全面风险管理手册25101.docx

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1、全面风险管管理手册（试行稿）发布日期：二 O 一 二 年三月全面风险管理手册目录第一章 综综 述 .11.1 编编制目的及原则. 11.2 参参考风险管理标准. 11.3 手手册适用范围及发发布. 11.4 总总队全面风险管理理目标及原原则. 21.5 全面风险管理理念. 2第二章 全全面风险管管理体系框框架 .42.1 风风险管理运行框架. 42.2 风险管理组织. 42.3 风风险管理流程. 52.4 风险管理信息报告告体系. 6第三章 全全面风险管管理组织职职责 .83.1 全全面风险管理组织织结构. 83.1.11 组织结构图. 83.1.22 组织管理原则. 83.2 队长联席会.

2、93.2.11 构成. 93.2.22 职责. 93.3 风风险管理主管部门. 93.3.11 构成. 93.3.22 职责. 103.6 执行部门. 113.6.11 构成. 113.6.22 职责. 11第四章 全全面风险管管理流程 .134.1 风风险管理流程框架. 134.1.11 风险管理流程框框图. 134.1.22 流程符号说明. 134.2 风险评估. 134.2.11 流程目标. 134.2.33 流程描述. 154.3 风险管理策略制定. 184.3.11 流程目标. 184.3.33 流程描述. 204.4 风险管理解决方案案制定. 214.4.11 流程目标. 214.

3、4.33 流程描述. 234.5 风风险管理监控与改改进. 25I4.5.11 流程目标. 254.5.33 流程描述. 27第五章 全全面风险管管理考核机机制 .295.1 总总队全面风险管理理考核机制制. 295.2 总总队风险管理考核核参考方案案. 295.2.11 风险管理办公室室考核评价价标准. 305.2.22 各职能部门考核核评价标准准. 30附录一 相相关词汇表表 .32附录二 总总队风险分分类模型 .35 风险险分类原则则. 35 风险险分类框架架. 36风险-组织织责任分工. 37附录三 安安徽总队风风险评估标标准 .38 附录录四 安徽总队风风险评估工工作原理和和评估模型

4、型 .38 附录录五 安徽总队风风险库 .38 附录录六 安徽总队风风险事件部部门关联矩矩阵 .38 附录录七 工具和和模板 .38II第一章 综综 述1.1 编编制目的及及原则为贯彻落实实中材集团团有限集团团公司（以下简简称“中材集集团”或“集团团”）关 于开开展全面风风险管理工工作的通知知，促进地地质勘查中中心安徽总队（以以下简称“安徽总队”或者“总队”）风险防控机制的建立，在充分结合中材集团风险管理建 设标准和原则的基础上，以及安徽总队现存管理框架基础上，特制定安徽总队 全面风险管理手册（试行），作为总队全面风险管理体系建设及持续推进的指导 性文件。编制的具体体目的包括括： 明确确总队全

5、面面风险管理理理念，提提高风险意意识和风险险管理水平平；构建与与集团公司司全面风险险管理体系系相配套的的风险管理理机制；明确总总队风险管管理组织职职能、基本本工作流程程，以及持持续运行的的方式；安徽总队队全面风险险管理手册册编制原原则概括为为：先进性性与实用性性相结合前瞻性性与渐进性性相结合统一部部署与内部部提升相结结合1.2 参参考风险管管理标准1、 COOSO企企业风险管管理-整合框架架2、 国务务院国资委委中央企企业全面风风险管理指指引3、 集团团公司风险险管理体系系建设各项项要求和标标准1.3 手手册适用范范围及发布布本手册由总总队指定的的风险管理理办公室负负责解释，适用于总总队各部门

6、门的风险管管18全面风险管理手册理工作。本手册自发发布之日起起生效，并并由风险管管理办公室室每年更新新和发布一一次。1.4 总总队全面风风险管理目目标及原则则 目标：1、 建立立完善的全全面风险管管理组织体体系，形成成规范化的风险险管理流程程；培育 总队内部部风险管理理文化理念念，为总队的的规范化管管理和科学学决策提供供支持；2、 科学学和系统的的管理总队队当前面临临的八大类类风险：战略类类、政策类类、财务 类、人力力资源类、运运营类、安安全类和法法律类风险险；3、 为总总队未来发发展战略的的稳步实施施提供有效效保障，实现经经营管理目目标的有 效性，降降低经营目目标的不确确定性。原则：1、 服

7、务务于战略全面风风险管理是是以企业的的整体战略为纲纲领来建立立的，内 嵌于总队队的战略、服务于战战略，为总队的的战略目标标的实现提提供有力支支持；2、 面向向于全员全面风风险管理通通过组织流流程、文化渗透透的方式，使使每一 个个员工都能能充分认识识到自身的的风险管理理责任，履行全面面风险管理理工作职 责，自觉觉防范和控控制风险；3、 体现现于整合全面风风险管理体体系应与总总队其他管理体体系充分整整合，对 现有的组组织职能、制制度程序和和信息系统统的梳理，加入了了风险管理理要素， 使风险管管理落实到到日常管理理工作中去去。1.5 全全面风险管管理理念风险管理理理念：追求利利益的最大大化和可持持续

8、发展的的平衡 风险险是未来损损失的可能能性，是未未来收益的的不确定性性 风风险与市场场相伴，无无处不在，无无时不在第二章 全全面风险管管理体系框框架2.1 风风险管理运运行框架风险管理基基本运行框框架由风险险管理组织织、风险管理理流程、风险管理理信息系统统 组成，并并通过风险险管理方法法论实现信信息和报告告的及时传传递。图 2-11 风险管理运行行框架2.2 风风险管理组组织全面风险管管理的组织织由三个层层次组成，分分别是：风险分分层管理风险分分类管理风险集集中管理全面风险管理手册战略决策层总队全面风风险管理 审议/决决策机构风险集中管管理风险分类管理风险分类管理执行层总队风险管理专门机构其他

9、职能部门操作层风险管理岗岗位风险管理岗岗位图 2-22 全面风险管理理组织分类类框架2.3 风风险管理流流程全面风险管管理基本流流程由风险险评估、风险管理理策略制定定、风险管理理解决方案案 制定、以以及风险管管理监督与与改进组成成。1、 风险险评估流程输入工具和方法法流程输出制度流程 内外部环境境分析 组组织经验现场访谈 研讨会 调查问卷 加权评分模模型 风险险图谱工具具风险事件列列表 风险险评估列表表 风险图图谱2、 风险险管理策略略制定流程输入工具和方法法流程输出制度流程 内外部环境境分析研讨会 调调查问卷风险预警指指标 风险险承受度组织经验风险事件列列表 风险险评估列表表 风险图图谱风险

10、量化分分析工具风险量化分分析模型3、 风险险管理解决决方案制定定流程输入工具和方法法流程输出制度流程 内外部环境境分析 组组织经验 风险评估列列表 风险险图谱研讨会 风险量化分分析工具 风险量化化分析模型型重大风险应应对方案 剩余风险险4、 风险险管理监督督和改进流程输入工具和方法法流程输出全面风险管管理制度和和手册 风风险评估列列表风险图谱 重大风险管管理解决方方案 风险险预警指标标 风险承受度度现场访谈 研讨会 调查问卷卷 内部审审计风险量化分分析工具 风险量化化分析模型型重大风险应应对效果风险与战略略目标的定定量影 响响结果内部控制有有效性2.4 风险管理理信息报告告体系风险管理报报告体

11、系是是实现风险险管理信息息自上而下下，管理决策策信息自上上而下的 有效传递递的手段，保障风险险的及时得得到确认和和处置，风险管理理报告体系系包括报 告类型、风风险管理报报告的频次次及相关责责任主体。总队各项报报告对象、报报告主题、报报告频次如如下表所示示。报告名称编制主体报告对象报告频次/年年度风险险评估诊断断报告风险管理 主管部门门队长联席会会1重大风险险管理解决决方案风险控制 责任部门门集团法律事事务部 队队长联席会会1年度重大大风险管理理解决方案落落 实情况况检查报告告风险管理 主管部门门集团法律事事务部 队队长联席会会1年度全面面风险管理理报告风险管理 主管部门门集团法律事事务部 队队

12、长联席会会1第三章 全全面风险管管理组织职职责3.1 全全面风险管管理组织结结构3.1.11 组织结结构图综合办公室经营发展部资产财务部审计核算部地质勘查院实 验 室总 工 办安全行保部图 3-11 全面风险管理理组织结构构3.1.22 组织管管理原则全面风险管管理组织结结构遵循现现在组织职职能基础上上，对风险进进行分类、分层和 集中管理理的原则。风险分类管管理：将风险进进行分类，并划分主主导责任部部门和辅导导责任部门门承担相关责任。风险分层管管理： 战战略层以领领导班子成成员、党委成员员、队长助理理、总工、副总会计计师、风险办公室室主任组成成的联席会会；管理层由分分管副队长长牵头，设设风险管

13、理理办公室； 执行层由各各部门负责责人、风险险岗人员和和业务骨干干组成。 风险集中管管理：风险管理理办公室主主管承担着着风险集中中管理的职职责，负责总队队全部风险信信息的汇总总、加工分分析、报告告。3.2 队队长联席会会3.2.11 构成队长、书记记、副队长长、总工、总总队长助理理、风险管管理办公室室主任。3.2.22 职责1、 确定定总队全面面风险管理理体系建设设的总体目目标和原则则，统一总总队风险管管 理理念念，督导总总队风险管管理文化的的培育；2、 确定定总队总体体风险管理理策略、明明确风险偏偏好和风险险承受度；3、 审议议批准总队队全面风险险管理体系系建设总体体实施规划划和年度全全面风

14、险管管 理工作作计划，明明确总队年年度风险管管理工作重重点；4、 审批批总队全面面风险管理理制度和全全面风险管管理手册，总总队年度风风险评估 诊断报告告、重大风险险管理策略略和解决方方案和年度度全面风险险管理报告告等。3.3 风风险管理主主管部门3.3.11 构成1、 副队队长（风险险主管领导导）及风险险管理办公公室3.3.22 职责1、 编制制、更新和维维护总队全面风风险管理制制度和全面面风险管理理手册， 以及其其他相关风风险管理工工作流程和和重要文档档，统一和和规范总队队的风险 管理行为为；2、 制定定总队全面面风险管理理体系建设设总体实施施规划，编编制总队年年度全面风风 险管理理工作计划

15、划，并制定定和启动风风险评估计计划、重大大风险管理理策略和 解决方案案制定计划划，以及其其他风险管管理计划；3、 根据据队长联席席会的授权权，负责对对总队本部部的重大决决策事项（包包括对外 投资、对对外担保等等事项）进进行风险的的独立性分分析和审查查，出具风风险分 析析报告，并并发表独立立性意见；4、 每年年定期更新新总队风险险评价标准准、重大风风险判断标标准，并组组织各部门门 进行研研讨，定期期组织总队队开展风险险评估工作作；5、 汇总总、整理、筛筛选总队风风险事件库库、设计风风险分类框框架、运用用风险评 估工具和和风险分析析工具，综综合评估和和分析总队队风险和风风险事件，形形成 风险险重要

16、性等等级图谱和和风险管理理优先等级级图谱，并并编制总队队年度风险险 评估诊诊断报告；6、 协助助和指导总总队各部门门开展重大大风险管理理策略的制制定，定义义重大风险险 监控指指标及其风风险承受度度，协助总总队各部门门对重大风风险解决方方案的研 究制定和和落实执行行；7、 组织织和开展总总队重大风风险解决方方案落实执执行情况的的监督检查查工作；8、 根据据上年度风风险评估结结果和全面面风险管理理体系建设设和运行工工作，编制制 总队全全面风险管管理报告，并并报送集团团法律部；9、 集中中管理总队队全面风险险管理体系系建设和运运行文件、报报告、以及及其他资 料。10、 完完成经营班班子、队长长联席会

17、授授权的有关关全面风险险管理的其其他事项。全面风险管理手册3.6 执执行部门3.6.11 构成1、 各部部门负责人人2、 风险险管理岗3、 各部部门技术骨骨干各部门门指派至少少一人担任任本部门风风险管理工工作，负责与风风险管理工工作小 组组和风险管管理主管部部门的工作作交流和协协作，以及部门门内部风险险管理工作作 的具体体协调。3.6.22 职责1、贯彻执执行总队全面风风险管理手手册，以及其他他正式发布布的风险管管理相 关关制度，配配合风险管管理主管部部门开展风风险管理相相关工作；2、贯彻执执行总队全全面风险管管理理念，参与总队队组织的风风险管理文文化活动；3、在风险险管理主管管部门的统统一组

18、织下下，完成本本部门职能能相关风险险的辨识 和评估；4、在风险险管理主管管部门的统统一组织下下，完成本本部门主导导责任重大大风险关 键监控指指标和分解解指标的确确定，以及及风险承受受度的定义义，确定重重大风 险险应对策略略和具体解解决方案，必必要时开展展剩余风险险的评估，并并参与其 他部门主主导、本部部门辅导的的重大风险险管理策略略和解决方方案制定；5、落实本本部门责任任重大风险险解决方案案，并持续续监控解决决方案的执执行效率 和效果，及及时调整和和修正；6、实时监监控本部门门主导责任任风险，及时辨识识、评估本部部门职能相相关风险， 并根据风风险的动态态变化，及及时调整重重大风险管管理解决方方

19、案；7、配合风风险管理主主管部门，完完成重大风风险解决方方案落实执执行情况的的监督 检检查；8、配合完完成风险管管理主管部部门组织和和安排的其其他风险管管理工作。第四章 全全面风险管管理流程4.1 风风险管理流流程框架4.1.11 风险管管理流程框框图图 4-11 总队风险管理流流程框图4.1.22 流程符符号说明图 4-22 流程符号4.2 风风险评估4.2.1 流程目标 总队各部门门定期开展展风险事件件的辨识、分析和评评估，有效地辨辨识当前总总队存在的的风险，分分析其动因因和影响，评评估其重要要性和管理理优先等级级。风阶辨识 与评估流轩轩总部各职能能部门144.2.33 流程描描述1.风险

20、险管理办公公室根据队队长联席会会审批通过的年年度全面风风险管理工工作计 划划，制定本本年度总队队风险辨识识计划。总队年度度全面风险险管理工作作计划由风风险管理办办公室于每每年年末制制定， 并并由队长联联席会审核核批准；总队风险险管理办公公室按照风风险分类和和风险与部部门的责任任映射关系系，制 定定年度风险险辨识计划划；风险辨辨识计划包包括但不限限于：各部部门风险辨辨识 范围围、风险辨识识时间、风险辨识识方法、风险辨识识问卷1等基本信信息，并 经风风险管理分分管领导审审核通过后后予以实施施；总队每年年统一组织织和开展一一次（以上上）的风险险辨识工作作。2.总队队各部门在在风险管理理办公室的的统一

21、组织织，确认各部门门执行风险险辨识计 划事宜，明明确各部门门风险辨识识的范围、参参与辨识的人员员，以及对对参与人 员的时间间要求。各部门的的风险辨识识工作计划划的确认由由本部门风风险管理岗岗位人员负负责， 具具体工作包包括：风险险辨识计划划的确认、风风险评估员员指定、以以及风险辨辨 识工作作进度的跟跟踪和沟通通。3.总队队各部门在在确定风险险辨识人员员和辨识时时间后，立即启动动风险辨识识工作， 并提交风风险辨识问问卷。各部门风风险评估员员对风险辨辨识问卷中中存在风险险事件进行行确认，并并补充 新新的风险事事件；除完成定定期组织的的风险辨识识计划外，总总队各部门门需将日常常工作中辨辨识 到的的风险事件件及时填入入日常风险险辨识表，并并提