进口增值税联网核查系统企业操作手册50616954648423.docx

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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.进口增值税联网核查系统企业操作手册一经营单位操作规范进口报关单单的经营营单位登登录中国国电子口口岸“增值税税管理”子系统，可可以对进进口增值值税税单单抵扣单单位的纳纳税人识识别号进进行确认认，并对对税单进进行下载载和查询询。业务操作步步骤如下下：（一）经营营单位抵抵扣1经营单单位持企企业操作作员ICC卡登录录中国电电子口岸岸，选择择进入“增值税税管理”系统，如如图1：图1 增值值税管理理子系统统界面2点击 税单确确认 、 经营单单位抵扣扣 ，进入入经营单单位

2、抵扣扣的税单查询询界面，如如图2：图23经营单单位选择择查询属属性、查查询条件件后，录录入查询询数值，点点击 条条件设定定 、开始查查找 按按钮，可调出需需要进行行确认的的税单数数据。查查询属性性包括：数据中中心统一一编号、税税单号、税税单对应应的报关关单编号号、税单单填发日日期。 【注注：在查查询界面面中查询询条件设设定为税税单填发发日期、在在.之间时时，企业业应以“值1(yyyyymmmdd),值22(yyyyymmmddd)”的格式式填入，比比如“2000601001,22006602002”。】经营单位也也可以不不选择查查询属性性、查询询条件，也也不需录录入查询询数值，而而直接点点击

3、开开始查找找 按钮钮，即可可调出经经营单位位当前所所有未确确认的税税单数据据。4如果符符合查询询条件的的税单不不止一票票时，系系统提供供列表显显示查询询结果，列列表中所所有税单单的确认认状态均均为“经营单单位未确确认”。如图图3：图3 税单单列表5在此列列表中，经经营单位位可以选选择多票票税单，点点击 批批量确认认 进行批量量确认，也也可以对对某票税税单单独独确认。如如果发现现有不属属于本企企业抵扣扣的税单单，可以以在列表表页上选选择多票票税单，点点击 批批量撤销销 进行撤撤销操作作。 批量量确认的的操作步步骤如图图4、55、6：图4 选中中欲批量量确认的的税单图5 系统统提示是是否批量量确认

4、图6 系统统提示批批量确认认成功 批量量撤销的的操作步步骤如图图7、88、9：图7选中欲欲批量撤撤销的税税单图8 系统统提示是是否批量量撤销图9 系统统提示批批量撤销销成功经营单位也也可以点点击其中中某票税单的“税单号号”，进入入该票税税单的缴缴款书数数据详情情界面，如如图100：图10 税税单详情情6经营单单位可在在该界面面对税单单进行 提交确确认 操操作。如如经营单单位认为为该税单单不是用用于本企企业抵扣扣的，也也可在该该界面进进行 撤销 处理，但但是不能能对纳税税人识别别号进行行修改。 提交交确认的的操作步步骤如图图11、112：图11 系系统提示示是否进进行税单单确认图12 系系统提示

5、示确认成成功撤销的操作作步骤如如图133、144：图13 系系统提示示是否进进行撤销销图14 系系统提示示撤销成成功7经营单单位进行行确认后后可以进进行税单单数据清清单的下下载、打打印等后后续操作作。 注：1此模块块中经营营单位能能够查询询到的税税单，均均为系统统自动确确认由经经营单位位进行抵抵扣，此此时执行行一次确确认即可可将税单单数据发发送至国国税部门门，故请请经营单单位操作作人员认认真核对对税单是是否由本本企业抵抵扣，避避免出现现误操作作；2由于企企业在申申报报关关单时填填写“纳税人人识别号号”时可能能出错（或或没有填填写），由由此会造造成一些些经营单单位自己己抵扣的的税单在在此模块块中

6、查找找不到，此此时经营营单位可可以转到到“经营单单位指定定抵扣单单位”模块中中查找税税单，并并将本单单位指定定为抵扣扣单位，然然后到“抵扣单位位确认”模块中进进行二次次确认即即可；3若经营营单位认认为此模模块中查查询出的的税单数数据不应应由本企企业进行行抵扣，则则可在本本模块中中对税单单进行“撤销”操作，再再转到“经营单单位指定定抵扣单单位”模块中中查找税税单，并并指定实实际抵扣扣单位，然然后通知知抵扣单单位到“抵扣单单位确认认”模块中中进行二二次确认认即可。（二）经营营单位指指定抵扣扣单位在以下三种种情况下下，需要要经营单单位在此此模块中中进行确确认：1税单的的抵扣单单位不是是经营单单位自己

7、己，而是是另一单单位抵扣扣，则需需经营单单位对抵抵扣单位位进行指指定；2当系统统无法自自动确认认税单抵抵扣单位位的情况况下，经经营单位位也需要要在该模模块下进进行确认认，包括括确认为为经营单单位自行行抵扣和和由委托单单位进行行抵扣；3抵扣单单位指定定错误，需需要进行行修改，重重新指定定抵扣单单位的（抵扣扣单位确确认之前前）。具体操作流流程如下下：1经营单单位登录录电子口口岸，进进入“增值税税管理”子系统统，点击击 经营单位位指定抵抵扣单位位 菜单，设设定查询询属性、查查询条件件，查询询出增值值税电子子税单，如如图155、16：图15 税税单查询询界面图16 查查询结果果列表2在此列列表中，用用

8、户可以以选择对对多票税税单进行行批量确确认，也也可对某某票税单单进行单独独确认。批批量确认认时，在在输入框框中输入入抵扣单单位的纳纳税人识识别号，然然后点击击 批量量确认 ，完成对抵抵扣单位位的指定；经营单位也也可以点点击其中中某票税税单的“税单号号”，进入入该票税税单的缴缴款书数数据详情情界面，在在该界面面进行抵抵扣单位位的指定定。批量确认操操作步骤骤如图117、118、119：图17 选选中欲批批量确认认的税单单图18 系系统提示示是否批批量确认认图19 系系统提示示批量确确认成功功单票税单指指定抵扣扣单位操操作步骤骤如图220、221、222：图20 税税单详情情图21 系系统提示示是否

9、进进行图22 系系统提示示税单确确认成功功注：若在“经营单单位指定定抵扣单单位”时，输输入了本本企业的的纳税人人识别号号，并确确认成功功后，则则本企业业也就变变成了该该票税单单的抵扣扣单位，需需要进入入“抵扣单位位确认”模块中中进行税单单二次确确认操作作。二抵扣单单位操作作规范 在进进口报关关单的经经营单位位对税单单进行抵抵扣单位位纳税人人识别号号确认后后，抵扣扣单位可可以对税税单数据据的准确确性和完完整性进进行确认认，并对对海关关完税凭凭证抵扣扣清单电电子数据据进行下下载、打打印清单单纸面单单证。业务操作步步骤如下下：1抵扣单单位持企企业操作作员ICC卡登录录中国电电子口岸岸，选择择进入“进

10、口增增值税”系统，如如图23：图23 税税单查询询界面2点击 抵扣单单位抵扣扣 ，进入入查询界界面，抵抵扣单位位选择查查询属性性、查询询条件后后，录入入查询数数值，点点击 条条件设定定 、 开始查查找 按按钮，调调出已由由经营单单位确认认，需要抵抵扣单位位进行二二次确认认的税单单数据。查查询属性性包括：数据中中心统一一编号、税税单号、税税单对应应的报关关单编号号，税单单填发日日期，如如图24：图24 查查询条件件设定界界面注意：如果果经营单单位没有有对该票票税单进进行确认认，则抵抵扣单位位也是不不能调出出税单数数据的。此此时，需需要抵扣扣单位与与经营单单位进行行联系，请请经营单单位对抵抵扣单位

11、位的纳税税人识别别号进行行确认。抵扣单位也也可以不不选择查查询属性性、查询询条件，也也不需录录入查询询数值，而而直接点点击 开开始查找找 按钮钮，即可可调出当当前经营营单位已已经确认认而抵扣扣单位未未确认的的所有税税单数据据。图25 查查询结果果列表 3抵扣单单位可以以点击其其中某票税单的“税单号号”，进入入该票税税单的缴缴款书数数据详情情界面，抵抵扣单位位可以持持海关出出具的纸纸面完税税凭证，与与缴款书书电子数数据进行行比对。如如果确认认电子数数据完整整而且准准确，可可以点击击 提交确确认 ，对税单单数据进进行确认认，如图266、277：图26 系系统提示示是否进进行税单单确认图27 系系统

12、提示示税单确确认成功功注意：抵扣扣单位确确认界面面的“纳税人人识别号号”是不能能够修改改和录入入的。4若抵扣扣单位发发现该票票税单不不应由本本企业进进行抵扣扣时（可可能是由由于经营营单位操操作错误误，指定定了错误误的抵扣扣单位造造成的），可可点击 退单 按钮，将将该票税税单电子子数据进进行退单单，交由由经营单单位重新新指定抵抵扣单位位，如图图28、229：图28 系系统提示示是否进进行退单单操作图29 系系统提示示退单成成功5抵扣单单位也可可在税单单列表界界面进行行税单的的批量确确认或批批量退单单，具体体操作方方法参见见 “（一）55 经营营单位批批量操作作”，如下下图：抵扣单位批批量确认认：

13、图30 系系统提示示是否进进行批量量确认图31 系系统提示示批量确确认成功功 抵扣扣单位批批量退单单：图32 系系统提示示是否批批量退单单图33 系系统提示示批量退退单成功功三清单下下载操作作规范抵扣单位（包包括经营营单位和和委托进进口的抵抵扣单位位）对税税单进行行确认后后，可以以对海关关完税凭凭证抵扣扣清单电电子数据据进行下下载、纸纸面单证证进行打打印；业务操作步步骤如下下：1点击 清单下下载 菜菜单，进进入清单单下载的的查询界界面，如如图34：图34 清清单下载载查询界界面2抵扣单单位可录入税税单填发发日期所所属年月月的区间间进行抵抵扣清单单的下载载，例如如：抵扣扣单位可可以填写写“200

14、0603，20006044”，点击击 条件件设定 、 开始查查找 按按钮，调调出抵扣扣单位已已经确认认但尚未未进行抵抵扣的220066年3月月和4月月填发的的税单数数据；抵扣单位也也可以不不需录入入查询数数值，而而直接点点击 开开始查找找 按钮钮，即可可调出当当前抵扣扣单位已已经确认认但尚未未进行抵抵扣的所所有税单单数据，如如下图：图35 设设定查询询条件3如果符符合查询询条件的的税单不不止一票票时，系系统提供供列表显显示查询询结果列列表。如如图36：图36 税税单列表表4抵扣单单位可以以在每票票税单前前的选择择框中勾勾选需要要下载的的税单，也也可以点点击 全全选 按按钮，选选中当前前列表中中

15、的所有有税单。选选中以后后，点击击 下载载打印 按钮，进进入清单单下载打打印界面面，如图图37：图37 清清单详情情5抵扣单单位在清清单下载载和打印印前，需需要补充充录入一一些数据据：税款款所属期期（4位位年份2位月月份，其其中税款款所属期期的年月月必须与与企业到到国税部部门进行行抵扣的的税单所所属区间间一致）、纳税人名称、主管税务机关代码、主管税务机关名称。此外，企业也可根据需要对每票税单的“备注”进行填写。抵扣单位补充录入完毕后，可以点击 清单下载 按钮，对清单电子数据进行下载。下载完毕后，系统弹出提示框提示下载成功。如图：图38 录录入补充充数据图39 系系统提示示清单下下载成功功图40

16、 系系统提示示清单文文件下载载路径图41系统统提示校校验文件件下载路路径6清单下下载成功功后，抵抵扣单位位可以进进行海海关完税税凭证抵抵扣清单单纸面面单证的的打印，在在打印之之前，系系统自动动弹出打打印预览览界面，注意打印时需要横向打印，如图：图42 打打印预览览界面图43 系系统提示示需横向向打印7抵扣单单位完成成清单的的下载和和打印后后，可以以作为国国税部门门抵扣的的凭证提提供给国国税部门门。四税单查查询操作作规范在该模块中中，经营营单位、抵抵扣单位位可以对对属于本本企业的的税单数数据进行行查询操操作，企企业只能能对税单单数据进进行浏览览，不能能够进行行确认等等操作，查查询操作作方法可可参见税税单确认认操作规规范。图44 税税单查询询界面五业务规规范该模块包含含业务介介绍与操操作指南南，对系系统的功功能及操操作规范范进行了了简要说说明，企企业在操操作期间间遇到疑疑问时可可参考该该模块的的说明。图45 业业务介绍绍图46 操操作指南南