某公司国际工程管理部项目成本管理制度汇编15529.docx

《某公司国际工程管理部项目成本管理制度汇编15529.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《某公司国际工程管理部项目成本管理制度汇编15529.docx（45页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、中国有色金属工业第十四冶金建设公司国际工程管管理部项目目成本管理理制度 第一章 总 则第一条 成本管理理是充分动员员和组织企企业全体人人员，在保保证产品质质量的前提提下，对企企业生产经经营过程的的各个环节节进行科学学合理的管管理，力求求以最少生生产耗费取取得最大的的生产成果果。成本管管理是企业业管理的一一个重要组组成部分，它它要求系统统而全面、科科学和合理理，它对于于促进增产产节支、加加强经济核核算，改进进企业管理理，提高企企业整体管管理水平具具有重大意意义。第二条 本办法适适用于公司司所属各直直管部、项项目部所承承建的各项项建设工程程，如：房房屋建筑工工程、市政政公用工程程、公路工工程、机电

2、电设备安装装工程、冶冶炼工程、钢钢结构工程程、矿山工工程等。第三条 公司所属属各项目部部、直管部部进行全过过程项目成成本管理（招投投标、月报报的收集、目目标成本的的管理、结结算管理、单单据的收集集、分供方方过程管理理等），必必须遵守国国家法律法法规和有关关政策规定定。第二章 招投标管管理第四条 本本制度所称称的招标方方式泛指采采用公开招招标、邀请请招标、询询价（比价价）、竞争争性谈判。（一）公开开招标，是是指以招标标公告的方方式，邀请请不特定的的法人或者者其他组织织参加投标标的方式； （二）邀请请招标，是是指以投标标邀请书的的方式，邀邀请特定的的一般不得得少于三家家的法人或或者其他组组织参加投

3、投标的方式式；（三）询价价（比价），是是指以询价价函的方式式，向三个个以上的拟拟选分供商商进行询价价，并按照照满足需求求，质量和和服务同等等且报价最最低的原则则择优确定定供货商的的方式；（四）竞争争性谈判，是是指邀请三三个以上的的供货商就就事先确定定的谈判文文件逐一进进行谈判，并并按照满足足需求，综综合得分最最高的原则则确定供货货商的方式式。第五条 凡凡采购额在在人民币3300万元元以上的采采购项目应应采用以上上采购方式式，凡总价价在人民币币300万万元以上的的劳务分包包工程和总总价在人民民币5万元元以上的专专业分包工工程应采用用前两种方方式进行招招标，公司司对上述范范围内的招招标进行统统一组

4、织和和管理。第六条 任何单位位和个人不不得将应按按照本办法法进行的招招标采购化化整为零或或者以其他他任何方式式规避招标标，不得以以任何方式式非法干涉涉招标活动动。第七条 招标活动动一般包括括招标前期期工作、编编制招标文文件以及开开标、评标标、定标等等内容。第八条 在招标活活动中，招招标工作相相关单位、部部门人员与与投标商有有利害关系系的，应当当申请回避避。第九条 招标活动动应当遵循循公开、公公平、公正正、诚实信信用的原则则，招标过过程严格按按照本办法法规定的程程序进行。第十条 公司相关关部门应严严格履行与与招标活动动有关的管管理职责，招招标过程由由公司纪检检监察室实实施全程监监督，对不不合法、

5、不不合规，损损害招投标标双方权益益的招标行行为，纪检检监察人员员有权予以以纠正和制制止。第三章 目标成本本管理第十一条 项目成成本预测：在工程项目目投标阶段段，根据建建设单位（发发包人）提提供的投标标文件、施施工图和市市场上对于于该工程所所需用的各各类物资、机机械设备的的供给情况况和价格情情况，与本本企业施工工技术管理理水平、成成本指标、历历史上同类类项目成本本资料及其其他与成本本有关的资资料测算出出来的该工工程项目预预计投入成成本。第十二条 目标成成本的测算算及管理：（一）在投投标阶段预预测成本的的基础上，根根据已明确确的招标标文件、建建设施工合合同及施施工技术要要求等条件件，对预测测成本作

6、出出调整。根根据拟建项项目前期施施工策划（项项目人员组组织机构配配备、施工工技术力量量、项目部部合作性质质、预期利利润点等信信息），计计算合同内内所要发生生的全部开开支。（二）分离离出中标价价中企业项项目目标成成本所预计计的支出和和项目毛利利、税金等等，制定项项目的目标标成本。成成本测算由由各项目部部相关工作作人员编制制，于项目目投标编制制预算结束束后七个工工作日内完完成后报送送成本管理理部审批。（三）项目目成本计划划编制：1、成本计计划的编制制应遵循合合法性、可可比性、先先进可行性性原则，从从企业的实实际情况出出发，与施施工进度计计划相结合合，使成本本计划既积积极可靠，又又切实可行行。2、根

7、据投投标预算将将实际（人人材机）直直接成本进进行套用，明明确专业、劳劳务、材料料、周材、机机械等的单单价和工程程量（尽可可能细化材材料、周材材的分类）。3、措施费费用的策划划应作为目目标成本编编制要素。（如如：脚手架架、模板、安安全文明施施工等投入入均为目标标成本编制制的组成要要素）。4、根据工工程施工进进度计划按按目标形象象节点（目目标节点）明明确编制成成本计划。该该目标成本本计划由各各项目部相相关工作人人员编制，待待成本测算算完毕后七七个工作日日内报送公公司成本管管理部备案案审批，公公司审核通通过后即可可执行。（四）目标标成本的控控制：1、项目部部应按照预预定的目标标，以动态态控制、责责权

8、利相结结合、开源源与节流相相结合为原原则全员参参与成本控控制。项目目经理按目目标形象节节点（目标标节点）明明确编制成成本计划，在在成本计划划、实际投投入成本与与工程实际际目标形象象节点同步步的基础上上进行比较较、分析、预预测。2、若实际际投入成本本与成本计计划一致则则成本可控控，项目部部可继续按按目标成本本计划实施施；3、实际投投入成本与与成本计划划不一致（成成本超支、溢溢出），则则应采取相相应措施及及时查找原原因（责任任落实到人人），并按按目标成本本控制计划划及时进行行调整纠偏偏。调整后后的目标成成本计划应应由项目部部修订完成成后报公司司成本管理理部审查，审审查通过后后项目部按按计划实施施调

9、整。以以上环节应应持续进行行，贯穿整整个施工过过程。（五）目标标成本核算算：对施工过程程中的直接接成本，项项目部必须须按要求依依据工程预预算定额、成成本控制计计划及公司司成本核算算的相关要要求核实目目标形象节节点（目标标节点）的的施工成本本，促使项项目合理、节节约地使用用人力、物物力和财力力。（六） 目目标成本分分析：待合同最终终结算完毕毕，即确定定最终营收收后，应由由项目经理理组织进行行目标成本本与最终实实际发生总总成本的对对比、分析析，并核算算项目实际际利润（率率），确认认项目部盈盈亏情况并并与目标利利润（率）进进行核查对对比，最终终形成项目目成本报告告，进行成成本控制总总结。报送送公司成

10、本本管理部，最最终为促进进项目改善善经营管理理，提高经经济效益提提供可靠、稳稳健的建议议。（七）目标标成本控制制方法1、人工费费的控制：人工费的控控制实行“量价分离离”的方法，一一般情况下下，人工单单价应根据据合同中约约定单价确确定，工程程量根据开开具的任务务书确定，在在施工过程程中，要严严格按合同同核定的人人工费用执执行，严格格控制支出出。2、材料费费的控制：材料费在工工程造价中中约占600%700%，材料料费控制同同样按照“量价分离离”原则，控控制材料消消耗量和材材料进场价价格。3、材料消消耗量的控控制在工程项目目施工过程程中，每月月应根据施施工进度计计划，编制制材料需用用量计划。材材料需

11、用量量的计算要要准确，需需用量计划划应包括需需用量和供供应量。需需用量是作作为控制限限制领料的的依据，供供应量是需需用量加损损耗，作为为采购的依依据。材料料领用控制制主要是通通过“定量领用用”制度来控控制。4、材料进进场价格的的控制材料进场价价格控制的的依据是工工程投标时时的材料报报价和市场场信息。材材料采购价价（含税）加加运输费构构成的材料料进场价应应尽量控制制在工程投投标时的材材料报价以以内。5、周转材材料使用费费的控制（1）在计计划阶段通通过合理安安排施工进进度、采用用网络计划划技术进行行优化、采采用先进的的施工方案案和先进的的周转材料料。（2）在施施工阶段控控制租赁数数量和进退退场时间

12、，减减少租赁数数量和时间间；选择质质优价廉的的租赁单位位，降低租租赁费用。（3）使用用阶段通过过建立规章章制度、建建立约束和和激励机制制，控制周周转材料的的损坏、修修理和丢失失。（八）施工工机械使用用费的控制制：在确定目标标成本时单单独列出租租赁的机械械，在控制制时按使用用数量、使使用时间、使使用单价逐逐项进行控控制。加强强机械设备备的调度工工作，尽量量避免窝工工，提高现现场设备利利用率。加加强现场设设备的维修修保养，避避免因不正正确使用造造成机械设设备停止。做做好机上人人员与辅助助生产人员员的协调配配合，提高高施工机械械台班产量量。（九）施工工分包费用用的控制：项目部在确确定施工方方案初期就

13、就要确定需需要分包的的工程范围围。做好分分包工程的的询价、明明确分包单单价所包含含的内容，订订立平等互互利分包合合同、建立立稳定的分分包关系网网络，加强强施工验收收和分包结结算工作。加加强协调各各分包单位位之间及分分包单位与与操作班组组的交叉作作业，避免免重复发生生费用。（十）现场场经费的控控制：现场经费包包括项目经经理部管理理人员工资资、奖金、临临时设施费费、交通费费、业务费费等，控制制的方法是是根据现场场经费的收收入，实行行全面预算算管理，通通过建立严严格的审批批手续来进进行控制。第四章 直接成本本管理第十三条 分包过过程管理：（一）、分分包合同报报表管理：公司各项项目部、直直管部每月月根

14、据分包包工程实际际完成情况况开具工工程任务书书（详见见附表4-1-2），并并妥善保存存；附于分分包工程月月报表在在每月255日前报送送纸质版月月报表至公公司成本管管理部。(二)、分分包工程月月报表（详详见附表44-1-11）作为分分包合同款款项支付依依据，其填填写的支付付要素（支支付比例、支支付时间等等）应与分分包合同约约定吻合，并并经公司成成本管理部部审核通过过后方可办办理资金支支付。第十四条 分包包合同计计量与结算算管理：（一）、公公司所属各各项目部、直直管部必须须按分包包合同约约定单价及及实际完成成工程量与与各分包方方办理结算算。分包包合同结结算中的分分包单价不不得超过相相应合同价价款，

15、分包包工程量必必须控制在在目标成本本控制量内内。特殊情情况须上报报公司成本本管理部与与合同造价价部审核。（二）、各各项目部、直直管部根据据分包工程程实际完成成情况于每每月20日日前与各分分包方办理理完成当月月核量计价价工作，于于每月255日前向公公司成本管管理部填报报分包工工程月报表表（详见见附表4-1-1），所所填数据必必须与双方方签字确认认的工程程任务书或或工程签签证等资资料数据吻吻合。（三）、公公司成本管管理部负责责审核、汇汇总各项目目部、直管管部填报分分包工程月月报表（详详见附表44-1-11）中的数数据与准确确性，确保保分包结算算工程量不不超过总包包结算书相相应工程量量。第十五条 现

16、场物物料（工程程耗用物资资）管理：（一）、经经检验合格格的物资材材料应在11个工作日日内开具收收料单（附附表4-22-3）并并妥善保存存，收料料单中必必须有我方方现场收料料员（材料料员）签字字，且签字字人员应与与采购合合同约定定人员一致致。（二）、验验证入库的的物资材料料必须开具具收料单单，并后后附供应商商的原始送送料单据后后进行妥善善保存。（三）、各各项目部、直直管部须于于每月255日前将本本月实际开开具的收收料单（含含供应商的的原始送料料单据）报报送公司成成本管理部部。第十六条 现场物物资材料领领用（发放放）、调拨拨工作及要要求： （一）、现现场物资材材料的领用用和调拨手手续必须做做到手续

17、齐齐全、发放放准确。（二）、现现场物资材材料的出库库采取“先进先出出”的原则，仓仓管员根据据已经批准准的领料料单（详详见附表44-2-44）或材材料调拨单单（详见见附表4-2-5）定定量发放和和调拨物资资材料，物物资材料一一般由工长长、班组长长负责领用用，其他人人员一律不不得领用材材料。（三）、领领料单或或材料调调拨单必必须详细填填写材料名名称、规格格型号、材材料类别、数数量、单价价、总价、领领料班组（单单位）、使使用部位等等，库管员员和领料人人必须签字字确认，严严禁保管员员私自借出出材料。（五）、现现场物资材材料的领用用（发放）量量应与材料料计划使用用（消耗）量量相吻合，如如有超出，现现场仓

18、管员员应及时上上报项目经经理（项目目负责人）和和现场材料料物资负责责人妥善处处理。（六）、现现场仓管员员负责根据据现场物资资实际领用用（发放）及及调拨情况况，每月225日前编编制材料料物资收存存发月报表表（详见见附表4-2-2）并并报送公司司成本管理理部备案。材材料物资收收存发月报报表中必必须详细填填写当月物物资材料入入库、发放放（消耗）、调调拨、退库库及库存情情况。第十七条 现场物物资退库工工作及要求求： 物资退库（回回收）应象象物资入库库一样，由由退库单位位（班组）填填写物资退退库单（详详见附表44-2-66），在退退库单上标标明物资名名称、规格格、数量、退退库原因，经经现场材料料物资负责

19、责人、仓管管员核对实实物无误后后方可退库库。第十八条 采购购合同计计量与结算算管理：（一）、现现场材料员员（采购员员）每月根根据收料料单核对对当月实际际供应量，并并于每月220日前与与各供应商商完成当月月核量对账账工作，并并于每月225日前向向公司成本本管理部填填报材料料货款支付付月报表（详详见附表44-2-11），所填填款项金额额、供应量量、累计金金额等必须须与收料料单等资资料的实际际累计数据据吻合。（二）、公公司成本管管理部负责责、汇总各各项目部、直直管部填报报材料货货款支付月月报表中中的数据并并审核其准准确性。第十九条 材料盘盘点：（一）、每每年年末或或工程项目目结束时，仓仓管员应对对库

20、存物资资、固定资资产等进行行清查盘点点（由成本本管理部工工作人员监监盘或抽查查），并编编制填写库库存物资盘盘点表（详详见附表44-2-77）签字盖盖章后3个个工作日内内上报公司司成本管理理部及现场场库管员留留存。（二）、盘盘点情况如如果和帐存存情况不一一致，应当当查明原因因，核实情情况，并及及时将情况况报告给项项目经理（项项目负责人人）和现场场材料物资资负责人进进行查账核核实，仓管管员应认真真做好盘点点报表及各各种相关报报表，对盘盘盈、盘亏亏应做出书书面报告，上上报公司成成本管理部部门及财务务部。第二十条 外租机机械（设备备）的管理理：（一）、经经检验合格格的机械（设设备）应在在1个工作作日内

21、登记记机械（设设备）入场场单（详详见附件44-3-44）并妥善善保存，机机械（设备备）入场单单中必须须明确租械械（设备）入入场时间、试试运转情况况、技术资资料及配备备品备件情情况、设备备存在问题题及解决方方法。并由由我方现场场设备管理理员与供应应商运送员员签字，且且签字人员员应与租租赁合同约约定人员一一致。（二）、现现场设备管管理员根据据外租械（设设备）实际际使用情况况（工作时时长、工作作部位、停停机时长、维维修情况等等）进行详详细记录，便便于租赁结结算。（三）、第第三方参建建单位临时时借用外租租租械（设设备）时，现现场设备管管理员应进进行详细台台班运行记记录，便于于现场签证证或现场工工作指令

22、单单的开具。第二十一条条 按单单位（小时时、天、计计量单位）租租赁的机械械（设备）：（一）、现现场设备管管理员根据据外租械（设设备）实际际工作情况况或工作量量（工作时时长、工作作量、工作作部位、停停机时长、维维修情况等等）进行详详细记录，便便于租赁结结算。（二）、第第三方参建建单位临时时借用外租租租械（设设备）时，现现场设备管管理员应向向外租机械械（设备）班班组开具工工作任务书书，并对对台班运行行进行详细细记录，便便于现场签签证或现场场工作指令令单的开具具。（三）、若若因外租机机械（设备备）停机超超过合同约约定时限，从从而造成工工期滞后的的。各项目目部、直管管部应及时时上报公司司成本管理理部，

23、并向向租赁供应应商主张索索赔及处理理工作。第二十二条条 各项目目部、直管管部必须建建立机械械（设备）清清单（详详见附表44-3-22），以确确认外租机机械（设备备）使用情情况及在场场情况。第二十三条条 各项目目部、直管管部应建立立日常的机机械（设备备）运行记记录台账（详详见附表44-3-33），台账账应包括工工作记录、工工作时间、养养护维修记记录及养护护维修时间间，便于结结算时查账账核算。第二十四条条 外租租机械（设设备）的退退场（退租租）：（一）、外外租机械（设设备）的退退场时，由由各项目部部、直管部部现场设备备管理员填填写机械械（设备）、周周材退场通通知单（详详见附表44-3-55），在机

24、机械（设备备）、周材材退场通知知单上必必须明确退退场机械（设设备）名称称、规格、数数量、退场场时间，并并签发租赁赁商。（二）、对对欲办理退退租的外租租机械（设设备），租租赁截至期期限均为项项目现场签签发机械械（设备）、周周材退场通通知单之之日为准。第二十五条条 外租租机械（设设备）租租赁合同计计量与结算算管理：（一）、租租赁合同结结算中的单单价不得超超过相应合合同价款，工工作量或租租赁时长必必须与实际际记录（工工作任务书书、机机械（设备备）入场单单及机机械（设备备）退场通通知单等等）相吻合合，特殊情情况须上报报公司成本本管理部与与合同造价价部审核。（二）、各各项目部、直直管部每月月与租赁商商办

25、理的“租赁结算算（对账）单单据”应妥善保保存，附于于机械设设备租金月月报表（详详见附表44-3-11）在每月月25日前前报送公司司成本管理理部。（三）、现现场设备管管理员实际际使用情况况（项目现现场开具的的工作任任务书、机机械（设备备）入场单单及机机械（设备备）、周材材退场通知知单）核核对外租机机械（设备备）实际工工作量或工工作时长，并并于每月220日前与与各租赁供供应商完成成当月核量量对账工作作，于每月月25日前前向公司成成本管理部部填报机机械设备租租金月报表表（详见见附表4-3-1），所填款项金额及累计金额等数据，须与双方办理的“租赁结算（对账）单据”数据一致。（四）、公公司成本管管理部负

26、责责汇总各项项目部、直直管部填报报机械（设设备）、周周材租赁月月报表中中的数据并并审核准确确性。第二十六条条 周转转材料的管管理：（一）、周周转材料是是指在施工工过程中能能够多次使使用，并可可基本保持持原有形态态，但其价价值逐渐转转移的各种种物资材料料，如钢模模板、焊管管、扣件、托托撑、立杆杆、砼泵管管等。（二）、外外租周转材材料的管理理1、周转材材料租赁管管理：为保保证外租辅辅料的材质质、价格、供供应能力等等方面能满满足施工要要求（原则则上不得使使用省外劣劣质周材），各各项目部进进行市场外外租周转材材料之前必必须由公司司成本管理理部、工程程部共同考考察合格后后方能租用用。2、外租周周转材料入

27、入库（租入入）管理：外租周转转材料入库库（租入）时时，各项目目部、直管管部库管员员应根据租租入周转材材料的名称称、规格、数数量、退场场（退租）时时间，及时时办理租用用手续。3、外租周周转材料退退场（退租租）管理：外租周转转材料的退退场（退租租）时，各各项目部、直直管部库管管员应根据据退租周转转材料的名名称、规格格、数量、退退场（退租租）时间，及及时与供应应商办理退退赔结算手手续。第二十七条条 周转转材料的保保管及使用用：公司所所属各项目目部、直管管部必须加加强对周转转材料的管管理，坚持持按生产计计划与进度度需求办理理购置、租租赁、调拨拨、拆除手手续，不用用的辅料要要及时退租租（退库），做做到专

28、料专专用，现场场无积压、不不占用，所所租用的周周转材料必必须每月填填报汇总表表上报公司司审查。交交予劳务班班组使用的的周转材料料必须严格格办理领用用手续，并并在劳务分分包合同中中明确责任任人的保管管、使用、损损毁遗失责责任，工程程完工后的的30日内内必须退完完材料结清清费用。对对于遗失及及损耗的周周转材料必必须查找原原因，及时时上报，作作相应的处处理。第二十八条条 外租租周材租租赁合同计计量与结算算管理：（一）、周周转材料租租赁合同结结算中的单单价不得超超过相应合合同价款，租租赁时长、租租用量必须须与实际记记录相吻合合，特殊情情况须上报报公司成本本管理部与与合同造价价部审核。（二）、各各项目部

29、、直直管部每月月与租赁商商办理的“租赁退赔赔（结算）单单据”应妥善保保存，附于于周转材材料租金月月报表（详详见附表44-4-11）在每月月25日前前报送公司司成本管理理部。（三）、现现场材料员员根据周转转材料的现现场实际租租用情况，核核对外租周周转材料的的实际租赁赁时长及实实际租赁量量，并于每每月20日日前与各租租赁供应商商完成当月月核量对账账工作，于于每月255日前向公公司成本管管理部填报报周转材材料租金月月报表（详详见附表44-4-11），所填填款项金额额及累计金金额等数据据，须与双双方办理的的“租赁退赔赔（结算）单单据”数据一致致。（四）、公公司成本管管理部负责责汇总各项项目部、直直管部

30、填报报周转材材料租金月月报表中中的数据并并审核准确确性。（五）自有有周转材料料的管理参参照本制度度自有资产产的管理”执行。第二十九条条 自有物物资（机械械、设备、周周转材料）的的管理应符符合集团公公司的相关关规定。公公司所属各各项目部、直直管部应根根据公司与与集团公司司的相关规规定，建立立相应的固固定资产管管理目标和和责任制度度、规范各各类自有（自自采）设备备的管理制制度，把设设备的动态态管理与静静态管理有有机的结合合，确保自自有设备在在施工当中中的安全、完完整，保证证设备的文文明施工，杜杜绝各类设设备事故的的发生，提提高设备的的完好率与与利用率，更更好的满足足工程建设设需要。第三十条 甲供材

31、材料的管理理：（一）、项项目部根据据生产经营营的实际情情况定期制制定甲供材材料使用计计划表，及及时报送甲甲方。（二）、甲甲供材料进进场后，库库管员应认认真组织验验收并参见见本制度“第三章 现场物料料管理”执行。甲甲供材料的的领用和调调拨必须做做到手续齐齐全、发放放准确、一一料一单，及及时开具领领料单或或材料调调拨单。（三）、库库管员应定定期与甲方方供应部门门进行对账账，并配合合相关财务务部门与甲甲方财务部部门进行对对账。第三十一条条 报废物物资的处置置：（一）、本本办法中报报废物资是是指：在施施工过程中中因下料损损耗、连续续周转使用用达到使用用寿命或因因长期存储储积压等原原因造成不不能再继续续

32、使用而作作废，但作作废后仍存存在残值或或回收价值值的各类材材料如：钢钢筋废料、报报废木方层层板、报废废安全网、过过期燃料等等。（二）、未未经公司许许可，各项项目部、直直管部不得得自行处置置任何报废废物资。各各项目部、直直管部每次次需处置报报废物资前前，应先上上报公司成成本管理部部，经相关关人员实地地了解确需需处理后，由由各项目部部、直管部部编制上报报报废物物资清单（须须填报报废废物资品名名、数量及及处理方式式），经审审批通过后后方可处置置，并做好好详细记录录报公司成成本管理部部备案。（三）、各各直管部和和项目部每每次处置报报废物资的的款项必须须全额上缴缴各项目部部、直管部部财务，用用于冲抵该该

33、项目的施施工成本。（四）、未未经公司许许可，私自自处置报废废物资的项项目处于1100000至200000元罚罚款，对责责任人处于于10000到50000元罚款款，同时没没收所有处处置款项。第三十二条条 特殊材材料（物资资）的现场场管理必须须符合国家家及工程所所在地相关关部门的管管理规定。第五章 内部结算算管理第三十三条条 分包结结算管理：（一）、公公司所属各各项目部、直直管部必须须按分包包合同约约定单价及及实际完成成工程量与与各分包方方办理结算算。分包包合同结结算中的分分包单价不不得超过相相应合同价价款，分包包工程量必必须控制在在目标成本本控制量内内。（二）、各各项目部、直直管部根据据分包工程

34、程实际完成成情况如实实填写分分包工程月月报表（详详见附表11），于每每月20日日前将分分包工程月月报表电电子版上报报至公司成成本管理部部，每月225日前将将分包工工程月报表表纸质版版及附件【工工程任务书书（详见附附表2）】上报至公司成本管理部及财务部，报表内所填数据必须与双方签字确认的工程任务书或工程签证等资料数据吻合，纸质版报表内相关负责人签字必须为亲笔签名并加盖项目部公章。（三）、公公司成本管管理部负责责审核、汇汇总各项目目部、直管管部填报分分包工程月月报表中中的数据与与准确性，确确保分包结结算工程量量不超过总总包结算书书相应工程程量。第三十四条条 材料采采购结算管管理：（一）、公公司所属

35、各各项目部、直直管部必须须按采购购合同约约定单价及及实际供应应量与各供供应商办理理结算。采采购合同结结算中的单单价不得超超过相应合合同价款，结结算量必须须与实际供供应量相吻吻合。（二）、各各项目部、直直管部现场场材料员（采采购员）每每月根据实实际供应量量如实填写写材料货货款支付月月报表（详详见附表33）及材材料物资收收发存月报报表（详详见附表44），于每每月20日日前将材材料货款支支付月报表表及材材料物资收收发存月报报表电子子版上报至至公司成本本管理部，每每月25日日前将材材料货款支支付月报表表、材材料物资收收发存月报报表纸质质版及附件件（送料单单、收料单单、领料单单）上报至至公司成本本管理部

36、及及财务部。所所填款项金金额、供应应量、累计计金额等必必须与收收料单等等资料的实实际累计数数据吻合。纸纸质版报表表内相关负负责人签字字必须为亲亲笔签名并并加盖项目目部公章。（三）、公公司成本管管理部负责责审核、汇汇总各项目目部、直管管部填报材材料货款支支付月报表表、材材料物资收收发存月报报表中的的数据并审审核其准确确性。第三十五条条 机械（设设备）租赁赁结算管理理：（一）、公公司所属各各项目部、直直管部必须须按租赁赁合同约约定单价及及工作量或或租赁时长长与各租赁赁商办理结结算。租租赁合同结结算中的单单价不得超超过相应合合同价款，工工作量或租租赁时长必必须与实际际记录（租租金结算单单、机机械（设

37、备备）入场单单及机机械（设备备）退场通通知单等等）相吻合合。（二）、各各项目部、直直管部现场场设备管理理员每月根根据实际使使用情况如如实填写机机械设备租租金月报表表（详见见附表5），于于每月200日前将机机械设备租租金月报表表电子版版上报至公公司成本管管理部，每每月25日日前将机机械设备租租金月报表表纸质版版及附件（租租金结算单单）上报至至公司成本本管理部及及财务部。所所填款项金金额及累计计金额等数数据，须与与双方办理理的“租赁结算算（对账）单单据”数据一致致。纸质版版报表内相相关负责人人签字必须须为亲笔签签名并加盖盖项目部公公章。（三）、公公司成本管管理部负责责汇总各项目部、直直管部填报报机

38、械（设设备）、周周材租赁月月报表中中的数据并并审核准确确性。第三十六条条 周转材材料租赁结结算管理：（一）、公公司所属各各项目部、直直管部必须须按租赁赁合同约约定单价及及租赁时长长、租用量量与各租赁赁商办理结结算。租租赁合同结结算中的单单价不得超超过相应合合同价款，租租赁时长、租租用量必须须与实际记记录相吻合合。（二）、各各项目部、直直管部现场场材料员每每月根据周周转材料的的现场实际际租用情况况如实填写写周转材材料租金月月报表（详详见附表66），于每每月20日日前将周周转材料租租金月报表表电子版版上报至公公司成本管管理部，每每月25日日前将周周转材料租租金月报表表纸质版版及附件（租租赁退赔（结

39、结算）单据据）上报至至公司成本本管理部及及财务部。所所填款项金金额及累计计金额等数数据，须与与双方办理理的“租赁退赔赔（结算）单单据”数据一致致。纸质版版报表内相相关负责人人签字必须须为亲笔签签名并加盖盖项目部公公章。（三）、公公司成本管管理部负责责汇总各项目部、直直管部填报报周转材材料租金月月报表中中的数据并并审核准确确性。第三十七条条 最终结结算：（一）劳务务分包、材材料采购、周周转材料采采购工程完完工且初验验结束后660个日历历天内，必必须完成最最终结算。机械设备租赁、专业分包工作结束后30天内、租赁周转材料退场后30个日历天内必须完成最终结算。完成最终结算后5天内按公司成本管理部及财务

40、部要求格式将最终结算单及相关报表、资料交成本管理部及财务部备案。（二）各项项目部、直直管部在申申请款项拨拨付时，需需根据公司司要求将各各类合同、结结算报表以以及足额合合法有效的的发票上报报至公司成成本管理部部及财务部部，每次拨拨款金额不不能超过合合同内所约约定的支付付比例以及及各类报表表内的未付付金额。经经审核无误误后，方能能进行工程程款项支付付审批，审审批完成后后，公司财财务部予以以拨款。如如有特殊情情况，需报报公司相关关部门审批批备案。（三）未按按要求完成成上述工作作和提交相相关付款依依据者，不不予办理拨拨款。第六章 附 则第三十八条条 本办法法由公司成成本管理部部负责解释释。所属各各项目

41、部、直直管部应结结合实际情情况，制订订实施细则则，并报公公司成本管管理部备案案。21附表1：施工项目基基本情况表表填报单位: 项目名称项目部全称称建设单位名名称合同编号项目地点合同签订时时间项目开工时时间项目竣工时时间工程造价项目资金来来源 结算方式付款方式工程类别建筑规模项目负责人人及电话项目材料负负责人及电电话建筑高度,层数材料供应方方式主材需用量量钢 材周转材料需需用量钢 管水 泥扣 件混凝土组合钢模其它主材木 方层 板分包需求劳务分包专业分包工程性质注：新开工工项目必须须填写，并并在填报单单位处加盖盖有效印章章；项目负责人人: 填表人: 联系电电话: 填报时时间：附表4-11-1：分包

42、工程月月报表填报单位： 年 月 日 单位：元序号分包商名称称合同编号分包工程类类别工程项目本月工作量量完成情况况本月付款情情况累计情况备注数量金额日期金额累计发生额额累计付款额额累计未付额额合计项目经理： 预结算负负责人： 填表人： 成成本管理部部审核： 附表4-11-2：工程任务书书项目名称： 编编号：分包单位： 分包单单位负责人人： 分分包合同号号： 年 月 日日序号工作内容工作范围单位工程量合同单价（元元）合价（元）备注本页合计大写金额：小写金额：项目经理：技术负责人人：项目工长：施工员：核算员：质检员：安全员：材料员：分公司经理理：一式四联（第第一联：公公司成本管管理部留存存；第二联联：财务记记账联；第第三联：结结算付款联联；第四联联：工地留留存）附表4-22-3：收 料 单收料单位：单据编号：供货单位：年 月月 日日序号材料类别材料名称规格型号生产厂家计量单位数量单价（元）金额（元）备注 合 计随货同行单单号财务： 项目目经理： 收收料员： 采购员员：一式四联（第第一联：公公司成本管管理部留存存；第二联联：财务记记账联；第第三联：结结算付款联联；第四联联：工地留留存）1附表4-22-4：领 料 单项目名称：单据编号：领料部门：年 月月 日日序号