第七章-CO05_初级成本要素维护流程40284.docx

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1、 最终用户操作手册-CO05流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案 版本：1.0第七章-CO05_初级成本要素维护流程1. 流程说明此流程描述述当初级成成本要素创创建、修改改时在SAAP系统中中之处理过过程（为保保持与会计计科目同步步，故初级级成本要素素删除功能能不用）。通常，会计计科目维护护时，须考考虑初级成成本要素是是否同步维维护。维护护时，由会会计科目主主数据维护护专职人员员填写的“会计科目目/初级成本本要素维护护申请表”（附件一一）作为同同步维护初初级成本要要素之依据据。编码原原则与会计计科目相同同。一般地，损损益类会计计科目必定定是初级成成本要素，另另依家具公公司实际核核算需要，部部

2、分资产负负债会计科科目也建立立了初级成成本要素（如如应收帐款款、应付帐帐款、预收收定金、预预付货款等等会计科目目必须在责责任中心损损益表上反反映；固定定资产、在在建工程等等会计科目目必须在内内部订单预预算时涉及及到）。注意事项：1） 初级成本要要素创建前前提，必须须是损益类类会计科目目先以创建建（资产负负债类初级级成本要素素于系统上上线后已创创建好，一一般不会涉涉及到）；2） 成本要素创创建时，应应考虑成本本要素组是是否同步维维护。若成成本要素涉涉及生产成成本分摊，则则须维护成成本分摊结结算规则（包包括生产计计划的成本本分摊结算算规则和实实际的成本本分摊结算算规则）；3） 在SAP系系统中初级

3、级成本要素素无冻结功功能，故只只能冻结会会计科目来来达到冻结结初级成本本要素之目目的；4） 基于家具公公司特殊核核算需求，有有三个初级级成本要素素与成本中中心保持一一一对应关关系：a)513310400716销销售费用-行销费用用-维修费费用（无费费）F000110441配送服服务用途：因公公司原因造造成由后勤勤承担之维维修服务费费用b)513310400720销销售费用-行销费用用-维修费费用（有费费）F000110119售后服服务用途：提供供客户之有有偿维修服服务费用，实实际成本先先计列售后后服务成本本中心，然然后每月底底通过汇总总报表及手手工切传票票方式转至至责任中心心（报表TTcode

4、e:ZMMMR0055）c)513310400600销销售费用-行销费用用-换货费费用F000110441配送客客诉用途：因客客诉造成之之商品交换换费用，理理论上商品品交换一进进一出后差差额较低。若若该科目余余额较大，则则须检查是是否有交换换之商品尚尚未退回来来2. 流程图3. 系统操作3.1. 操作范例例1：因公公司邮递费费用近几月月来增长过过快，因此此财务主管管决定对其其进行单独独核算反映映，为此主主数据维护护专职人员员增加一个个成本要素素管理费费用-事务费用用-邮递费用用(代码：5114102201100)假设会计计科目已创创建例2：上述述成本要素素创建后发发现中文名名称定义不不够恰当，

5、故故将其名称称变更为管管理费用-事务费用用-快递费用用，代码不不变3.2. 系统菜单及及交易代码码案例1:会会计控制成本要要素会计主主数据成本本要素单个个处理创建建初级成本本交易代码：KA011案例2:会会计控制成本要要素会计主主数据成本本要素单个个处理更改改交易代码：KA0223.3. 系统屏幕及及栏位解释释例1：创建建初级成本本要素管理费用用-事务费用用-邮递费用用(代码：5114102201100)假设会计计科目已创创建栏位名称栏位说明资料范例成本要素初级成本要要素命名规规则同会计计科目保持持一致514100201110生效日必输项，指指使用该成成本要素之之起讫日期期，在此期期间内，涉涉

6、及该成本本要素之费费用能够记记帐。格式式：年/月月/日2001/05/001按钮进入入下一个画画面。栏位名称栏位说明资料范例成本要素类类别必选项，其其中，1：适用费费用类科目目，如管理理费用、制制造费用、销销售费用等等11：适用用收益类科科目，如销销售收入、其其他业务收收入等12：适用用与收益类类对应之支支出科目，如如销货成本本、其他业业务 支出等22：仅适适用生产工工单结算至至管理费用用或销售费费用之科目目1由于初级成成本要素创创建前必须须先行创建建会计科目目，故输入入成本要素素代码后系系统自动将将中文名称称带出，输输入成本要要素类别后后，进入下下一画面。按钮即已完完成初级成成本要素创创建。

7、例2：将例例1中初级级成本要素素名称改为为管理费用用-事务费用用-快递费用用。操作步步骤如下：输入成本要要素代码5514100201110后，按按钮进入下下一个画面面。此时将成本本要素名称称改为管理理费用-事务-快递费后，按按钮保存即即已完成修修改。修改改后画面如如下：附件一：会会计科目/初级成本本要素维护护申请表C:ERP_BACKKUP1333000-BluuepriintWWorkiing DDocummentssFIinpuut foorm会会计科目&初级成本本要素维护护申请表.doc文件名称：6a846dbdf2b476a1d87975b32e688780.docx文件名Page 11 of 11文件准备: 钱国荣日期：11/27/22 6:57 下午