财务管理制度汇编(DOC 31页)29466.docx

《财务管理制度汇编(DOC 31页)29466.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务管理制度汇编(DOC 31页)29466.docx（34页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、财 务 管 理 制 度 总 则 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。 财务机构与会计人员 二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。 三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。 四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报

2、帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。 五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。 六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。 会计核算原则及科目 七、公司严格执行中华人民共和国会计法、会计人员职权条例、会计人员工作规则等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和

3、帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。 八、记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。 九、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。 十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类： 1、房屋及其他建筑物； 2、机器设备； 3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）； 4、运输工具； 5、其他设备。 十一、各类固定资产折旧年限为： 1、房屋及建筑物35年； 2、机器设备10年； 3、电子设备、运输工具5年； 4、其他设备5年。 固定资产以不计留残值提

4、取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。 十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。 十三、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。 1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价累计折旧后的差额转入公积金。 2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。 3、报废的固定资产的变价

5、收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。 4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。 资金、现金、费用管理 十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。 十五、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。 十六、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。 十七、银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管

6、，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。 十八、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。 十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位（人）。 二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对帐单相符，现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。 二十一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经

7、总经理批准，任何人不得借支公款。 二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。 二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。 二十四、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。 二十五、未经董事会批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。 二十六、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的

8、损失负连带赔偿责任。 办公用具、用品购置与管理 二十七、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。 二十八、所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。 二十九、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。 其它事项 三十、按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。 三十一、积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。 三十二、配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。 三十三、自觉接受上

9、级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。应收帐款日日常管理制制度 20008-077-29 作者：佚名管理理文章来源源：未知 为了进进一步规范范应收帐款款的日常管管理和健全全客户的信信用管理体体系，对应应收帐款在在销售的事事前、事中中、事后进进行有效控控制，特制制定本管理理规范。一、建建立客户档档案，进行行有效的信信用评估和和跟踪记录录：二、事事前控制：（签约到到发货）从初识识客户到维维护老客户户，业务人人以及经办办业务的各各级管理人人员都应全全面了解客客户的资信信情况，选选择信用良良好的客户户进行交易易。对客户户的审查内内容（5WW）：1、wwho 人人员素质，

10、销销售业绩，社社会关系22、wheere 地地理位置，物物流配送情情况3、wwhen 从事本行行业的时间间，何时开开始合作，有有否合作经经历4、wwhat 信用档案案，有无不不良纪录55、whyy 关键点点，为什么么要合作，合合作原因，合合作动机，合合作前景对客户户的评定等等级A 类类客户，回回款2个月月内B 类类客户，回回款5个月月内 （最最好预付一一部分货款款）C 类类客户，回回款8个月月内 （必必须预付一一部分货款款）D 类类客户，回回款时间相相当长，不不可靠 （必必须货款两两清）签约约时要对销销售合同的的各项条款款进行逐一一审查核对对，合同的的每一项内内容，都有有可能成为为日后产生生信

11、用问题题的凭证。合合同是解决决应收帐款款追收的根根本依据。在销售售合同中应应明确的主主要内容：1、明明确交易条条件，如：品名、规规格、数量量、交货期期限、价格格、付款方方式、付款款日期、运运输情况、验验收标准等等；2、明明确双方的的权利义务务和违约责责任；3、确确定合同期期限；4、签签订时间和和经办人签签名加盖合合同专用章章或公司印印章（避免免个人行为为的私章、单单一签字或或其它代用用章）；5、电电话订货，最最好有传真真件作为凭凭证。合同同的签订必必须经过市市场部经理理审核确认认才可以盖盖章。三、事事中控制：（发货到到收款）1、发发货查询，货货款跟踪。每每次发货前前客服部必必须与销售售合同保持

12、持核对；公公司在销售售货物后，就就应该启动动监控程序序，根据不不同的信用用等级实施施不同的收收账策略，在在货款形成成的早期进进行适度催催收，同时时注意维持持跟客户良良好的合作作关系。（由由销售人员员和客服中中心进行全全程跟踪）收帐策策略如下：A 类类客户，按按常规合同同B 类客客户，最好好预付一部部分货款CC 类客户户，必须预预付一部分分货款D 类客户，必必须货款两两清2、回回款记录，帐帐龄分析。财财务要形成成定期的对对帐制度，每每隔一个月月或一季度度必须同顾顾客核对一一次帐目，形形成定期的的对帐制度度，不能使使管理脱节节，以免造造成帐目混混乱互相推推诿、责任任不清；并并且详细记记录每笔货货款

13、的回收收情况，经经常进行帐帐龄分析。有有几种情况况容易造成成单据、金金额等方面面的误差。1、产产品结构为为多品种、多多规格；2、产产品的回款款期限不同同，或同种种产品回款款期限不同同；3、产产品出现平平调、退货货、换货时时；4、客客户不能够够按单对单单（销售单单据或发票票）回款；以上情情况会给应应收帐款的的管理带来来困难，定定期对帐避避免双方财财务上的差差距像滚雪雪球一样越越滚越大，而而造成呆、死死帐现象，同同时对帐之之后要形成成具有法律律效应的文文书，而不不是口头承承诺。四、事事后控制：（欠款到到追收）1、欠欠款到追收收。对拖欠欠帐款的追追收，要采采用多种方方法清讨，催催收帐款责责任到位。原

14、原则上采取取大区经理理负责制，再再由大区经经理落实到到具体的业业务员身上上。如果是是单一的大大区经销商商或代理商商，则由客客服中心定定期对其进进行沟通、催催付。对已已发生的应应收帐款，可可按其帐龄龄和收取难难易程度，逐逐一分类排排序，找出出拖欠原因因，明确落落实催讨责责任。对于于确实由于于资金周转转困难的企企业，应采采取订立还还款计划，限限期清欠，采采取债务重重整策略。应应收帐款的的最后期限限，不能超超过回款期期限的1/3（ 如如期限是660天，最最后收款期期限不能超超过80天天）；如超超过，即马马上采取行行动追讨。22、总量控控制，分级级管理。财财务部门负负责应收帐帐款的计划划、控制和和考核

15、。销销售人员是是应收帐款款的直接责责任人，公公司对销售售人员考核核的最终焦焦点是收现现指标。货货款回收期期限前一周周，电话通通知或拜访访负责人，预预知其结款款日期，并并在结款日日按时前往往拜访。追款三三步骤：、联联系：电话话联系沟通通债务分析析分析拖款款征兆销售人人员或客服服中心要适适时与客户户保持电话话联系，随随时了解客客户的经营营状况、财财务状况、个个人背景等等信息并分分析客户拖拖款征兆。、信信函：期限限实地考察察保持压力力确定追付付方式销售人人员要对客客户进行全全程跟进，与与客户接触触率与成功功回收率是是成正比的的，越早与与客户接触触，与客户户开诚布公公的沟通，被被拖欠的机机会就会越越低

16、。并且且给予客户户一个正确确的观念，我我们对所有有欠款都是是非常严肃肃的，是不不能够容忍忍被拖欠的的。、走走访：资信信调查合适适的催讨方方式销售人人员要定期期探访客户户，客户到到期付款，应应按时上门门收款，或或电话催收收。即使是是过期一天天，也应马马上追收，不不 应有等等待的心理理。遇到客客户风险时时，采取风风险预警和和时时、层层层上报制制，在某个个责任人充充分了解、调调查、详细细记录客户户信用的情情况下，由由主管、经经理等参与与分析，及及时对下属属申报的问问题给予指指导和协助助。3、对对已拖欠款款项的处理理事项：、文文件：检查查被拖欠款款项的销售售文件是否否齐备；、收收集资料：要求客户户提供

17、拖欠欠款项的事事由，并收收集资料以以证明其正正确性；、追讨文文件：建立立帐款催收收预案。根根据情况不不同，建立立三种不同同程度的追追讨文件预告告、警告、律律师函，视视情况及时时发出；、最后期期限：要求求客户了解解最后的期期限以及其其后果，让让客户明确确最后期限限的含义；、要求协协助：使用用法律手段段维护自己己的利益，进进行仲裁或或诉讼。五、预预警管理：1、每每一客户会会计年度终终结，必须须取得欠款款人对所欠欠款的书面面确认。22、任何应应收款应在在发货之日日起，逾期期一年零六六个月，一一律报告公公司总经理理，并通知知公司法律律顾问启动动催讨程序序。六、附附件1.日日常应收帐帐款监督表表2.超超

18、期应收帐帐款处理记记录表重庆市迪马马实业股份份有限公司司控股子公公司财务管管理制度 20088年02月月18日22:556 中国国证券网证券代码：600565 证券简称：迪马股份重庆市迪马实业股份有限公司控股子公司财务管理制度第一章总则第一条为加强对重庆市迪马实业股份有限公司（以下简称“公司”）子公司的管理和控制，进一步理顺母、子公司之间的投资关系和母子公司之间的关联交易事项，规范公司内部运作机制，不断强化财务核算和管理，维护公司和投资者的合法权益，促进公司的规范运作和健康发展。现根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、中华人民共和国会计法、企业会计准则等国家法律、法规、规范性文件和公

19、司章程的有关规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于公司范围内的所有子公司。本制度所称子公司是指公司根据总体战略规划、产业结构调整及业务发展需要而依法设立的，具有独立法人资格主体，公司依据章程或协议有权决定其财务和经营决策，据以从该企业的经营活动中获取利益的子公司。其设立形式包括：（一）全资子公司；（二）公司与其他公司或自然人共同出资设立的，公司控股50%以上（不含50%）或派出董事占其董事会绝大多数席位（控制其董事会）的控股子公司。第三条公司子公司依法设立具有独立的法人地位，独立承担民事责任。子公司应当根据中华人民共和国会计法等国家有关法律、法规、规范性文件和公司章程或协议

20、的规定，依法设置会计机构，配备会计人员，组织和开展本公司的会计核算和财务管理。第四条子公司应根据本公司生产经营特点和管理的要求，建立和健全财务管理制度，不断改进和完善管理基础工作，真实记录和全面反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，依法计算和缴纳国家税收，接受上级有关部门和公司的检查监督。除法定的会计账册、账户外，子公司不得另立会计账册、账户，不得编制虚假的财务报表，不得将公司资产以任何个人名义开立账户存储。第五条为了规范公司的财务会计报表体系，提高公司对外披露财务会计信息的质量，各子公司在日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策及会计估计、会计变更等均应遵循公司的财务会计制度及其有关的规定

21、。第六条各子公司应建立和完善预算及成本管理体系，健全财务预测、会计核算、监督控制、分析和考核等管理基础工作；募集和合理使用资金，提高资金使用效果；有效利用公司的各项资产，努力提高经济效益；真实、完整地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，为公司的经营决策提供有效的财务会计信息。第二章管理基础工作第七条子公司生产经营中发生的一切经济业务，必须根据国家统一的会计制度和公司财务管理的要求，及时填制真实、完整的原始记录，确保会计核算的原始资料的准确、有效、合法。第八条建立和完善预算管理制度，规范会计核算基础工作，严格控制成本、费用，努力提高经济效益；通过加强财务管理，进一步完善财务指标的分解落实和财

22、务指标完成情况的分析、考核制度。第九条根据公司生产经营管理的要求，建立和完善定额管理、计量验收制度，确保各项定额先进合理和进出公司的存货及提供的劳务做到手续齐全、计量准确、收费合理。第十条建立科学的存货管理制度，保证内部经济核算的及时进行；并定期或不定期地进行财产物资清查盘点（每年年底前必须对全部资产进行一次全面的清查盘点），确保账账、账物、账卡三相符。第十一条建立财务机构内部的稽核制度，以明确经济责任，保证会计核算资料的真实、完整、规范、正确。第三章会计核算制度第十二条各子公司应根据生产经营特点和管理要求，按照企业会计准则的有关规定开展日常会计核算工作。第十三条各子公司下述会计事项参照母公司

23、的会计政策执行：1、公司按照企业会计准则的有关规定，遵循谨慎经营、有效防范和化解资产损失风险的原则，制订并经公司董事会批准实施的关于计提各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度，各子公司必须参照该制度的有关规定严格执行；并在每年中期、年度财务报表中给予如实反映。2、固定资产折旧的计提办法，各子公司均应参照公司确定的计提固定资产折旧的范围和固定资产分类折旧率按月计提固定资产折旧，并计入当期损益。3、各子公司应按照公司规定的报表报送时间按时编制并报送财务报表和提供有关会计资料。子公司的年度财务报表由公司委托或经公司同意的会计师事务所审计。子公司报送母公司的财务报表应当按照下列时间提供：（1）月度财

24、务报表：子公司于次月3日前完成并提供；（2）季度财务报表：子公司于次月5日前完成并提供；（3）年度财务报表：子公司于次月10日前完成并提供；4、子公司应参照公司的标准和财务制度的规定，制定福利费、通讯费、招待费、差旅费等非生产性支出的管理制度，报公司财务处备案。第四章成本、费用管理第十四条各子公司应按照公司全面预算管理制度的要求和确定的基本原则，结合本单位生产经营计划安排和管理的要求，及时编制年度财务预算，并将财务预算上报公司相关的管理部门。第十五条各子公司应建立和完善成本管理制度，在加强成本、费用管理过程中，强调成本、费用指标及相关措施要落实到实处。要强化对成本、费用的日常监督和管理，严格控

25、制各项费用支出，不断提高经济效益。第十六条各子公司要健全内部控制制度和进一步强化各项支出的授权审批制度。按公司有关制度的规定严格控制非生产性支出，各子公司财务部门要严格把好费用审核报销关。子公司不得报销公司本部各单位及任何个人（含担任子公司兼职董事、监事）的、不应由子公司承担的各种费用。违者除退回已报销费用外，还将视情节对责任人进行处理。第十七条各子公司要加大成本考核力度，对各项财务指标的完成情况要进行检查、分析，并针对存在的问题查明原因，提出相应的改进措施，以确保公司总体目标的实现。第五章资金管理第十八条各子公司应根据公司关于资金管理的规定和要求，结合本公司的生产经营特点和管理要求建立和完善

26、资金管理制度。同时应根据本公司生产经营总目标的要求编制年度、月度资金使用计划；在日常管理中要及时掌握资金的增减变动情况，对资金实行动态管理，使有限的资金在生产经营中发挥最大的使用效益。第十九条各子公司必须严格遵守国务院发布的现金管理暂行规定、中华人民共和国票据法、中国人民银行颁布的支付结算办法、票据管理实施办法等法律、法规的规定，从本公司内部实际情况出发并结合管理的要求，建立和完善内部控制、内部牵制制度，确保银行结算凭证和货币资金的安全完整。第二十条各子公司在实施资金管理中要严格遵守银行的结算纪律，不得对外提供担保，不得对外出借资金，不得任意对外投资，以确保公司资产的安全、完整。子公司处置超过

27、经审计的上一年度子公司净资产10%以上的固定资产，应事先向公司财务处或相关部门报告，取得公司的同意后方可实施。第六章投资管理第二十一条对在公司授权范围内允许对外投资的子公司，对外投资项目的确定，要贯彻“适用性、科学性、先进性、效益性”原则；在具体确定投资项目时，强调在调查研究的基础上，进行可行性分析论证，要特别注重于技术和经济分析，并在此基础上提出可供选择的可行性方案，提供本公司董事会（或股东会）决策。第二十二条各子公司应建立对外投资项目报告制度，便于母公司及时履行对外信息披露义务。即经本公司董事会（或股东会）批准的对外投资项目，在项目实施前应向公司董事会报告，经公司董事会或股东大会审议通过后

28、才能组织实施。各子公司对外投资项目在具体实施时要加强日常管理、检查和监督，严格控制工程质量和工程成本。未经过上述程序审批的项目不得任意对外投资。对经过上述程序确定的投资项目的有关文件须上报公司相关的管理部门备案。第二十三条各子公司在具体实施对外投资项目的过程中，涉及需为项目公司提供筹资担保时，应按公司的有关规定，建立担保事项报告制度，及时向公司有关部门报告，经公司同意后方可实施。第七章母子公司之间的相互关系第二十四条各子公司生产经营目标及发展规划必须与公司的总目标及长期发展规划保持相互协调和总体平衡，以确保公司总目标的实现及稳定、高效的发展。第二十五条各子公司的会计核算和财务管理等应接受公司有

29、关部门的指导、检查和监督。公司可以随时查阅和审计子公司的会计账目，查阅时子公司应无条件服从。第二十六条各子公司的生产经营活动应遵循市场规律，根据自身的发展与经营特点，制定经营方针和政策。经营中涉及的关联交易按如下原则处理：1、各子公司与公司及所属单位、公司控股股东及其子公司之间发生的关联交易业务，应按市场经济规律及公司对外披露信息等有关规定的要求，对涉及的关联交易的内容要按“平等互利、等价交换”的原则签订经济合同，对交易中涉及的结算价格按市场原则合理确定，交易双方不能因为存在母子公司关系而要求某一方作出减让或提高结算价格。2、各子公司应严格执行经济合同约定的条款，履行合同约定的权利和义务。子公

30、司按合同规定支付的采购款项（含采购预付款），必须经本公司总经理审批同意后，财务部门才能按规定程序办理付款手续。关联交易完成后，交易双方应及时办理款项的结算，不得拖欠货款；也不得签订无交易背景的经济合同，通过预收货款任意占用另一方的资金。确因市场变化等特殊情况，致使已签订的合同无法如期执行的，合同双方应详细说明无法履行合同的实际情况，经双方协商后解除合同，作为已预付货款退回的依据。3、关联交易预计发生的金额超过公司章程规定的限额时，各子公司应履行报告制度，由公司董事会审议并履行信息披露。第二十七条公司审计部门负责对子公司的内部审计，并向公司董事会报告审计结果。公司可以根据管理的需要决定对子公司进

31、行审计。第八章子公司的重大信息报告制度第二十八条公司各子公司应依照公司信息披露管理制度的规定，及时、准确、真实、完整地报告生产经营过程中发生的重大信息，通报可能对公司股票及衍生品种交易价格产生重大影响的事项，由公司履行相关信息披露义务。在该等信息未公开披露前，相关当事人负有保密义务。第九章附则第二十九条本制度自公司董事会审议通过之日起生效。第三十条本制度由公司财务处负责解释和修订。重庆市迪马实业股份有限公司二八年二月十六日财务经理主要职责：1、负责分分公司财务务部的日常常管理工作作和建立健健全财务管管理制度。2、组织本部门工作人员完成会计、财务记帐复核和科目处理，清理往来帐务。及时正确组织企业

32、财务结算，编制年、季、月度会计报表。3、负责分公司会计核算、财务计划、财务分析、纳税管理。负责分公司全国财务组织建设。4、监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动。5、根据综合分析和专题分析的资料及有关信息，进行财务预测，向领导提供经营决策资料。6、与工商、税务、统计、审计等政府相关部门定期沟通并保持良好关系。每月督促会计查询与公司经营有关的政策信息。7、负责分公司内部控制。8、督促本部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务，负责本部门员工培训、考核工作等。9、参与分公司经营管理。10完成上级交办的其他工作。专业技能要要求：1、熟悉国国内会计准准则以及相相关的财务务、税务、审审计法规、政

33、政策。2、熟熟悉财务相相关法律法法规、零售售企业财务务制度和流流程。3、有有丰富的执执行公司财财务制度、管管理办法等等方面的工工作经验。4、熟悉财务管理及资本运作，具有丰富的财会实务工作经验和相关理论基础，熟悉国内会计准则。5、中级会计师或以上职称。6、熟悉会计电算化及办公室自动系统。核心能力要要求：1、工作细细致、踏实实，具有良良好的职业业道德、团团队合作精精神。2、具具有良好的的判断和决决策能力、计计划与执行行能力。33、优质高高效管理本本部门员工工，做到分分工合理，充充分调动本本部门内员员工的工作作积极性。4、严格的纪律性和原则性。5、为人正直、诚信、公正，有团队合作精神。公司日常管管理

34、规定品搜公司员员工日常管管理规定考勤制度 1.公司实实行出勤签签字制度，员员工上下班班必须本人人在签字本本上签字。2. 迟到到 员工迟迟到1分钟钟内不计迟迟到，员工工一个月内内迟到、早早退达二次次者扣发当当月全勤金金20%，达达三次者扣扣除全勤金金50%，达达四次者扣扣除全勤金金100%。（全勤勤金系指岗岗位工资的的10%）3. 迟到到、早退330分钟以以上当天按按旷工处理理。 4、旷工 凡旷工工按情节轻轻重给予警警告、辞退退或除名处处罚、并扣扣发两倍当当天工资总总额。 5、公司白白天作息时时间为：上上午8：330-122：00 下午午13：000-5：006、客服、前前台及办公公室人员休休息

35、日需要要值班的另另行安排。员工培训 1、新录用用员工均需需进行职前前培训，了了解公司概概况、规章章制度、职职业道德规规范等。 2、公司及及各部门根根据发展的的不同阶段段，制定相相应的培训训计划，由由教育部负负责协调各各层次员工工培训，培培训种类有有： （1） 公司现状状及发展远远景培训：2次/年年； （2） 公司规章章制度培训训：233次/年； （3） 新理念、新新发展、创创新知识的的培训：11次/年； （4） 管理岗位位人员视工工作需要可可增加培训训时间。 3、每位员员工都享有有公正平等等的培训机机会。 培训训管理 1、 原则上，在在职员工培培训不占用用工作时间间。 2、 凡公司举举办的各类

36、类培训，非非特殊原因因不得拒绝绝。 3、 学习内容容应与其目目前所从事事的工作（业业务）基本本一致。 沟通渠道公司提倡倡员工与公公司之间进进行充分的的沟通和信信息共享。公公司各级管管理人员应应在工作中中主动与下下属员工进进行沟通，为为员工在工工作满意度度提升等方方面提供帮帮助。 1、 通通过书面和和面谈的形形式与所在在部门或相相关职能部部门领导沟沟通自己对对公司管理理和业务方方面的意见见和建议； 2、 通通过各类座座谈会和行行政例会反反映自己的的意见和建建议。 公司将通过过网站、邮邮件、会议议等渠道向向员工通报报公司近期期的信息，使使员工对公公司的发展展有及时、动动态的了解解。 员工日常行行为

37、规范(1) 员员工自律 1、工工作时间员员工在公司司及所属单单位要佩戴戴工作牌，工工作牌应佩佩戴在醒目目处。 2、员员工在工作作时间、工工作区域必必须按员员工着装管管理规定的的要求，穿穿职业装并并保持服装装整洁。 3、上上班不能穿穿着牛仔服服、运动服服等休闲类类服饰，应应穿着与职职业服相近近颜色和款款式的服装装。 4、接接待客户要要谦虚诚恳恳，对领导导要尊重服服从，对员员工要关心心爱护。 5、要要养成个人人良好卫生生习惯。 6、接接听电话要要规范，语语言亲切、简简练、礼貌貌、和气。 （11） 迟接接电话，须须向对方表表示歉意； （22） 接听听电话，要要先说“你你好，品搜搜科技”， （33）

38、尽量量满足对方方的留言和和转达的要要求； （44） 不打打断对方讲讲话； （55） 通话话结束时，要要表示谢意意，并让对对方先挂断断电话。 (2) 勤勤俭节约 勇于于开拓，勤勤俭奉献是是品搜人优优秀品质，公公司倡导全全体员工应应对物珍惜惜，合理使使用有限的的资源。 （11） 午餐餐时、下班班后办公室室无人房间间应随手关关灯； （22） 一人人加班，请请开只需自自己照明的的灯； （33）利用可可写字的旧旧纸起草文文稿； （44）尚未最最终定稿的的文件应尽尽量在电脑脑上修改； （55）充分利利用每一张张纸上的空空间写字（打打印）； （66）可手写写的资料应应尽量手写写； （77）请用打打印机打印印

39、重要的或或最终定稿稿的文件和和资料； （88）复印时时应控制复复印份数； （99）复印的的资料应具具有保存和和使用价值值； （110）不重重要的资料料应缩小复复印或双面面复印； （111）不应应在传真机机上拷贝资资料； （112）内部部传递资料料应用旧信信封，或用用铅笔在新新信封书写写收件人姓姓名等； （113）内部部通话请用用分机； （114）通话话应简练、明明确； （115）不用用公司电话话打声讯电电话和私人人电话； （116）同一一办公区域域内订阅的的报纸、杂杂志应互相相传阅； （117）订阅阅的报刊应应对岗位工工作有帮助助； （118）报刊刊阅览后由由专人作剪剪报收集资资料； （119

40、）一般般文字处理理不追求高高配置电脑脑及打印机机； （220）部门门内部应合合用可公用用的办公用用品（如计计算机、订订书机、墨墨水等）； （221）办公公用品要妥妥善保管； （222）上网网查阅的内内容应与工工作有关； （223）可顺顺路带的资资料应请人人带； （224）可顺顺路同车的的，应并车车同行； （25）电电脑磁盘应应妥善保管管和使用。 (3) 工工作纪律 1、 办公场所所纪律 （11）严禁随随意处置堆堆放公司的的各项资料料档案； （22）严禁查查询公司员员工的工资资奖金情况况； （33）严禁串串岗聊天、大大声喧哗、吹吹口哨等； （44）严禁上上班时间打打私人电话话，接听私私人电话时时

41、应委婉告告诉对方下下班后联 络； （55）严禁打打瞌睡，要要保持良好好精神状态态； （66）严禁工工作时间吃吃零食或在在禁烟场所所吸烟； （77）前台在在岗位上严严禁听MPP3、严禁禁看与工作作无关的书书、报、杂杂志等； 22、 办公公环境要求求 （11）本人办办公区域应应保持整洁洁，桌面物物品堆放整整齐。资料料保管规范范有序；桌桌下不放置置杂物；文文件柜、箱箱内的文件件等应摆放放整齐；离离开自己的的办公区域域时，应将将桌面整理理清洁，座座椅推进桌桌下空间；办公室隔隔板上面严严禁搭放物物品。 （22）办公桌桌上允许放放置的物品品：通讯工工具、茶杯杯、文具、文文件架及手手头工作所所需的物品品。

42、（33）地面允允许放置的的物品：座座椅、热水水瓶、办公公桌、垃圾圾桶、衣帽帽架； （44）公共通通道严禁放放置物品和和杂物； （55）办公区区域严禁晾晾晒物品 33、会客制制度 （11）非公司司员工不得得擅自进入入办公区域域，来访均均要在前台台登记，由由前台安排排进入； （22）常规接接待在指定定区域，非非常规接待待由召见人人引见，可可以在工作作地点或另另选它处，但但以不影响响他人工作作为前提。 奖励与处罚罚奖励 1、对有下下列行为员员工，应当当给予奖励励： （11）对公司司有特殊贡贡献的； （22）对危害害公司权益益的行为，能能事先发现现或防止，而而使公司减减少或免受受损失的； （33）保护

43、公公司财产，防防止或挽救救事故有功功，使公司司利益免受受重大损失失的； （44）维护财财务纪律，抵抵制违规操操作，事迹迹突出的； （55）忠于职职守，廉洁洁自律，事事迹突出的的； （66）公司倡倡导员工遵遵守各项行行为规范，并并设行规津津贴，如无无违规行为为可获得此此津贴； （77）为公司司取得重大大社会荣誉誉； （88）培养和和举荐优秀秀人才； （99）改进管管理成效显显著； （110）其他他应当给予予奖励的行行为。 2、奖励种种类： （11）晋升； （22）奖金； （33）安排外外出进修、国国内旅游或或出国旅游游。 3、奖励流流程： 部门门整理书面面材料提交交总经理办办公室，经经总经理审审

44、核后，拟拟定奖励种种类批准执执行。 处罚 公司司专设1000元为制制度执行津津贴，员工工违反日常常行为规范范中一条的的，扣除制制度执行津津贴30%，违反两两条或两条条以上的，则则扣除1000%； 对有有下列行为为之一的员员工，除一一次性扣除除制度津贴贴100%外，另给给予行政处处罚，包括括：警告、降降职、撤职职、开除，如如情节严重重，触犯法法律的，移移交司法机机关处理； (11) 无正正当理由不不服从工作作安排，无无理取闹，影影响公共秩秩序的； (22) 玩忽忽职守，违违反技术操操作和安全全规程，使使员工生命命、公司财财产遭受损损失的； (33) 工作作不负责任任，损坏办办公用具，浪浪费资源的

45、的，造成经经济损失的的； (44) 泄露露公司秘密密以对公司司造成严重重损害的； (55) 遇突突发事件故故意逃避的的； (66) 在工工作时间干干私活的； (77) 虚报报业绩，蓄蓄意妄取成成绩、荣誉誉和个人私私利者； (88) 偷盗盗、侵占同同事或公司司财物经查查属实的； (99) 利用用各种手段段，造谣惑惑众，诋毁毁公司形象象的； (110) 在在职期间有有刑事犯罪罪或其他违违法行为的的； (111) 其其他应当给给予惩处的的行为。 郑州品搜搜科技有限限公司 22008-3-100办公室日常常行为规范范一、岗位规规范（1）遵遵守上班时时间，因故故迟到和请请假的,必必须事先电电话联络。（2）遇遇有工作部部署应立即即行动，并并做到有步步骤、迅速速踏实地进进行。（3）工工作中不扯扯闲话、不不要随便离离开自己的的岗位。（4）长长时间离开开岗位时,可能会有有电话或客客人,事先先应拜托给给同事。椅椅子全部推推入，以示示主人外出出。（5）不不打私人电电话，不从从事与本职职工作无关关的私人事事务。（6）在在办公