务人员员培训等。（六）在总总行授权范范围内，与与已准入的的合作机构构签署补充充合作协议议，开展与与合作机构构在辖内的的具体合作作。（七）负责责辖内实物物产品的订订单管理。（八）辖内内有上海黄黄金交易所所指定金库库的一级分分行须按照照总行个人人金融部要要求，落实实办理贵金金属原料的的出库手续续和与合作作加工商的的交接工作作。（九）负责责定期向总总行个人金金融部报送送自有品牌牌实物产品品原料使用用额度的需需求；负责责在总行报报价的基础础上对辖内内自有品牌牌实物产品品进行报价价。（十）负责责辖内辅

16、料料的订货、使使用和保管管工作。（十一）总总行个人金金融部交办办的其他工工作。第二十七条 二级分行、一一级支行个个人金融部部或实物贵贵金属业务务与黄金定定投业务的的归口部门门（以下称称“业务部门门”）是本辖辖区内实物物贵金属业业务与黄金金定投业务务的主管部部门，主要要职责包括括。（一）在取取得上级机机构开办实实物贵金属属业务与黄黄金定投业业务转授权权后，负责责按要求向向中国人民民银行在当当地的分支支机构与银银监会在当当地派出机机构进行业业务报备的的业务报备备并落实相相关监管要要求。（二）负责责辖内业务务的日常经经营管理、宣宣传营销、客客户服务和和业务人员员培训等。（三）负责责在辖内开开展与合作

17、作机构的日日常合作。（四）负责责辖内实物物产品的订订单管理。（五）负责责辖内业务务辅料的领领用、使用用和保管工作。（六）上级级机构业务务部门交办办的其他事事项。第二十八条 一级分行、二二级分行公公司业务部部负责辖内内实物贵金金属业务与与黄金定投投业务公司司客户的营营销维护，对对公业务的的日常经营营管理。第二十九条 一级分行、二二级分行和和一级支行行会计与营营运部门负负责具体实实施辖内金金库中实物物产品的出出入库管理理、调运管管理、库存存管理和尾尾箱管理；负责完成成辖内业务务相关的资资金清算等等账务处理理以及相关关账户日常常监控工作作。第三十条 一级分行、二二级分行和和一级支行行财务部门门负责根

18、据据总行相关关制度制订订本辖区实实物贵金属属业务与黄黄金定投业业务应税事事务管理的的实施细则则，指导和和处理本辖辖区的相关关税务工作作，以及综综合管理业业务各项服服务的定价价工作。第三节 营业网点的的职责第三十一条 营业网点应应在获取业业务开办准准入资格和和系统中相相应的业务务处理权限限后，方可可对外办理理相应业务务。其主要要职责是。（一）严格格执行上级级机构有关关实物贵金金属业务与与黄金定投投业务的规规章制度，合合规进行业业务的各项项经营活动动。（二）负责责业务的宣宣传营销、客客户开发与与客户服务务。（三）依照照执法部门门的法律文文书要求，办办理司法查查询和司法法平仓等交交易。（四）上级级机

19、构交办办的其他事事宜。第四章 机构准入管管理第一节 内部机构准准入与退出出第三十二条 内部机构是是指我行各各级分支机机构，包括括：一级分分行、二级级分行、一一级支行和和营业网点点，其中一一级分行、二二级分行与与一级支行行为内部管管理机构。第三十三条 各级内部管管理机构应应根据当地地市场状况况和自身经经营情况，向向上级机构构申请开办办实物贵金金属业务与与黄金定投投业务，在在取得上级级机构业务务开办授权权或转授权权后方可对对外开办。上上级机构可可授权或转转授权下级级机构对外外开办实物物产品销售售、提取、回回购、黄金金定投中的的全部或部部分业务。第三十四条 内部管理机机构申请开办实物贵贵金属业务务与

20、黄金定定投业务，应应当具备下下列条件。（一） 在申请开办办的前一年年内经营活活动正常，没没有发生过过重大事故故。（二） 已制定完善善的应急管管理措施和和内部风险险控制制度度。（三） 有一定的客客户基础和和市场需求求。（四） 配备了承担担业务管理理、资金清清算、会计计核算及税税务处理等等工作的人人员，且人人员已接受受相关规章章制度的培培训。（五） 按照现金金出纳管理理办法及及相关制度度规定，辖辖内具备满满足实物产产品储存条条件的金库库，并已做做好接收和和管理实物物产品的准准备。（六） 辖内网点若若拟销售总总行已准入入的代销，一一级分行应应与供应商商提前接洽洽，明确合合作方案。（七） 申请办理黄黄

21、金回购业业务的内部部管理机构构，一级分分行应已与与总行准入入的黄金回回收厂商（以以下简称“回收商”）提前接接洽，明确确合作方案案，下辖机机构中应有有具备办理理黄金回购购业务条件件的网点。（八） 根据当地税税务机关要要求，一级级分行或其其他级别的的机构必须须已具备一一般纳税人人资格。（九） 辖内至少有有一家营业业网点符合合成为提金金网点的条条件且预备备开办提金金业务。（十） 总行要求的的其他开办办条件。第三十五条 营业网点申申请开办实实物贵金属属业务与黄黄金定投业业务，须逐逐级向上级级机构提交交开办申请请，原则上上由一级分分行负责准准入审批。有有其他特殊殊规定的，按按特殊规定定办理申请请和审批。

22、第三十六条 营业网点申申请开办实实物贵金属属业务与黄黄金定投业业务应具备备以下条件件。（一） 上级管理机机构应已获获得业务开开办授权。（二） 具备良好的的风险防控控水平，在在业务开办办前一年内内经营活动动正常，没没有发生过过重大事故故。（三） 具备一定的的客户基础础和业务市市场需求。（四） 配备接受过过业务培训训、熟悉业业务的操作作人员与营营销人员，能能为客户提提供贵金属属投资咨询询服务。（五） 已做好对外外宣传公告告的准备工工作，配备备了业务宣宣传折页、客客户单证与与协议等。（六） 开办法人客客户实物贵贵金属业务务与黄金定定投业务的的网点应已已获得办理理对公业务务的资格。（七） 营业网点对对

23、应缴拨现现金的金库库，应具备备现金出出纳管理办办法所规规定的实物物产品的储储存条件并并做好了接接收储存实实物产品的的准备。（八） 若申请办理理提金业务务，网点必必须为示范范性网点或或具备独立立的理财区区域，应配配备按标准准制作的贵贵金属产品品展示柜；客户办理理实物产品品提取的柜柜台与产品品展示柜应应能置于视视频监控有有效控制下下。（九） 拟开办检验验回购业务务的网点，必必须是提金金网点，并并具备与检检验手段相相匹配的相相关检验设设备与接受受过培训的的人员。（十） 上级机构构要求的其其他条件。第三十七条 授权准入办办理实物贵贵金属业务务与黄金定定投业务的的管理机构构，应在正正式对外开开办前按照照

24、中国人民民银行当地地分支机构构与银监会会在当地派派出机构的的要求做好好业务报备备工作。第三十八条 已正式对外外开办业务务的内部机机构应谨慎慎申请业务务退出。对对于确有业业务退出必必要的机构构，需提前前与上级机机构做好沟沟通，制定定好业务退退出处理方方案，经上上级管理机机构批准同同意后方可可退出。第二节 外部机构准准入、合作作与退出第三十九条 外部机构包包括与我行行合作的加加工商、供供应商、运运输商和回回收商等。第四十条 对外部机构构的准入、合合作与退出出等事宜，各各级机构应应按照中中国邮政储储蓄银行实实物贵金属属业务合作作机构与产产品管理办办法（见见邮银发20144104号号，以下简简称合作作

25、机构与产产品管理办办法）执执行。第五章 实物产品管管理第一节 产产品准入与与停售第四十一条 邮储银行自自有品牌实实物产品的的设计与准准入由总行行个人金融融部统一管管理，代销销实物产品品、经销实实物产品由由总行个人人金融部从从已签署合合作协议的的代销、经经销业务合合作机构所所提供的产产品清单中中选择性准准入。产品品准入后，总总行在黄金金买卖业务务系统中维维护产品信信息，各一一级分行根根据市场情情况和自身身需要选择择产品订货货和销售。第四十二条 未经授权，总总行个人金金融部以外外的其他行行内机构与与部门不得得自行设计计、加工和和准入标示示邮储银行行自有品牌牌的实物产产品；总行行个人金融融部以外的的

26、其他行内内机构与部部门不得擅擅自准入代代销实物产产品与经销销实物产品品。第四十三条 总行在合合作机构与与产品管理理办法中中对实物贵贵金属产品品的成色、品品质提出了了具体要求求，总行和和分行应定定期和不定定期对存放放在我行金金库内的实实物产品进进行抽检。如如在抽检中中发现产品品质量问题题，且非因因我行保管管和运输过过错造成的的，总行将将依据与加加工商签署署的加工协协议、与供供应商签署署的合作协协议追究相相关责任方方责任。第四十四条 总行个人金金融部负责责对过时、长长期滞销或或其他原因因不宜或无无法继续销销售的产品品做停售处处理。处于于停售状态态的产品无无法再对外外销售，也也无法提交交订货需求求。

27、第四十五条 自有品牌实实物产品、代代销实物产产品和经销销实物产品品的准入、跟跟踪评价与与退出等具具体管理须须根据合合作机构与与产品管理理办法执执行。第二节 产产品定价第四十六条 自有品牌实实物产品的的定价包括括确定总行行与分行间间销售的内内部报价与与对客户销销售的外部部报价。内内部报价由由基准价格格与产品加加工运输成成本组成，外外部报价由由内部报价价与外部价价差组成。第四十七条 总行金融市市场部根据据国内外贵贵金属市场场价格、价价格波动率率、交易成成本等因素素确定和发发布各产品品基准价格格；总行个个人金融部部维护产品品加工运输输成本，并并综合我行行业务发展展需要、成成本收益等等因素设定定全行各

28、实实物产品的的外部价差差浮动范围围。第四十八条 各一级分行行每日可根根据内部报报价、经营营成本、市市场情况等等因素，在在总行规定定的浮动区区间内自行行确定下辖辖机构对外外销售的各各实物产品品外部价差差。第四十九条 总行依据与与代销实物物产品供应应商签订的的合作协议议，与供应应商共同制制定代销实实物产品的的销售价格格形成方法法。第五十条 代销实物产产品的供应应商是代销销实物产品品定价的具具体执行者者。供应商商每日依据据实物产品品价格形成成方法提供供其在我行行代销实物物产品的每每日零售价价。各一级级分行是代代销实物产产品报价的的监督者，检检查各供应应商对其在在我行的代代销实物产产品是否按按照销售定

29、定价方法正正确报价。如如有异议，应应直接向对对应供应商商提出质疑疑并协商解解决；不能能解决的，应应及时上报报总行个人人金融部。第五十一条 各一级分行行是经销实实物产品定定价的执行行单位。各各一级分行行应根据买买断购进价价格和市场场销售情况况，设置实实物产品的的进货成本本和外部价价差，确定定辖内经销销实物产品品的销售报报价。销售售报价等于于进货成本本与外部价价差之和。第五十二条 所有自有品品牌实物产产品、代销销实物产品品和经销实实物产品的的销售单位位应以“克”为单位，报报价以“（人民币币）元/克克”为单位，实实物产品销销售单位不不以“克”为单位的的，需将价价格折算成成“（人民币币）元/克克”后进

30、行报报价。第五十三条 未经报价的的各类实物物产品不得得对外销售售。第三节 原原料额度第五十四条 各一级分行行在一个固固定的时间间期限内，现现货销售的的自有品牌牌实物产品品所占用的的最高黄金金原料重量量应相对固固定，此最最高原料重重量称为原原料额度，固固定的时间间期限被称称为额度使使用期限。在在额度使用用期限内的的任一时刻刻，一级分分行所占用用的黄金原原料重量是是指辖内未未销售（包包括金库、网网点尾箱和和在途）的的现售自有有品牌黄金金实物产品品，已提交交加工商生生成配货单单但尚未到到货的现售售自有品牌牌黄金实物物产品，正正在流转的的需求单、订订单中现售售自有品牌牌黄金实物物产品三者者总重量之之和

31、。第五十五条 金融市场部部在原料申申报期开始始前公布原原料租赁利利率，各一一级分行在在黄金买卖卖业务系统统中申报确确定下一额额度使用期期限内的原原料额度。总总行金融市市场部根据据全行总原原料额度租租入原料。总总行按照金金融市场部部准备原料料的平均成成本价、原原料租赁利利率和一级级分行报送送的原料额额度、额度度使用期限限天数，计计算各一级级分行原料料的租赁成成本，计算算公式为原原料的平均均成本价原料额度度原料租赁赁利率额度使用用期限天数数/3600。第五十六条 各一级分行行应根据前前期销售情情况、租赁赁利率等因因素适量申申报原料额额度，着力力提升销售售能力，减减少辖内可可售产品库库存积压，加加快

32、原料周周转速率。第五十七条 原则上各一一级分行的的额度使用用期限和申申报时间应应保持同步步，额度使使用期限长长度由总行行统一确定定和调整，并并提前告知知各一级分分行。第六章 实物贵金属属业务交易易管理第一节 产产品销售第五十八条 客户需使用用邮储银行行结算账户户办理贵金金属业务签签约并加办办实物贵金金属业务后后方可购买买实物产品品。第五十九条 实物产品现现售遵循“实库销售售”的原则，仅仅当销售网网点或其对对应缴拨金金库中有可可售的实物物产品库存存时方可销销售。销售售成功后，销销售货款直直接从客户户所加办业业务的结算算账户中扣扣收。第六十条 实物产品预预售先从客客户结算账账户中全额额扣收销售售货

33、款，销销售网点和和其对应缴缴拨金库中中均不必有有可售的库库存。如为为自有品牌牌实物产品品，总行根根据预售数数量购买原原料并选择择对应加工工厂下达加加工订单；如为代销销实物产品品，一级分分行汇总预预售数量向向对应供应应商下达订订单。第六十一条 总行或一级级分行可根根据产品特特点、历史史销售情况况等因素在在黄金买卖卖业务系统统中设置各各产品在辖辖内各机构构的销售额额度。总行行可在黄金金买卖业务务系统中设设置各产品品在各渠道道的销售额额度。第六十二条 原则上自有有品牌实物物产品销售售时间为上上海黄金交交易所交易易日09:15至115:000，代销与与经销实物物产品的销销售时间为为自然日全全天，具体体

34、销售时间间以总行通通知和官网网上的公告告为准。第六十三条 逢周末或节节假日上海海黄金交易易所休市时时，一级分分行有销售售自有品牌牌实物产品品意愿的，应提前三天向总行个人金融部提交销售（现售与预售）额度申请，总行个人金融部通知金融市场部进行头寸预平盘。预平盘后，总行金融市场部设置本次周末或节假日销售内部价格，个人金融部根据预平盘头寸在黄金买卖业务系统中设置各一级分行的周末或节假日销售额度，限定自有品牌实物产品在本次周末或节假日的总销售重量。对于周末或节假日销售重量未达到销售额度的，剩余额度以预平盘时总行内部价格继续销售。第六十四条 客户购买的的现售实物物产品或购购买后已运运抵我行金金库的预售售实

35、物产品品在提取前前，我行为为客户提供供代保管服服务，并记记录实物产产品的代保保管库存与与代保管天天数。第六十五条 客户购买实实物产品可可获得的价价格优惠种种类包括客客户级别优优惠、交易易渠道优惠惠、大额销销售优惠和和支行（局局）长优惠惠四项。客户级别优优惠，是由由总行设定定的，各级级别客户所所获得的价价格优惠；交易渠道道优惠，是是由总行设设定的，客客户在特定定交易渠道道交易时获获得的价格格优惠；大大额销售优优惠，是由由一级分行行设定的，辖辖内客户在在一次性购购买金额达达到某区间间时获得的的价格优惠惠；支行（局局）长优惠惠，是由一一级分行设设定的，辖辖内网点支支行（局）长长可授权给给予柜面购购买

36、的客户户的价格优优惠。价格格优惠的单单位为（人人民币）元元/克。除支行（局局）长授权权优惠外，其其他客户价价格优惠项项目同时存存在时不叠叠加，仅取取其中优惠惠值最大的的项目作为为客户购买买的基础价价格优惠。单笔的支行行（局）长长授权优惠惠不得高于于一级分行行在黄金买买卖业务系系统中设定定的优惠上上限，单日日各网点支支行（局）长长授权优惠惠累计总额额不得高于于一级分行行设定的当当日优惠总总上限。支行（局）长长授权优惠惠与基础价价格优惠之之和不得高高于总行设设定的实物物产品优惠惠最大值。客户购买实实物产品所所获得的价价格优惠等等于：Max实实物产品优优惠最大值值，支行（局局）长优惠惠+Maxx（客

37、户级级别优惠、交交易渠道优优惠、大额额销售优惠惠），其其中，Maax是取最最大值函数数。第六十六条 客户购买实实物产品应应支付的最最终货款按按以下公式式计算：销销售货款=（产品报报价-价格格优惠）产品重量量产品数量量。其中产产品重量为为黄金买卖卖业务系统统中维护的的产品标准准重量。第六十七条 销售完成后后，二级分分行根据黄黄金买卖业业务系统统统计的客户户开票需求求，向客户户开具增值值税普通发发票。当地地税务部门门如有特殊殊要求，按按税务机关关要求落实实开票工作作。需由代代销业务合合作机构开开具发票的的，由各一一级分行汇汇总统计销销售与开票票信息，提提供至对应应代销业务务合作机构构。各一级分行行

38、应按照行行内增值税税操作指引引及相关制制度的具体体规定，结结合实际情情况，制定定和落实为为客户开具具发票、通通知客户领领取发票等等相关工作作的实施细细则。第二节 实实物提取第六十八条 客户的实物物产品代保保管库存依依据实物产产品的销售售机构，存存放在对应应缴拨的金金库中或营营业机构尾尾箱中。第六十九条 客户可预约约在实物产产品存放金金库对应的的提金网点点办理实物物产品提取取。一般最最早可预约约在后两日日提取（各各产品具体体根据系统统实际设置置确定）。客客户仅可在在同一一级级分行辖内内，预约跨跨库异地提提取，其中中跨库是指指客户实物物产品存放放金库与预预约提取所所选网点的的缴拨金库库不同。第七十

39、条 客户预约办办理实物产产品提取时时，可选择择自提或委委托他人提提取，可在在预约提金金当日撤销销预约。预预约时客户户应明确提提取的实物物产品、数数量以及提提金网点，并并设置一次次性提金密密码用于办办理实物提提取和预约约撤销。客客户办理预预约提取后后，我行冻冻结对应的的实物产品品代保管库库存和客户户预提违约约手续费，预预约撤销后后解冻。第七十一条 客户未在预预约时间内内办理提取取，则视为为预提违约约。预提违违约后，客客户的代保保管库存自自行解冻，我我行收取客客户预提违违约手续费费。第七十二条 实物产品视视同现金管管理，营业业网点应在在安装有视视频监控系系统的营业业网点区域域内为客户户办理提取取交

40、易，产产品提取离离柜后不办办理退换。实实物产品的的证书、包包装在客户户提取时一一并交予客客户。第三节 黄金回购第七十三条 我行代理黄黄金实物回回收商办理理黄金回购购业务。总总行负责回回收商的准准入和合作作协议的签签署，并在在黄金买卖卖业务系统统中维护回回收商的相相关信息。一一级分行对对总行准入入的回收商商做选择性性合作，并并在授权范范围内与之之签署补充充合作协议议。第七十四条 各级机构在在与回收商商合作，开开办黄金回回购业务时时，应重点点关注回收收商可回购购的产品种种类、定价价原则、产产品检验方方式、回购购废料保管管与返厂、回回购货款与与手续费结结算方式、违违约责任等等事项，应应在与回收收商签

41、署合合作协议或或补充合作作协议中明明确。第七十五条 黄金实物回回收商负责责对回购产产品进行报报价，乘以以回购产品品重量计算算回购款，实实时存入客客户账户中中。第七十六条 总行应要求求黄金实物物回收商在在业务开始始前，在我我行开立保保证金账户户或其他用用于支付回回购款的结结算账户，并并授权我行行可以直接接进行回购购款和手续续费的划转转操作，防防止我行隔隔夜垫款。第七十七条 黄金回购分分为代保管管回购与检检验回购。若客户办理理代保管库库存中实物物黄金产品品的回购，称称为代保管管回购；若若客户办理理已提取实实物黄金产产品的回购购，需经过过一定方法法的检验，称称作检验回回购。第七十八条 黄金实物回回收

42、商根据据协议对我我行销售的的部分产品品提供代保保管回购服服务。代保保管回购产产品的成色色和重量为为所售产品品标明的标标准成色和和重量。第七十九条 一级分行可可从辖内提提金网点中中，选择符符合资质的的网点作为为回购网点点办理实物物产品的检检验回购。办办理检验回回购的网点点需具备办办理黄金实实物检验的的对应条件件和技术，严严格按照与与回购厂商商确定的检检验流程执执行。网点点的回购废废料应及时时上缴金库库保管，上上级管理机机构应主动动联系回购购厂商办理理回购废料料的交还手手续。第八十条 针对不同产产品，可实实行不同的的检验方式式，包括简简单检验、水水吊法、火火熔法等，具具体可接受受的检验方方式与检验

43、验标准应根根据各一级级分行与实实物产品回回收商签署署的补充协协议确定。第八十一条 一级分行开开放首批网网点办理黄黄金回购业业务（包括括代保管回回购与检验验回购）前前，须通过过正式发文文形式向总总行提出申申请。第四节 其其他衍生交交易第八十二条 客户可将账账户下实物物产品代保保管库存通通过转账汇汇金交易转转移至其他他账户，汇汇入的账户户必须已加加办实物贵贵金属业务务，且加办办业务的营营业网点应应与汇出实实物产品存存放金库在在同一一级级分行辖内内。转账汇汇金仅对部部分产品适适用。第八十三条 客户可将账账户下的代代保管库存存产品进行行拆分组合合，形成同同重量、新新的代保管管库存产品品。拆分组组合仅对

44、部部分产品组组合适用，且且组合拆分分前的代保保管库存必必须存放于于相同金库库中。第八十四条 客户库存在在发生法定定继承情况况时，我行行可为客户户提供客户户库存的非非交易过户户。办理非非交易过户户业务时参参照储蓄业业务有关规规定执行。第七章 实物贵金属属业务收入入管理第八十五条 实物贵金属属业务收入入包括两类类。一类来来自于销售售自有品牌牌、经销和和视同买断断的代销实实物产品而而产生的销销售收入；一类来自自于手续费费收入，包包括非视同同买断的代代销实物产产品代销手手续费、代代保管手续续费、异地地提金手续续费、回购购手续费、预预提违约手手续费以及及其他手续续费收入。第八十六条 实物产品的的销售收入

45、入等于对客客户销售报报价减去客客户优惠金金额再减去去增值税销销项税额。销销售收入确确认在客户户办理交易易的营业网网点。第八十七条 销售自有品品牌、经销销和视同买买断的代销销实物产品品确认销售售收入的同同时，结转转相应的销销售成本。自自有品牌实实物产品的的销售成本本等于内部部报价减去去所含增值值税进项税税额；经销销的销售成成本等于进进货成本减减去所含增增值税进项项税额；视视同买断的的代销实物物产品销售售成本等于于代销实物物产品供货货价减去所所含增值税税进项税额额。销售收入与与销售成本本之差称为为销售净收收入。第八十八条 代销手续费费收入等于于非视同买买断代销实实物产品的的代销手续续费减去客客户优

46、惠金金额，其中中各代销实实物产品的的代销手续续费由总行行与供应商商协议确定定。代销手手续费收入入分配至客客户办理交交易的营业业网点。第八十九条 黄金买卖业业务系统根根据客户代代保管库存存的不同来来源，为客客户的所有有代保管库库存记录对对应的来源源网点。通过网点购购买实物产产品或组合合拆分产生生的代保管管库存，来来源网点为为此交易网网点；如客客户通过独独立交易端端、个人网网银等自助助渠道办理理交易，则则以客户加加办实物贵贵金属业务务的营业网网点作为来来源网点；通过他人人转账汇金汇汇入产生的的代保管库库存，则以以汇入客户户加办实物物贵金属业业务的营业业网点为来来源网点。代保管手续续费是我行行提供代

47、客客户保管实实物产品服服务所收取取的费用。从从客户代保保管库存增增加时开始始计算，在在客户代保保管库存减减少时，按按天数和库库存重量一一次性收取取，费率由由总行制定定并统一维维护。其中中，客户代代保管库存存可能因现现售产品购购买、预售售产品与定定制产品到到货、转账账汇金被汇汇入、组合合拆分等交交易而增加加，因客户户办理实物物提取、转转账汇金、代代保管回购购、组合拆拆分等交易易而减少。实物产品代代保管库存存遵循先进进先出的原原则，代保保管手续费费分配至库库存的来源源网点。第九十条 异地提金手手续费是指指我行因客客户跨库提提取实物产产品而收取取的费用。异异地提金手手续费在客客户办理预预约异地提提取

48、时从客客户结算账账户中止付付，在客户户成功办理理提取时收收取；客户户未能如约约提取，则则异地提金金手续费从从客户结算算账户中解解止付且不不收取。异异地提金手手续费费率率由总行统统一维护并并设定分成成比例，在在所提取实实物产品的的代保管库库存的来源源网点与办办理提取的的营业网点点间按比例例分配。第九十一条 回购手续费费是客户办办理代保管管回购、检检验回购时时，我行按按比例从回回收商处收收取的手续续费，费率率由总行与与回购商协协定并统一一维护。检检验回购产产生的回购购手续费分分配至客户户办理检验验回购业务务的营业网网点；代保保管回购产产生的回购购手续费分分配至代保保管库存的的来源网点点。第九十二条 客户