中石油东方科技园区项目竣工结算审计招标文件78167.docx

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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.东方科技园园区项目目竣工结结算审计计邀请招标文文件邀 请 人人：中国石石油集团团东方地地球物理勘探有有限责任任公司 2016年年3月31日- 47 -目 录第一章 投标邀邀请书2第二章 投标须知知4第三章 评选办法7第四章 项目说说明10第五章 审计要要求11第六章 合同条条款及格格式15第七章 投标文件件及格式20第一章 投标邀邀请书 (被邀请请单位名名称)： 东东方科技技园区项项目竣工工结算审审计采用用邀请招招标方式式进行发发包，项项目资金金已落实实，具

2、备备审计条条件，特特邀请贵贵公司参参加此次次投标。一、 审计项目基基本情况况 11.项目目名称：东方科科技园区区项目竣竣工结算算审计。2.项目地地点：本本项目建建设地点点和工作作地点位位于河北北省涿州州市开发发区。3.项目投投资计划划：本项项目投资资下达计计划577,1115万元元（含土土地36600万万元），总总建筑面面积8.5万平平方米，建建筑单体体包括科科研大楼楼、高性性能计算算机房、综综合动力力站、介介质存储储中心、员员工食堂堂和室外外工程（含含电站）。4.项目建建设期：20111年110月-20116年55月。二、审计时时间与报报价方式式1. 审计计时间：20116年44月200日-

3、220166年7月月30日日，现场场审计时时间暂定定1000日。（以以邀请人人下达审审计通知知书为准准）。 2.报价价方式：本项目目采用基基本审计计费+效效益审计计费方式式进行招招标，投标人人应包含含与此项项审计有有关的全全部费用用（包括括乙方为为执行审审计任务务而发生生的食宿宿、交通通、邮电电通讯、医医疗、保保险以及及其他费费用和税税金）。基基本审计计费费率率（以结结算送审审金额为为基数）最最高限价价为0.05%；效益益审计费费费率（以以竣工结结算净审审减额为为基数）最最高限价价为5%。需说明的事事项：本本次审计计，要求求投标单单位近三三年内具具备类似似工程造造价审计计的工作作业绩，工工程造

4、价价、投资资管理审审计人员员必须是是投标人单单位员工工或关联联单位员员工。三、投标文文件递交交时间、邀邀请函回回复时间间1. 报价价文件递递交采用用现场送送达，不不接受其其他方式式。（1）文件件递交截截止时间间：20016年年4月15日113时30分；（2）文件件递交地地点：河河北省涿涿州市范范阳西路路1899号东方方公司办办公大楼楼3楼3320室室。（3） 逾逾期送达达的或者者未送达达指定地地点的投投标文件件，邀请请人不予予受理。（4）潜在在投标方在在提交投投标文件件时，应应提交 壹万万元人民民币的投投标保证证金，报报价保证证金形式式为电汇汇（电汇汇在开标标截止前前24小小时款项项存入招招标

5、邀请请人指定定的帐户户）。2.接受邀邀请请于于20116年4月1日17时之前前电子邮邮件回复复。四、开标时时间与地地点开标时间: 20016年年4月15日113时30分。开标地点: 河北北省涿州州市范阳阳西路1189号号东方公公司办公公大楼33楼3220室。投标人须按按招标文文件有关关规定派派代表出出席。五、联系方方式地 址：河河北省涿涿州市范范阳西路路1899号 邮 编： 07227511联 系 人人：齐卫卫 电 话：113588226616991 传 真：003122-388226623 电子邮件：qiwwei 第二章 投标须知知投标须知前前附表条款号条 款 名 称编 列 内 容1邀请人名

6、称：中国国石油集集团东方方地球物物理勘探探有限责责任公司司地址：河北北省涿州州市范阳阳西路1189号号联系人：齐齐卫 电话：03312-382243441；113588226616991 电子邮件：qiiweiin； 2项目名称东方科技园园区项目目竣工结结算审计计3建设地点河北省涿州州市开发发区4资金来源自筹5出资比例100%6资金落实情情况已落实7审计范围科技园区项项目，包包括：科研大大楼、高高性能计计算机房房、综合合动力站站、介质质存储中中心、员员工食堂堂和室外外工程（含含电站）工工程等建安费费用。8计划审计日日期2016年年4月20日-20016年年7月30日，计划划审计时时间为1100

7、天（以以邀请人下下达审计计通知书书为准）。9质量要求关于质量要要求的详详细说明明见第五五章“审计要要求”。10报价人提出出问题的的截止时时间与形形式时间：20016年4月7日17时形式：向邀邀请人发发送传真真（加盖盖单位公公章）及及电子邮邮件（提提出问题题的可编编辑woord文文件）至qiiweiin。11邀请人书面面澄清的的时间2016年年4月11日18时12报价有效期期 90天13投标保证金金投标保证金金的形式式： 电电汇 投标保证金金的金额额：壹万万元递交方式：采用电电汇形式式，在开开标截止止前244小时由由投标人人基本账账户将款款项存入入招标邀邀请人指指定的账账户。账号信息：名称：中国

8、国石油集集团东方方地球物物理勘探探有限责责任公司司；地址：河北省省保定市市涿州市市范阳西西路1889号；开户行行：中国国建设银银行股份份有限公公司涿州州物探分分理处；账号：1300016666220900500000663314履约担保金金形式： 由由投标保证证金转为为履约担担保金金额： 壹壹万元人人民币15近年财务状状况的年年份要求求 三 年，指指 20013 年11 月 1 日日起至 20115 年 12月 331 日日止。16近年完成的的类似项项目的年年份要求求（2亿亿元以上上的房屋屋建筑公公建项目目） 三 年，指指 20013 年11 月 1 日日起至 20115 年 12 月 31

9、日止。17近年发生的的诉讼及及仲裁情情况的年年份要求求三 年，指指 20013 年11 月 1 日日起至 20115 年 12 月 31 日止。 18签字和（或或）盖章章要求所有文件资资料需签签字部分分全部手手签，盖盖章部分分为公章章 19报价文件正正副本份份数正本一份，副副本 肆肆 份份20装订要求报价文件采采用 胶胶装 方方式装订订，装订订应牢固固、不易易拆散和和换页，不不得采用用活页装装订。21封套上写明明邀请人地址址：河北北省涿州州市范阳阳西路1189号号邀请人名称称：中国国石油集集团东方方地球物物理勘探探有限责责任公司司项目名称：东方科科技园区区项目竣竣工结算算审计22是否要求报报价

10、人在在递交纸纸质文件件时，同同时递交交电子版版。要求；应确确保纸质质文本与与电子版版一致。 23评标委员会会的组建建评标委员会会构成： 5 人，其其中邀请请人代表表 2人（限邀请请人在职职人员，且且应当具具备评标标专家相相应的或或者类似似的条件件），专专家3人。24招标控制价价基本审计费费费率（以以结算送送审金额额为基数数）最高高限价为为0.005%效益审计费费费率（以以净审减金金额为基基数）最最高限价价为5%。25作废条件投标人或其其投标文文件有下下列情形形之一的的，其投投标作废废标处理理：1) 无单单位盖章章并无法法定代表表人或法法定代表表人授权权的代理理人签字字；2) 未按按照规定定的格

11、式式填写；内容不不全或关关键字迹迹模糊，无无法辨认认的；3) 投标标人递交交两份或或多份内内容不同同的投标标文件，或或在一份份投标文文件中对对同一招招标项目目报有两两个或多多个报价价，且未未申明哪哪一个有有效，按按招标文文件规定定提交备备选投标标方案的的除外；4) 投标标人名称称或组织织结构与与资格预预审时不不一致的的；5) 未按按招标文文件的要要求提供供投标保保证金的的；6) 投标标文件不不响应招招标文件件的实质质性要求求和条件件的。7）串通投投标或弄弄虚作假假或有其其他违法法行为的的；8）不按评评标委员员会要求求澄清、说说明或补补正的；9）投标人人报价超超过招标标人规定定的最高高限价或或投

12、标人人报价明明显低于于成本的的；10) 投投标人不不满足招招标文件件第一章章投标邀邀请书中中招标项项目基本本情况要要求的；11）招标标文件规规定的其其他情形形。第三章 评选办法法1. 初步步评审只有初步评评审合格格的投标标文件才能能进入详详细评审审。具体体如下：序号评审项目评审标准1形式评审标准投标人名称称与营业执照照、资质质证书等等一致投标函签字字盖章有法定代表表人或其其委托代代理人签签字或加加盖单位位章投标文件格格式符合第七章章“报价文文件格式式”的要求求报价唯一只能有一个个有效报报价2资格评审标标准营业执照具备有效的的营业执执照财务状况符合招标文文件要求求业绩情况近三年内具具备2亿元元以

13、上的的房屋建建筑公建建项目工工程造价价审计的的工作业业绩信誉情况符合招标文文件要求求其他要求符合招标文文件要求求3响应性评审标准报价内容符合招标文文件要求求服务期限符合招标文文件要求求投标有效期期符合招标文文件要求求投标保证金金符合招标文文件要求求权利义务报价函附录录中的相相关承诺诺符合或或优于第第六章“合同条条款及格格式”的相关关规定技术标准和和要求符合第六章章“审计要要求”规定2.详细评评审依据招标文文件，评评标委员员会对初初评合格格的投标标文件进进行详细细评审，对对存在废废标情况况的，填填写废标标情况表表。2.1 对对整个投投标文件件的评价价打分办办法 2.1.11评分权权重：总总分为1

14、100分分2.1.22评委打打分保留留小数点点后1位位，可采采用插入入法计算算；综合合评分保保留小数数点后22位。2.2 根根据综合合得分对对各报价价人进行行排名2.2.11按有效效投标人的综合合得分结结果进行行排序，按按既定比比例由高高至低选选取。2.2.22综合得得分相同同的依次次按商务务部分得得分从高高到低，基本审计费费率、效益审计费费率从低至高选取。2.2 详详细评审审标准评审项目评审内容评审标准技术部分（50分）审计方案（10分） 审计计方案横横向比较较：从齐齐全性、严严谨性、可可操作性性予以评评价，编编写方案案时应对对本项目目专业特特点提出出具体方方案，并并列举采采用的技技术方法法

15、及软件件工具的的应用，分分值0-10分分。（一一般得00-600%，较较好得660-770%，良良好得770-880%，优优秀得990-1100%）人员配备（20分） 项项目经理理5分：具有本本单位注注册且有有效的造造价工程程师+22分；具具有有效效的注册册会计师师、注册册一级建建造师，+1分/每证；具有工工程或经经济类高高级职称称，+11分；最最多5分分。（项项目经理理如具备备相应资资质，可可承担具具体审计计业务工工作）审计专业人人员100分：具具有本单单位注册册且有效效的造价价工程师师+2分分/人；具有有有效的一一级注册册建造师师、注册册会计师师 +11分/（人人.证）；最多110分。 专

16、专业人员员搭配55分：审审计专业业人员按按审计项项目特点点专业搭搭配合理理且所有有人从业业时间均均达到110年以以上者得得5-44分；搭搭配较合合理且550%以以上的人人从业时时间达到到十年以以上者，得得3-22分；搭搭配较差差且500%的人人从业时时间不足足十年者者，得11-0分分。注：审计实实施时，如如果项目目经理和和专业人人员有调调整，按按合同约约定执行行。沟通技巧和和方法（5分） 具备充充分的业业务沟通通能力与与技巧，能能够与项项目组成成员、尤尤其是与与被审单单位无障障碍沟通通，将审审计成果果与被审审单位达达成一致致，顺利利签字确确认。需需列举近近三年的的成功沟沟通案例例，分值值0-5

17、5分（一一般得00-600%，较较好得660-770%，良良好得770-880%，优优秀得990-1100%）。质量承诺（5分） 横横向比较较：从可可操作性性等予以以评价，分分值0-5分。（一一般得00-600%，较较好得660-770%，良良好得770-880%，优优秀得990-1100%）近三年类似似项目业绩（10分） 完完成工程程投资或或结算金金额在55亿元以以上类似似项目：决算或或结算审审计，+3分/合同项项；最多多得6分 完完成工程程投资或或结算金金额在22-5亿元的类似项项目：决决算或结结算审计计，+11分/合合同项；最多得得4分。商务部分（50分）基本审计费费（20分） 报价从从

18、低到高高排序，最最低报价价满分220分，依依次递减减1分，最最少得分分15分分。 注：报报价人出出现报价价超出最最高限价价则视为为废标。效益审计费费（30分） 算术平平均费率率=各各评标费费率之和和1个最最高费率率/有效投投标单位位数11. 投标人费率率介于算算术平均均费率到到“算术平平均费率率-1%”之间，得得30分分。2. 投标人费率率高于算算术平均均费率，每每高0.1%，扣扣2分。3. 投标人费率率低于算算术平均均费率-1%，每每低0.1%，扣扣1分。 第四章 项目说明明一、 工程概况东方科技园园区项目目位于河北北省涿州州市开发发区华阳阳东路与与腾飞大大街交叉叉口西北北角，建建设用地地面

19、积1197亩亩。建筑筑单体包包括科研研大楼、高高性能计计算机房房、综合合动力站站、介质质存储中中心和员员工食堂堂，合计计总投资资57,1155万元，其其中土地地费3,6000万元。详详细批复复如下表表：序号项目名称建筑面积（）计划金额（万万元）1科研大楼（地地上222层、地地下1层层）56,2668.00026,72252介质储存中中心（44层）6,5011.0002,38223综合动力站站（1层层）4,9222.1004,51004高性能计算算机房（33层）13,3114.8847,61775室外工程(含电站站)3,96446员工食堂4,23002,11557其他费用3,79228预备费2,

20、45009土地3,600010合计57,11152011年年10月开开工建设设，20016年5月完工工。第五章 审计要要求一、审计目目的依据工程承承发包合合同对各各承包工工程单位位提交的的竣工结结算资料料进行审审计，对工程程项目竣竣工结算算的真实实性、合合法性等等进行审审计监督督，核实实确认建建设项目目工程投投资造价价，评价价竣工结结算管理理水平。二、审计范范围审计范围所所有实体体工程的的建安费费用及其其管理活活动。三、审计依依据（一）国家家、工程程所在地地有关法法律、法法规、政政策和规规定；（二）国家家主管部部门、各各级行政政部门制制定的法法规及制制度；（三）集团团（股份份）公司司及各所所属

21、企业业的制度度及有关关规定；（四）项目目建议书书、可研研文件及及批复、工工程设计计文件及及批复等等前期工工程管理理资料，建建设工程程有关各各类合同同及有关关技术服服务协议议，现行行施工技技术验收收规范、施施工日志志、监理理日志等等工程技技术资料料，竣工工图、工工程各项项验收审审批等资资料。四、审计方方式就地审计五、审计内内容及重重点（一）审核核竣工结结算编制制依据编制依据主主要包括括：工程程竣工报报告、竣竣工图及及竣工验验收单；工程施施工合同同或施工工协议书书；施工工图预算算或招标标投标工工程的合合同标价价；设计计交底及及图纸会会审记录录资料；设计变变更通知知单及现现场施工工变更记记录；经经建

22、设单单位签证证认可的的施工技技术组织织措施；预算外外各种施施工签证证或变更更；合同同中规定定的定额额，材料预预算价格格，构件件、成品品价格；国家或或地区新新颁发的的有关规规定。审审计时要要审核编编制依据据是否符符合国家家有关规规定，资资料是否否齐全，手手续是否否完备，对对遗留问问题处理理是否合合规。（二）审核核工程量量1.工程量量是决定定工程造造价的主主要因素素，核定定工程量量是工程程竣工结结算审计计的关键键。审计计的方法法可以根根据施工工单位编编制的竣竣工结算算中的工工程量计计算表，对对照图纸纸尺寸进进行计算算来审核核，也可可以依据据图纸重重新编制制工程量量计算表表进行审审计。一一是要重重点

23、审核核投资比比例较大大的分项项工程，如如基础工工程、混混凝土钢钢筋混凝凝土工程程、钢结结构等。二二是要重重点审核核容易混混淆或出出漏洞的的项目。如如土石方方分部中中的基础础土方，清清单计价价中按基基础详图图的界面面面积乘乘以对应应长度计计算，不不考虑放放坡、工工作面。三三是要重重点审核核容易重重复列项项的项目目。四是是重点审审核容易易重复计计算的项项目。对对于无图图纸的项项目要深深入现场场核实，必必要时可可采用现现场丈量量实测的的方法。2.审核材材料用量量及价差差。材料料用量审审核，主主要是审审核钢材材、水泥泥等主要要材料的的消耗数数量是否否准确，列列入直接接费的材材料是否否符合预预算价格格。

24、材料料代用和和变更是是否有签签证，材材料总价价是否符符合价差差的规定定，数量量、实际际价格、差差价计算算是否准准确，并并应在审审核工程程项目材材料用量量的基础础上，依依据预算算定额统统一基价价的取费费价格，对对照材料料耗用时时的实际际市场价价格，审审核退补补价差金金额的真真实性。3.审查隐隐蔽验收收记录。验验收的主主要内容容是否符符合设计计及质量量要求，其其中设计计要求中中包含了了工程造造价的成成份达到到或符合合设计要要求，也也就达到到或符合合设计要要求的造造价。因因此，作作好隐蔽蔽工程验验收记录录是进行行竣工结结算的前前提。目目前，在在很多建建设项目目中隐蔽蔽工程没没有验收收记录，到到竣工结

25、结算时，施工企业才找有关人员后补记录，然后列入结算。有的甚至没有发生也列入结算，这种事后补办的隐蔽工程验收记录，不仅存在严重质量隐患，而且使工程造价提高，并且存在严重徇私舞弊腐败现象，因此，在审查隐蔽工程的价款时，一定要严格审查验收记录手续的完整性、合法性。验收记录上除了监理工程师及有关人员确认外，还要加盖建设单位公章并注明记录日期，防止事后补办记录或虚假记录的发生，为竣工结算减少纠纷扫平道路，有效地控制工程造价。审查设计变更签证。设计变更应由原设计单位出具设计变更通知单和修改图纸，设计、校审人员签字并加盖公章，并经建设单位、监理工程师审查同意。重大的设计变更应经原审批部门审批，否则不应列入结

26、算。在审查设计变更时，除了有完整的变更手续外，还要注意工程量的计算，对计算有误的工程量进行调整，对不符合变更手续要求的不能列入结算。4.审查工工程定额额的套用用。主要要审查工工程所套套用定额额是否与与工程应应执行的的定额标标准相符符，工程程预算所所列各分分项工程程预算定定额与设设计文件件是否相相符，工工程名称称、规格格。计算算单位是是否一致致。正确确把握预预算定额额套用，避避免高套套、错套套和提高高工程项项目定额额直接费费等问题题。5.审核工工程类别别。对施施工单位位的资质质和工程程类别进进行审核核，是保保证工程程取费合合理的前前提，确确定工程程类别，应应按照国国家规定定的规范范认真核核对。6

27、.审查各各项费用用的计取取。采用用建筑安安装工程程取费标标准，应应按合同同要求，或或项目建建设期间间与计价价定额配配套使用用的建安安工程费费用定额额及有关关规定。7.审查附附属工程程。在审审核竣工工结算时时，对列列入建安安主体的的水、电电、暖与与室外配配套的附附属工程程，应分分别审核核，防止止施工费费用的混混淆、重重复计算算。8.防止各各种计算算误差。审审核工程程竣工结结算是一一项非常常细致的的工作，由由于结算算的子项项目多，工工作量大大，内容容繁杂，不不可避免免地存在在着这样样或那样样的计算算误差，但但很多误误差都是是多算。因因此，必必须对结结算中的的每一项项进行认认真核算算，做到到计等横横

28、平竖直直。防止止因计算算误差导导致工程程价款多多计或少少计。搞搞好竣工工结算审审查工作作，控制制工程造造价，不不仅需要要审查人人员具有有较高的的业务素素质和丰丰富的审审查经验验，还需需要具有有良好的的职业道道德和较较高思想想觉悟，同同时也需需要建设设单位、监监理工程程师及施施工单位位等有关关人员的的积极配配合。出出据的资资料要真真实可靠靠，只有有这样，才才能使工工程竣工工结算工工作得以以顺利进进行，减减少双方方纠纷；才能全全面真实实地反映映建设项项目合理理的工程程造价，维维护建设设单位和和施工单单位各自自的经济济利益，使使目前我我国的建建筑市场场更加规规范有序序地运行行。（三）审核核工程物物资

29、工程物资审审计是指指对工程程物资在在采购和和收、发发、存环环节各项项工作质质量及绩绩效进行行的审计计监督与与评价。主主要审查查和评价价工程物物资管理理的内部部控制及及风险管管理的适适当性和和效益性性，采购购资料依依据的真真实性、充充分性与与可靠性性，工程程物资采采购活动动的真实实性、合合规性、有有效性。主主要审计计内容包包括采购购程序、采采购计划划、采购购合同、采采购费用用，物资资价格、验验收、入入库、出出库、保保管、剩剩余物资资管理等等。（四）审核核设备采采购重点审核设设备采购购程序是是否规范范，包括括采购计计划、采采购招标标、采购购合同、设设备验收收、价款款支付等等。（五）审核核施工企企业

30、资质质严格审核施施工企业业的资质质，对挂挂靠、无无资质等等级及无无取费证证书的施施工企业业，应降降低综合合单价或或审计确确定综合合单价及及造价。（六）审核核招投标标招标投标审审计是指指对建设设项目的的勘察、设设计、施施工、监监理、检检测、物物资采购购等招标标程序、质质量、绩绩效进行行的审计计监督与与评价。主主要审查查和评价价招投标标环节的的内部控控制及风风险管理理的适当当性和有有效性，招招投标资资料的充充分性和和可靠性性，招投投标过程程及结果果的真实实性、合合法性、合合规性等等。主要要审计内内容包括括招投标标程序、招招投标文文件、资资质管理理、标底底文件及及开标、评评标、定定标等。（七）审核核

31、工程合合同工程合同审审计是投投资审计计的一项项重要内内容，必必须仔细细查阅相相关文件件资料是是否齐全全、合法法合规。当当双方对对合同文文件有异异议时，国国内合同同按国内内合同文文件顺序序解释，国国际工程程，按照照FIDDIC合合同文件件顺序解解释，特特别是按按FIDDIC条条款订合合同，索索赔费用用应重点点审计。（八）审核核施工过过程管理理施工过程管管理审计计是指对对建设项项目施工工过程管管理进行行的审计计监督与与评价。主主要审查查和评价价施工管管理、控控制及风风险管理理的适当当性和有有效性；项目文文件、资资料完成成的及时时性、真真实性和和完整性性；工程程质量、进进度、安安全、环环保、监监理、

32、质质检等工工作的真真实性、合合规性和和有效性性。主要要审计内内容包括括施工管管理制度度建立与与执行，施施工、监监理、检检测等机机构及人人员的资资质，项项目管理理机构等等单位和和相应人人员履职职情况，工工程进度度、质量量、投资资、安全全和环保保等控制制情况。（九）审核核工程财财务工程财务审审计是指指对建设设项目财财务管理理与核算算进行的的审计监监督与评评价。主主要审查查和评价价资金来来源、使使用及其其账务处处理的真真实性、准准确性、合合法性、合合规性。主主要审计计内容包包括建设设项目财财务管理理制度、资资金筹措措、资金金管理与与使用、财财务管理理、成本本归集与与核算等等。五、审计要要求（一）全过

33、过程审计计，突出出重点要根据审前前调查资资料对建建设项目目可研、初初设、设设计、施施工、采采购、监监理等工工程建设设的各关关键环节节、各阶阶段重点点内容进进行全方方位、全全过程审审计，全全面审查查项目竣竣工结算算情况。（二）及时时落实整整改措施施，保证证审计时时效性为及时发挥挥建设项项目竣工工结算审审计作用用，对审审计发现现问题，应应及时通通知并督督促有关关单位及及时进行行整改。审审计报告告重点放放在竣工工结算审审减、分分析问题题产生原原因以及及可能产产生的影影响，不不能简单单地暴露露存在的的问题。同时，加强审计问题根源分析、责任追究工作。1.围绕控控制设计计缺陷一是检查审审计问题题是否属属于

34、缺乏乏相应内内部控制制；二是检查审审计问题题是否属属于相应应内部控控制设计计存在缺缺陷。2.围绕控控制执行行不力：一是审计问问题是否否属于不不了解、不不掌握相相关政策策、法规规；二是审计问问题是否否属于对对相关政政策、法法规理解解不够；三是审计问问题是否否属于明明知相关关政策、法法规仍违违反。（三）强化化审计工工作质量量控制，提提高基础础管理水水平审计中，对对审计出出的问题题定性要要准确，措措词要恰恰当，语语言要精精炼，底底稿表述述清晰、定定性准确确、依据据充分。一一事一稿稿，审计计工作底底稿落实实责任制制度。对对审计中中发现的的重大问问题应实实行报告告制度。（四）自觉觉遵守审审计职业业道德审

35、计人员应应做到客客观公正正，实事事求是，廉廉洁奉公公，忠于于职守，保保持严谨谨、稳健健、负责责的职业业态度，并并严守商商业、技技术秘密密。要加加强对审审计的组组织领导导，排除除各种因因素对审审计的干干扰。（五）加强强审计沟沟通协调调配合审计双方应应加强沟沟通协调调和交流流。审计计组要督督促被审审计单位位在审计计要求的的时间内内，完整整、全面面地提供供有关审审计资料料，并对对审计资资料的真真实性、完完整性负负责，并并出具书书面承诺诺。审计计组书面面要求被被审计单单位对审审计提出出的问题题应及时时地给予予答复。审审计组应应自觉接接受被审审计单位位的廉政政建设监监督。中中介机构构要在现现场项目目经理

36、或或审计组组长的组组织协调调下，加加强与沟沟通，落落实审计计定性。六、审计组组成员及及分工（一）审计计组成员员审计组长或或项目经经理： 主审或经理理： 成 员：、（二）审计计组分工工组长：掌握握总体情情况，全全面负责责审计的的组织衔衔接、审审计组与与被审单单位有关关事务的的联系；指导主主审拟定定审计报报告的框框架及内内容并最最终审定定审计报报告初稿稿；审计计组廉政政建设监监督；审审计组成成员工作作的协调调指导。主审：负责责业务内内容的分分工、审审计运作作、各项项数据勾勾稽关系系的核对对、底稿稿的分类类汇总，账账表有关关资料的的搜集整整理，负负责初审审所有审审计底稿稿并进行行汇总，撰撰写审计计报

37、告初初稿。审计人员分分组根据据审计内内容和重重点进行行专业分分工。第六章 合同条条款及格格式审计业务约约定书甲方：中国国石油集集团东方方地球物物理勘探探有限责责任公司司 乙方: 根据中国石石油集团团东方地地球物理理勘探有有限责任任公司220166年审计计项目计计划安排排，甲方方聘请乙乙方为其其20116年中介介审计机机构，经经友好协协商，本本着自愿愿、平等等、诚实实信用的的原则，就就 东方科科技园区区项目竣竣工结算算审计项项目 的委托托事宜，达达成以下下约定。一、审计目目的及范范围和服服务期限限1审计目目的：依依据工程程承发包包合同对对各承包包工程单单位提交交的竣工工结算资资料进行行审计，对对

38、工程项项目竣工工结算的的真实性性、合法法性等进进行审计计监督，核核实确认认建设项项目工程程投资造造价，评评价竣工工结算管管理水平平。2审计范范围：所所有实体体工程的的建安费费用及其其管理活活动3审计服服务期限限：20016年4月20日-20116年77月30日，现场场审计时时间暂定定100日。（以以委托人下下达审计计通知书书为准）二、审计依依据及质质量要求求4审计依依据：国国家、工工程所在在地有关关法律、法法规、政政策和规规定；国国家主管管部门、各各级行政政部门制制定的法法规及制制度；中中国石油油天然气气股份有有限公司司及各所所属企业业的制度度及有关关规定；工程设设计文件件、设计计概算、施施工

39、图预预算、施施工图纸纸、建设设工程有有关各类类约定、现现行施工工技术验验收规范范及工程程技术资资料、竣竣工图、竣竣工初验验资料及及有关协协议等。5验收要要求（1）乙方方对审计计服务的的组织和和控制，应应按照甲甲方要求求，根据据中国国注册会会计师质质量控制制基本标标准和和中国国注册会会计师审审计准则则、财财政部关关于会会计师事事务所从从事基本本建设工工程预算算、结算算、决算算审核暂暂行办法法及甲甲方的内内部审计计规范等等组织本本项目审审计，各各项审计计内容的的开展严严格按甲甲方批复复的审计计实施方方案执行行。（2）乙方方所派审审计人员员在审计计过程中中，应做做到查证证事实准准确率1100%，不得

40、得发生重重大漏审审事项（重重大漏审审事项是是指通过过对被审审单位或或事项提提供的竣竣工图纸纸、技术术资料、设设计变更更通知单单及现场场施工变变更记录录、招标标文件、合合同及其其他原始始资料等等进行核核对、测测算、分分析、对对比，应应该发现现但未发发现的违违反国家家法律，严严重违反反中国石石油天然然气集团团公司有有关规定定的问题题，审计计程序受受限制的的因素除除外）。完完成审计计项目后后，应向向甲方审审计部门门提交审审计报告告和相关关工作底底稿，审审计报告告要对建建设项目目进行全全面评价价，指出出审计过过程中发发现的问问题，提提出改进进措施。项项目结束束后配合合甲方完完成审计计信息管管理系统统的

41、上线线录入工工作。（3）竣工工结算审审计资金金覆盖率率达1000%。 （4）乙方应应于被审审计单位位提供满满足审计计条件所所需全部部资料后后60天之之内分别别出具施施工竣工工结算审审核报告告，如现现场发现现重大审审计问题题需延长长审计时时间，可可向东方方物探审审计处提提前说明明。三、甲方的的权利和和义务6甲方有有权根据据需要使使用、分分发乙方方出具的的审计报报告及有有关文件件。7甲方有有权根据据本审计计项目的的需要，和乙方协商对审计范围进行调整。 8甲方定定期听取取乙方有关关工作进进展情况况的汇报报，并对对照审计计实施方方案制定定的内容容对项目目进度及及重点内内容开展展进行质质量控制制。9按本

42、约约定书约约定及时时足额支支付审计计服务费费用中基基本审计计费部分分。四、乙方的的权利和和义务10按照照本约定定书约定定收取审审计服务务费用。11按合合同约定定的时间间、范围围、目的的、验收收要求等等全面完完成审计计业务，出出具合格格的审计计报告，保保证审计计资料、审审计报告告的质量量。12对在在审计过过程中知知悉的甲甲方商业业秘密、数数据、资资料和审审计记录录等（下下称“保密信信息”）负有有保密义义务和妥妥善保管管义务，未未经甲方方书面同同意，乙乙方任何何时候不不得以任任何形式式向第三三方透露露该保密密信息，并并保证就就甲方提提供的保保密信息息仅用于于审计的的目的（法法律法规规、行业业协会和

43、和监管机机构的要要求除外外）13项目目结束后后，乙方方向甲方方出具审审计报告告，这些些结果由由甲方分分发使用用，使用用不当的的责任与与乙方无无关。14乙方方应自行行对其派派出的服服务人员员进行管管理，甲甲方不承承担任何何责任。五、被审计计单位的的权利与与义务15被审审计单位位应积极极配合审审计工作作，为乙乙方提供供工作条条件，在在约定的的时间内内，按审审计组的的要求如如实向乙乙方提供供与上述述委托事事项有关关的信息息与资料料，并对对所提供供资料的的真实性性、合法法性负责责。16有权权监督审审计组的的廉政建建设行为为，可以以协助乙乙方解决决食宿条条件。17按本本约定书书约定及及时足额额支付审审计

44、服务务费用中中效益审审计费部部分。18乙方方的审计计不能减减轻被审审计单位位及其管管理层的的责任。六、审计服服务费用用及结算算方式19审计计服务收收费标准准：由基基本审计计费和效效益审计计费两部分构构成。19.1本本项目的的基本费费用暂定定：送审审额乘以以中标费费率计算算，由发包方方承担。19.2效效益审计计费按本本次竣工工结算净净审减额额乘以中中标费率率计算，由由工程项目目承担。20审计计服务结结束、乙乙方提交交了合格格的审计计报告并并经甲方方验收合合格后，乙乙方将全全额服务务费发票票按甲方方管理要要求提交交给甲方方，甲方方审核合合格后，330天内内向乙方方支付审审计服务务费用880%，待待

45、集团公公司决算算审计后后付清余款款。21上述述费用已已包含与与此项审审计有关关的全部部费用（含含税），乙乙方为执执行审计计任务而而发生的的食宿、交交通、邮邮电通讯讯、医疗疗、保险险以及其其他费用用均自理理。22如因因审计工工作遇到到重大问问题，致致使乙方方实际审审计工作作量有较较大幅度度的增加加或较大大幅度的的减少，甲甲乙双方方协商后后，达成成补充协协议，对对审计费费用进行行调整。23如乙乙方未能能履行本本约定书书约定，或或发生重重大漏审审事项，甲甲方可相相应扣减减审计费费用。双双方可就就审计服服务范围围及费用用的变更更另行签签署补充充协议。七、违约责责任24人员员调整处处罚约定定：审计计实施时时，乙方方因派出出人员不不能胜任任工作，有有义务按按甲方要要求，及及时给予予调整，并并接受因因派出人人员不符符合要求求扣减总总审计服服务费220000元/人人次；乙乙方派出出人员应应在投标标时确定定，合同同签订后后，一般般不作调调整