风险管理自学考试大纲146062.docx

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1、风险管理考试大纲一、风险险管理是是管理科学学的一个新新颖分支。它它是20世世纪五十年年代以来，通通过对企业业的人员、财财产以及自自然、财务务资源进行行适当的保保护而逐渐渐发展、形形成的一门门新的管理理学科。企企业风险管管理、即企企业的安全全活动，对对企业财产产和人员的的保护，是是近代企业业管理中重重要的职能能之一，而而且也是企企业所有管管理部门的的共同责任任。二、风风险管理的的作用各企业业单位应用用一般的管管理原理、运运用风险管管理的各种种手段管理理本企业的的资源和活活动。通过过成本和效效益分析，对对所面临的的各种纯粹粹风险，作作出客观而而比较科学学的决策。尽尽可能减少少意外事故故的损失以以及

2、意外事事故对企业业及其环境境的不利影影响，从而而节省企业业的各类经经营成本，并并使企业获获得更大的的安全保障障。三、学学习目的学习风风险管理课课程的目的的，主要使使自学者初初步掌握制制定企业风风险管理计计划的目标标，组织风风险管理计计划，编制制企业风险险管理方针针书；并能能够较好地地识别和分分析企业的的损失风险险；能对企企业财产损损失风险和和企业责任任风险进行行初步的分分析和控制制；能对企企业的风险险进行较正正确的衡量量。初步掌掌握各种企企业风险管管理的方法法，较好地地掌握风险险管理决策策的各种工工具，并从从中选出最最适当的风风险管理方方案。通过企企业风险管管理课程程的学习，为为广大自学学者进

3、入企企业风险管管理工作打打下一定的的理论基础础，并较系系统地掌握握从事企业业风险管理理工作的各各种方法。第二部部分各各章的考核核知识点及及考核要求求第一章章风险险管理导论论一、考考核知识点点（一）风风险的定义义（二）损损失的原因因和危险因因素（三）风风险的分类类（四）风风险管理概概述二、考考核要求（一）风风险的定义义识记：（1）风风险的几种种定义损失机会会和损失可可能性；损失的不不确定性；实际与预预期结果的的偏离；风险是实实际结果偏偏离预期结结果的概率率。（二）损损失原因和和危险因素素1.识识记：（11）损失原原因。（22）危险因因素。2.领领会：（11）危险因因素分类。（三）风风险的分类类1

4、.识识记：（11）风险的的分类；（22）风险的的基本分类类。2.领领会：（11）纯粹风风险的分类类。（四）风风险管理概概述1.识识记：（11）风险管管理的定义义。（2）风风险管理的的范围。（33）风险管管理的目标标。2.领领会：（11）风险管管理的程序序：制定风险险管理计划划；识别风险险；衡量风险险；选择对付付风险的方方法；贯彻和执执行风险管管理的决策策；检查和评评价。第二章章企业业风险管理理计划的制制定一、考考核知识点点（一）制制定风险管管理计划的的目标（二）规规定风险经经理的责任任和报告关关系（三）组组织风险管管理计划（四）编编制风险管管理方针书书二、考考核要求（一）制制定风险管管理计划的

5、的目标1.识识记：（11）损后目目标：生存的目目标；持续经营营的目标；盈利的目目标；收益稳定定的目标；成长的目目标；承担社会会责任的目目标。2.领领会：（11）损前目目标：经济的目目标；承受危险险的目标；合法的目目标；承担社会会责任的目目标。（22）目标之之间的矛盾盾。（二）规规定风险经经理的责任任和报告关关系识记：（1）风风险经理的的责任：整体风险险管理计划划的处理；企业风险险的控制；风险筹资资的方法。（22）风险经经理的报告告关系。（三）组组织风险管管理计划1.识识记：（11）风险管管理部门的的内部结构构。2.领领会：（11）风险管管理部门与与其他部门门合作：会计部门门；数据处理理部门；法

6、律部门门；人事部门门；生产部门门；销售部门门。（四）编编制风险管管理方针书书识记：（1）风风险管理方方针书的优优点。（22）风险管管理书的主主要内容。第三章章风险险识别和分分析一、考考核知识点点（一）识识别和分析析损失风险险的方法（二）企企业损失风风险分析二、考考核要求（一）识识别和分析析损失风险险的方法1.识识记：（11）标准调调查表问问卷调查表表。（2）其其他的企业业记录和文文件。（33）现场调调查。2.领领会：（11）企业的的财务报表表：资产负债债表；损益表；财务状况况变动表。（22）流程图图。（二）企企业损失风风险分析领会：（1）损损失的价值值及分类：财产价值值；净收入价价值；法律责任

7、任；员工服务务。（2）损损失原因及及分类：自然原因因；人为原因因；经济原因因。（3）损损失的经济济后果。第四章章企业业财产损失失风险分析析和控制一、考考核知识点点（一）企企业财产损损失风险分分析（二）企企业净收入入损失风险险分析（三）企企业财产风风险控制二、考考核要求（一）企企业财产损损失风险分分析1.识识记：（11）财产分分类：不动产；动产。（22）财产损损失原因。2.领领会：（11）财产损损失金额的的评估：原始成本本；帐面价值值；重置成本本；复制成本本；功能重置置成本；市价；实际现金金价值；经济或使使用价值。（22）财产权权益：所有人权权益；放款人权权益；卖方和买买方权益；受托人权权益；出

8、租人和和承租人权权益。（二）企企业净收入入损失风险险分析1.识识记：（11）损失风风险的价值值。2.领领会：（11）造成损损失的事件件及分类：财产损失失；法律责任任；人员损失失。（2）损损失程度的的因素。（三）企企业财产风风险控制识记：（1）火火灾风险控控制：引起火灾灾的要素；损前火灾灾控制措施施；灭火；水渍险控控制。（22）盗窃风风险控制：控制盗窃窃和抢劫损损失；控制商店店盗窃损失失；控制雇员员不诚实损损失。（33）爆炸风风险控制；爆炸的定定义和分类类；爆炸的防防范。（44）洪水风风险控制：洪水形成成的原因；洪水的防防范措施。（55）地震风风险控制：地震的成成因和衡量量；地震的防防范措施。第

9、五章章企业业责任风险险分析和控控制一、考考核知识点点（一）责责任的种类类（二）企企业主要责责任的风险险类别（三）企企业责任风风险控制二、考考核要求（一）责责任的种类类领会：（1）侵侵权责任：过失；故意侵犯犯；严格责任任侵犯；替代责任任。（2）合合同责任：违约；转移责任任协议。（二）企企业主要责责任风险类类别1.识识记：（11）场所和和经营风险险。2.领领会：（11）产品和和完工责任任风险：产品责任任；完工责任任。（三）企企业责任风风险控制1.识识记：（11）控制场场所和经营营责任风险险2.领领会：（11）控制产产品责任风风险：设计；制造和装装配；广告；包装；使用手册册；安装和售售后服务；保存记

10、录录；产品回收收计划。第六章章风险险衡量一、考考核知识点点（一）风风险衡量的的基本概念念（二）风风险衡量和和概率分布布（三）估估计每年事事故发生次次数的另外外两个概率率分布二、考考核要求（一）风风险衡量的的基本概念念领会；（1）潜潜在损失频频率。（22）潜在损损失程度。（33）最大可可能损失。（44）最大可可信损失。（55）可信度度。（二）风风险衡量和和概率分布布1.领领会：（11）损失总总额。（22）事故次次数。（33）每次事事故的损失失。2.应应用：（11）泊松分分布及有关关的计算：损失总额额的计算；事故次数数的计算；每次事故故损失的计计算。（三）估估计每年事事故发生次次数的另外外两个理论

11、论概率分布布1.领领会：（11）二项分分布的假定定。（2）正正态分布的的假定。2.应应用：（11）二项分分布：企业在一一年内遭受受r次事故故损失的概概率；事故发生生次数的期期望；事故发生生次数的方方差；一个单位位在某段时时间遭受一一次事故损损失的概率率P的估计计。（2）正正态分布：事故发生生次数的期期望；事故发生生次数的方方差；事故发生生次数在mm次与n次次之间的概概率。第七章章企业业风险管理理的方法一、考考核知识点点（一）企企业风险管管理的方法法（二）风风险筹资方方法（三）免免赔额二、考考核要求（一）企企业风险管管理的方法法1.识识记：（11）避免风风险；避免风险险的含意；避免风险险的局限性

12、性。（2）预预防损失。（33）减少损损失。2.领领会：（11）分离风风险单位：分割风险险单位；复制风险险单位；分割风险险单位和复复制风险单单位的区别别。（2）风风险控制项项下的合同同方式转移移风险：分类；制约因素素。（二）风风险筹资方方法1.识识记：（11）自留风风险：自留风险险的筹资措措施；自留风险险的运用：强制性自自留风险；选择性自自留风险。2.领领会：（11）风险筹筹资项下的的合同方式式转移风险险。（2）保保险。（三）免免赔额1.识识记：（11）免赔额额的性质和和作用：增加现金金流量；现金流量量保障。2.领领会：（11）免赔额额的种类：绝对免赔赔额；相对或消消失免赔额额；总计或停停止损失

13、免免赔额。（22）免赔额额选择的分分析：影响选择择免赔额决决策的因素素：免赔额水水平与保费费减少和成成本的关系系。3.应应用：（11）免赔额额的计算。（22）选择免免赔额的规规则和模型型：最小成本本原则；成对比较较；统计分析析。第八章章保险险一、考考核知识点点（一）保保险的职能能和代价（二）保保险合同概概述（三）保保险的险种种（四）保保险的选择择和购买二、考考核要求（一）保保险的职能能和代价1.识识记：（11）保险的的定义。（22）保险的的基本职能能：分摊损失失或分担风风险；经济补偿偿。2.领领会：（11）保险的的派生职能能：投资；防灾防损损。（2）保保险的代价价：经营费用用；欺诈性索索赔；对

14、防损工工作的疏忽忽；漫天要价价。（二）保保险合同概概述1.识识记：（11）保险合合同的基本本原则：补偿原则则及其例外外；保险利益益原则及其其原因；代位求偿偿权原则及及其目的；最大诚信信原则及其其组成法理理。（2）保保险合同的的特点：射幸合同同；单务合同同；有条件的的合同；属人的合合同；要式合同同。2.领领会：（11）保险合合同的基本本组成部分分：声明事项项；保险协议议；除外责任任；条件事项项；其他条款款。（三）保保险的种类类1.识识记：（11）财产保保险：水灾保险险；海海运输输保险；内陆运输输保险；盗窃保险险；忠诚保证证保险；锅炉和机机器保险；农作物保保险；信用保险险。2.领领会：（11）责任

15、保保险：普通责任任保险；受托人责责任保险；职业责任任保险；劳工保险险和雇主责责任保险；个人责任任保险。（22）财产和和责任综合合保险；汽车保险险；航空保险险；核电站保保险；企业财产产和责任综综合保险；家庭财产产和责任综综合保险。（33）人身保保险：人寿保险险；年金保险险；健康保险险。（四）保保险的选择择和购买1.识识记：（11）我国企企业风险的的特点。（22）企业投投保决策的的约束：法律约束束；行政约束束；其他外部部约束；企业内部部约束。（33）确定投投保方案。2.领领会：（11）选择保保险公司：偿付能力力；盈利状况况；保险费率率；保险品种种和服务质质量。（22）保险合合同谈判。（33）我国企

16、企业保险管管理的现行行模式：财务部门门统管保险险的模式；各部门分分管保险的的模式；设立专职职的保险管管理的模式式。第十章章保险险经纪人一、考考核知识点点（一）保保险经纪人人的现状和和基本理论论（二）保保险经纪人人的运作（三）对对保险经纪纪人的监管管二、考考核要求（一）保保险经纪人人的现状和和基本理论论1.识识记：（11）保险经经纪人的现现状。2.领领会：（11）保险经经纪人的基基本理论：保险经纪纪人的权利利；保险经纪纪人的义务务。（2）保保险经纪人人的合同：居间合同同；委托合同同；咨询合同同。（3）保保险经纪人人的经营原原则：最大诚信信原则；保户至上上、优质服服务的原则则；遵守法律律规范的原原

17、则；收入公开开的原则。（二）保保险经纪人人的运作1.识识记：（11）选择保保险人。（22）处理风风险。（33）理赔谈谈判。2.领领会：（11）业务操操作程序。（三）对对保险经纪纪人的监管管识记：（1）中中国保险监监督管理委委员会监管管保险经纪纪人的职能能。第十一一章风风险管理决决策的数理理基础损失预测测一、考考核知识点点（一）损损失预测概概述（二）收收集数据（三）概概率分析（四）趋趋势分析（五）预预测在风险险管理中的的应用二、考考核要求（一）损损失预测概概述识记：（1）数数学预测方方法对风险险管理部门门的要求；收集损失失资料；编制预测测损失的图图表；决定预测测比较适合合的方法；了解预测测的局限

18、性性，避免一一些容易发发生错误。（二）收收集数据领会：（1）数数据是完整整的。（22）数据是是一致的。（33）数据是是有关主题题的。（44）数据是是有组织的的。（三）概概率分析1.领领会：（11）概率的的特性。2.应应用：（11）建立概概率分布。（22）概率分分布的性质质：偏差；中心趋势势；方差（四）趋趋势分析1.识识记：（11）直觉趋趋势。2.应应用：（11）数学趋趋势方法：趋势图（关关系图）；y=a+bx的计计算。（五）预预测在风险险管理中的的应用1.领领会：（11）运用概概率分析计计算有关概概率：多项损失失的联合概概率或任何何给定总损损失在给定定期间内可可能发生的的概率；在给定期期间内任

19、何何一种损失失发生的概概率。（22）综合几几个独立的的趋势影响响来进行趋趋势分析，第第个独立的的趋势都对对将来损失失频数和程程度有影响响。（3）运运用基本的的概念和概概率，趋势势分析的逻逻辑总结出出在形成预预测模型时时有用的统统计。2.应应用：（11）有关概概率的进一一步计算：基本概念念；联合概率率；两个或多多个事件中中一个发生生的概率。（22）进一步步的趋势分分析：定义模型型；预测的两两个实例；一个说明明性的预测测。第十二二章现现金流量分分析一、考考核知识点点（一）以以现金流量量分析作为为决策标准准（二）现现金流量的的评价方法法（三）通通过现金流流量分析进进行风险管管理决策二、考考核要求（一

20、）以以现金流量量分析作为为决策标准准1.识识记：（11）现金流流量的重要要性：对资源的的要求权；在资本投投资评价中中的应用。2.领领会：（11）货币的的时间价值值：现值的概概念；现值的计计算。（二）现现金流量的的评价方法法领会：（1）净净现值法。（22）内部收收益率法。（33）盈利能能力指数。（44）税后净净现金流量量的计算。（三）通通过现金流流量分析进进行风险管管理决策1.领领会：（11）风险筹筹资方法：列作当前前支出的自自担损失；通过提留留准备金；通过借入入资金自担担损失；通过自保保为损失筹筹资；通过保险险公司为风风险筹资。（22）现金流流量分析作作为风险管管理决策的的局限性：现金流量量分

21、析应用用于风险管管理决策中中的优缺点点；对不确定定性加以调调整的现金金流量分析析。2.应应用：（11）风险管管理方法的的现金流量量分析：不考虑风风险管理的的税后现金金流量；确认预期期损失。（22）风险控控制方法：防止或减减少损失风风险；通过合同同转移风险险；避免风险险。第十三三章风风险管理决决策的预期期效用法一、考考核知识点点（一）预预期效用法法概念（二）预预期效用法法的应用二、考考核要求（一）预预期效用法法概念识记：（1）预预期效用法法。（2）效效用函数。（二）预预期效用法法的应用应用：（1）应应用预期效效用法的工工作步骤：效用函数数的获得；对研究中中的每种风风险管理方方法列出可可能的货币币损失及其其概率；使用曲线线图把每种种方法可能能的货币损损失变换为为效用指数数值；计算预期期的效用损损失；选择预期期效用损失失最小的风风险管理方方法。（22）建筑物物损失的例例子。