某某某省某某市某某大桥某某棚户区改造配套基础设施建设PPP项目---实施方案.docx

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1、目录1 .方案编制依据与原则1方案编制依据11.1 方案编制原则4.项目建设背景与必要性41.2 项目建设背景4项目建设必要性52 .项目概况8项目投资82.1 项目建设内容93项目经济技术指标102.2 项目产出说明135项目实施情况143 .采用PPP模式的必要性与可行性151采用PPP模式的必要性154. 2采用PPP模式的可行性18.风险分担方案205. 1风险识别202风险分配226. 3风险应对措施25.项目运作模式296. 1项目协调机制292实施机构297. 3政府方出资代表294合作期限308. 5运作模式306项目用地及资产权属31项目建设是实现政府土地储备和土地市场调控的

2、迫切需要土地作为最重要的生产要素之一，是政府宏观调控市场经济的重 要对象，通过对建设用地的供应调节，其中包括土地供给价格的调控， 土地供应量的增减以及土地供应进度的把握，来实现政府对宏观经济调 控的目的。要实现这个目的的一个前提条件就是政府要有相应数量的完 成综合治理开发的储备用地。某某某市政府要落实科学发展观，实现可 持续发展，加快“两型社会”的建设，就需要进一步加强土地调控，促 进土地节约集约利用，规范土地市场运行，提高建设用地对发展的保障 能力。政府必须储备一定数量的开发用地，通过土地供应计划调整土地 市场供求关系，利用市场机制优化配置地资源，消除土地投机，抑制地 价过快上涨，对促进土地

3、资源要素配置的公开、公平、公正具有十分 重要的意义。226项目建设是合理配置土地资源，积累城市建设资金的重要 来源某某某市某某某城区通过土地综合治理开发，并通过市场公开运作 和招商策划等方式，可实现土地收益最大化，积累城市建设资金，推动 某某某市经济社会的快速发展。拟开发土地位于某某某市中心城区、沅 水北岸，具有良好的区位优势，开发条件较好，土地潜在效益非常高。 项目实施棚户区改造工程，通过市场运作，将最大化地实现土地收益， 实现土地资源的科学合理配置，积累城市建设资金。综上所述，本项目的建设通过对某某某城区某某某大桥某某某片 区棚户区房屋拆迁改造、基础设施的改造，对创造良好的人居环境、 完善

4、城市基础设施配套功能、改善城市低收入人群居住环境，提升城市文明指数，促进当地国民经济持续快速增长具有积极的意义。3.1 项目投资某某某大桥某某某棚户区改造配套基础设施建设PPP项目为新 建项目，项目投资估算约243,456.43万元，其中：建安工程费 约132,470.70万元，项目建设用地成本（包括集体土地征用报批税费、 土地征用补偿、地上附着物征拆补偿安置费用和国有土地收回补偿、 国有土地上房屋征收与补偿费用等一切与项目建设用地相关的费用， 下同）约82,416.78万元，除项目建设用地成本外的其他前期费用约 15,803.43万元，建设期利息约12,765.52万元。表3-1投资估算表序

5、号项目名称金额（万元）1 (=2+6)估算总投资（动态投资）243,456.432 (=3+4+5)建设投资（静态投资）230,690.913建安工程费132,470.74项目建设用地成本82,416.785除项目建设用地成本外的其他前期费用15,803.436建设期利息12765.52以上数值均为估算金额，本项目最终投资额与上述估算金额如存 在差值，社会资本方或项目公司不得要求政府方承担责任除现比例调 整项目资本金和条所涉及的费用以外的责任。本项目最终投资 额按以下口径及规则核定：3.1.1 建安工程费按本方案第条确定。3.1.2 项目建设用地成本按实际发生额据实结算。如项目建设用地成本占项

6、目最终投资额的比例超过40%,则超出部分由政府方承担。3.1.3 除项目建设用地成本以外的其他前期费用，按某某某市市 本级相关标准包干。市本级相关标准中未涵盖的，可依据费用发生时 的相关规定或协商结果据实结算。3.1.4 建设期利息的计算过程详见表8-2,最终须结合资金实际到 位情况、项目实施进度进行核定，其中：项目建设用地成本部分的利 息按资金实际到位额度、占用时间进行计算，建安工程费和其他前期 费用的利息按经政府方审批同意的工期结合支出均衡发生的原则计 算。3.2 项目建设内容本项目包括新建道路、新建公共绿地、规划新建水系和配套文 娱休闲及管理用房及停车场、新建市政公用设施、新建公共服务设

7、施 等5部分内容（最终以政府相关部门批复的文件为准），具体情况如 下：（一）新建道路新建746米长的窖港路、318米长的岩坪路、1603米长的常丹路、 490米长的泽远路、321米长的天源路、503米长的鸿智路、1670米 长的欣荣路、873米长的光源路、230米长的盐业路和887米长的明 源路等道路设施。（二）规划新建水系连接智慧谷水系37.7亩，水系共两段，自高泗路向南至欣荣路 为第一段，自欣荣路向西至常丹路为第二段。（三）新建公共绿地和配套文娱休闲及管理用房及停车场新建用地面积约808.1亩的北桥头公园、41.2亩的护城河连通水 系绿带、310.00亩的诗墙公园西延（九重天-丹洲隔堤）和

8、188.3亩的 其他绿地等公共绿地。新建地下停车场8280平方米，停车位207个， 新建配套文娱休闲及管理用房等13000平方米。（四）新建市政公用设施共计用地面积不少于0.3亩的2处建筑面积均为150 nl,小型垃圾 收集站、独设共约建筑面积240 nl2的4处公厕、附设2处建筑面积均 为50僧的环卫工人休息室、用地面积约8.2亩的丹洲消防站和用地 面积为15.5亩的岩坪生态滤池。（五）新建公共服务设施附设建筑面积均为220 m2的2座社区卫生服务站。3.3 项目经济技术指标（最终以政府相关部门批复的文件为准）表1规划新建道路序号道路等级道路名称道路宽度道路长度起止点道路面积 （m2）1次干

9、路窑港路30764常丹路至沅安路229202岩坪路30318常丹路至欣荣路95403常丹路301603岩坪路至沅安路48090小计2685805501支路泽远路24490常丹路至沅安路117602天源路14321光源路至长庚路44943鸿智路30503高泗路至窑港路150904欣荣路241670竹叶路至泽远路400805光源路16873竹叶路至沅安路139686盐业路16230高泗路至沅安路36807明源路14887竹叶路至竹叶路12418小计4974101490合计7659182040表2规划新建公共绿地序 号名称用地面积(亩)备注1北桥头公园808. 1其中水域面积254.0亩2护城河水系

10、连通工程41.23诗墙公园西延 (九重天-丹洲1隔堤)310. 004其他公共绿地188.35地下停车场8280平方米，207个车位6配套文娱休闲及管理用 房13000平方米7合计1269.8表3规划新建水系序号名称用地面积(亩)备注1连接智慧谷水系37. 7表4规划新建垃圾收集站序号名称用地面积 (m2)建筑面积 (m2)设置要求备注1垃圾收集站1100-200150独设地块内配建2垃圾收集站2100-200150独设地块内配建序号名称用地面积 (m2)建筑面积 (m2)设置要求备注表5规划新建公厕1公厕0130-6080-170独设地块内配建2公厕0230-6080-170独设地块内配建3

11、公厕0330-6080-170独设地块内配建4公厕0430-6080-170独设地块内配建表6规划新建环卫工人休息室序号名称建筑面积 (m2)设置要求备注1环卫工人休息室0150附设地块内配建2环卫工人休息室0250附设地块内配建表7规划新建公用设施一览表序号名称用地面积 (m2)建筑面积 (m2)备注1岩坪生态滤池10306 （15.5 亩）施工图已审批2丹洲消防站5487（8.2 亩）3000一级普通消防站表8规划新建社区卫生服务站一览表序 号名称位置建筑面 积 (m2)设置 要求备注1落路口社区卫生服 务站长庚路与天源路交汇处 西南150-220附设地块内 配建2高泗路社区卫生服 务站窑

12、港路与欣荣路交汇处 西南150-220附设地块内 配建3.4 项目产出说明序号设施 资产产品 或服 务受众区 域 及对象可持续性质量及标 准数量 及规模备注1新建 道路道路 通行 服务周边居 民等公 众运营 期15 年城市道 路工程设 计规范（CJJ37-2012）；等 建筑标准182040 itf（含窖港路、 岩坪路、常丹路、泽 远路、天源路、鸿智 路、欣荣路、光源路、 盐业路和明源路等道 路设施。2建共地配文休及理房停场 新公绿和套娱闲管用及车环境 改善 及景 观观 赏服周边居 民等公 众运营 期15 年城市道 路绿化规 划与设计 规范（CJJ75-97） o等建 筑标准；工程建 设标准强

13、 制性条文 房屋 建筑部分（2009 年） 等建筑标 准1269.8亩（含北桥头 公园、护城河连通水 系绿带、诗墙公园西 延（九重天-丹洲隔堤） 和其他绿地等公共绿 地。3规划 新建 水系境善防排服 环改及汛涝务周边居 民等公 众运营 期15 年中华人 民共和国 环境保护 法（试行）37.7亩（水系共两段， 自高泗路向南至欣荣 路为第一段，自欣荣 路向西至常丹路为第 二段）。4建政用施 新市公设时 防生 滤环服 第消出态海卫务周边居 民、环 卫工人 等公众运营 期15 年市政环境 卫生设计、 管理标准含2处建筑面积均为 150 nf小型垃圾收集 站、独设共约建筑面 积240 nf的4处公厕、

14、附设2处建筑面积均 为50 mz的环卫工人休 息室、用地面积约8.2 亩的丹洲消防站和用 地面积为15.5亩的岩 坪生态滤池。5建共务施 新公服设卫生 服务 站周边居 民等公 众运营 期15 年工程建 设标准强 制性条文 房屋 建筑部分(2009 年) 等建筑标 准含附设建筑面积均为 220 nV的2座社区卫生 服务站。项目实施情况3.4.1 项目前期进展(1)项目可研、立项已完成；(2)项目已通过物有所值评价、财政承受能力论证。(3)非立项前需完成的前期工作，在项目报建前完成。项目建设计划如下表：表3-4项目建设计划表序号项目合计建设期 第1年建设期 第2年建设期 第3年建设期 第4年建设期

15、 第5年1资金使 用计划 汇总230,690.9139,113.4142,558.9695,783.3547,372.215,862.971.1一期资 金使用 计戈U39,113.4142,558.9624,725.031.2二期资 金使用 计戈IJ71,058.3247,372.215,862.972资金投 入比例100%16.95%18.45%41.52%20.53%2.54%3.4.2 相关配套安排为提高项目实施的效率，政府方承诺协助项目公司办理、取得项 目投资、建设、运营、移交等工作有关的行政许可、审批手续。项目公司成立前已发生的所有项目建设用地成本等前期费用，由.项目投融资结构311

16、 .1项目资金来源32.2项目公司股权结构327 . 3项目公司注册资本32.4项目回报机制328 . 5调价机制336项目分配机制347 .项目财务分析341财务测算参数348. 2成本费用测算363财务测算指标388. 4财务分析指标415政府补贴测算419.合同体系431 PPP项目合同449. 股东协议45实施合同4510.履约监管与退出移交481项目监管4810. 2项目绩效考核513履约保障边界5410. 4退出机制5510. 5移交机制5711.社会资本方遴选方式与条件设置5911.1投标人基本资格条件5911. 2投标人特定资格条件60项目公司按某某某市财政局投资评审中心金额承

17、担。本项目建设过程中应由政府方承担的等与项目相关的外部配套 设施由项目公司负责建设，政府相关部门负责协调，所需费用计入项 目总投资。4,采用PPP模式的必要性与可行性采用PPP模式的必要性4.1.1 项目采取PPP模式能有效增加供给，提高运营效率相比传统政府采购模式下，本项目采用PPP模式将能更好的发挥 社会资本运营、管理经验，比通过政府自身去运营将获得更好的直接和 间接效益。另外，相比传统政府采购模式下，本项目采用PPP模式建 设，既提高项目建设效率并增加了公共产品和服务的供给速度，又在 政府的管理控制下，避免某个领域基础设施的过度建设，将这部分资 金进行合理利用增加其他领域基础设施服务的供

18、给，改善投资环境, 合理分配基础设施的行业比例，保证每个行业的合理供给。对社会资 本企业来说，既降低参与公共领域项目的门槛，又拓宽了企业发展空 间，进一步激发非公有制经济的活力。对社会来讲，通过“让专业的 人做专业的事”，高低效益相配置，产生宏观效益，提高公共产品供 给效率。传统政府购买模式通常将建设和运营分别交给不同的机构来负 责，本项目通过PPP模式将建设和运营交给PPP项目公司来统一负 责，由专业的人负责专业的事，降低运行风险，并通过责任整合促进 整体运营效率提升。4.1.2 项目采取PPP模式能优化项目风险分配，降低全生命周期成本与传统的政府购买模式相比，本项目采用PPP模式，可以在一

19、定 程度上优化项目的风险分配。在本PPP项目中，政府和社会资本相互合 作，共同进行某某某大桥某某某棚户区改造配套基础设施的建设和运营 工作，通过双方谈判制定比较合理的风险分配机制。采用PPP模式，按 照风险由最有能力和优势的一方承担的原则，在本PPP项目合同签订 的过程中，设置合理分担项目风险机制，优化风险分担格局，对项目的 成功具有促进作用。在传统模式下，政府几乎承担了项目全过程中的支出，同时获得的 运营效益一般，同时政府承担其中绝大部分风险。但是在PPP模式下， 通过社会资本来对本项目全生命周期的各项活动进行整体负责，充 分整合，减少政府对项目具体环节的干预，充分发挥市场力量。政府不 需直

20、接投资进行设施的建设，将建设、运营管理交由项目公司，从 而将项目建造、运营维护、财务和移交等商业风险转嫁到社会资本方， 而政府只需要承担法律、政策等风险，不可抗力等风险则由双方合理共 同承担。4.1.3 项目采取PPP模式有利于转变政府职能，实现政企分开、 专业运作PPP模式要求政府在与社会资本合作中“既不越位也不失位”， 一方面要遵循市场原则和契约精神，切实履行义务、承担相应风险； 另一方面在加强项目规划、筛选和评估的同时，通过建立和落实基于绩 效的考核机制，加强对社会资本的监管，切实保障“某某某大桥某某某 棚户区改造配套基础设施建设PPP项目”的产出绩效，达到物有所值。以ppp模式运作本项

21、目，把政府从微观事务中解脱了出来，并且 在基础建设领域引入市场竞争，让专业的人做专业的事，最大限度发 挥各自的优势以追求项目的低成本和高效率，同时引进富有经验和开 发经验的社会资本，做好本项目的同时又扩大了本项目的知名度。此 外通过引入社会资本的技术优势和市场竞争机制，可以促进社会资本 在竞争中不断进行技术研发和改进，进而促进行业创新。4 .L4项目采取PPP模式符合国发(2014) 43号文规定为加强地方政府性债务管理，国发(2014) 43号文某某某关 于加强地方政府性债务管理的意见提出“修明渠、堵暗道”，即通 过融资平台公司为建设项目融资的“暗道”被堵，政府债务将不得通 过企业举借，企业

22、债务也不得推给政府偿还，切实做到谁借谁还、风 险自担；所修的两类“明渠”中，除了发行地方政府债券，便是推广使 用政府与社会资本方合作(PPP)模式。5 .1.5项目采取PPP模式是构建现代财政制度，减轻政府财政压 力的重要内容财政是国家治理的基础和重要支柱，PPP模式强调市场机制作 用，强调政府与社会资本各尽所能，强调社会资本的深度参与，符合现 代财政优化资源配置、促进社会公平基本要求。推广运用PPP模式，是 深化财税体制改革、构建现代财政制度的重要内容。通过本项目不仅可以减轻地方政府财政压力、改善债务可持续 性，同时，为避免推高市场收益率，引入市场竞争将有助于鼓励和扩 大社会资本对某某某市公

23、共服务设施的投资，扩宽融资渠道，完善投环境，合理配置资源，促进市场竞争，推动体制机制创新。基于以上分析，本项目采用PPP模式是必要的。4.2采用PPP模式的可行性421项目价格调整机制灵活政府方根据“绩效付费”模式，支付项目公司服务费，调价机制 按本方案7.5条执行。4.2.2 项目采用PPP模式可以提升项目运作与管理技术上的效率在PPP融资模式下，政府扮演的是投资经纪人的角色，它必须与 合伙企业进行协作，而这些参与公共事业项目的战略投资者们在项目 的前期就参与进来，与公共部门共同探讨项目融资的可行性，缩短前 期工作周期。同时带来先进的经营理念、技术经验和管理模式以及雄厚 的资本，有效提升项目

24、运营效率。4.2.3 项目采用PPP模式符合政策要求推广运用政府和社会资本合作模式，是促进经济转型升级、符合 政府职能转变的必然要求。根据某某某关于加强地方政府性债务管 理的意见（国发2014） 43号）加强债务管理，既要积极推进， 又要谨慎稳健。424项目采用PPP模式能减少政府财政支付，降低政府风险成 本项目对于项目运营者的运营管理水平要求高，由社会战略投资者 利用其资金和管理等方面的优势以市场化的方式来运营项目并承担 项目运营的市场风险，政府作为参与者和监督者，通过为企业提供公共 服务、对项目监督和公共管理，有效的转移了该项目的市场风险。本项目政府利用PPP模式实现了政企分开、政事分开、

25、抓大放小，促 使政府职能从微观管理向宏观规划、公共管理方式的转变，有助于建 立独立、公正、可行和高效的监管体制。425项目采用PPP模式符合财政可承受能力的安排2015年1月1日起施行的新修订预算法要求财政部门实行 全口径预算管理并建立跨年度预算平衡机制，也有利于提高政府方的 财政支付履约保障能力。4.2.6 物有所值评价结论物有所值(Value for Money, VFM)评价是判断项目是否采用 PPP模式代替政府传统投资运营方式的一种评价方法。本项目于2017 年7月开展了物有所值专家评审，定性评审分数为83.13分，符 合政策要求。另外，项目也开展了物有所值定量评价，物有所值指数 为2

26、2.67%,项目通过物有所值定量评价，综上，本项目通过物有 所值评价。4.2.7 财政承受能力论证结论本项目政府支出责任主要包括股权投资支出、运营补贴支出及风 险承担支出，在项目全生命周期内，本项目政府财政支出责任占当年一 般公共预算支出的比例最高值为0.86%,本项目及某某某既有PPP 项目政府财政支出责任占当年一般公共预算支出的比例都不超过 10%0同时某某某市整体的PPP项目实施都在合理合法地有序推进中, 不存在PPP项目承担过重的情况。因此财政承受能力论证评价结果为通过论证，说明本项目可以适宜PPP模式实施。5 .风险分担方案风险识别结合本项目实际情况，分析各个阶段存在的风险，以及各利

27、益相 关者与各风险之间的关系，并对各风险等级进行预判，结果如表5-1 所示。表5-1风险识别表风险类型风险描述系 统 风 险1.法律、法规、政策变 更风险因法律法规、政策或行业标准变化导致项目建设、 运营成本增加、收益降低，可能需要重新谈判、 修改PPP合同条款2.法规规范及监管体系 不完善风险现有PPP立法、规范性文件相互冲突或层级低、 效力不足、可操作性差，或者PPP监管体系不完 善等引起的项目实施不利3.税收风险因税收政策调整，政府部门可能对项目公司征收 较高的税收，或者取消项目公司应有的减免税待 遇。4.政府支持风险政府方财政实力或融资政策不足以支撑政府补 助，制约项目实施5.利率风险

28、由于利率变动导致资金成本上升，使项目成本增 加。6.通货膨胀风险因通货膨胀引起货币贬值造成项目资产价值、收 益缩水7.外汇风险因汇率变动导致项目成本增加8.公众反对风险公众对PPP模式的认识不足或者项目在建设、运 营过程中影响了公众的利益而引起的反对，影响 项目的实施或进程9.信用风险各项目参与者是否有能力承担其职责，是否愿意 并且能够按照法律文件的规定实现其应有的信用10.不可抗力风险包括政治不可抗力（非因政府方原因导致且不在 其控制下的征收征用、政治反对等）、自然不可 抗力（主要是指台风、冰雹、地震、海啸、洪水、 火山爆发、山体滑坡等自然灾害）、社会不可抗力（战争、武装冲突、哭工、骚乱、暴

29、动、疫情 等社会异常事件）等引起的项目实施不利影响11.合同风险PPP合同在拟定过程中的疏漏导致的合同不完善 或权责分配不合理12.组织风险包括PPP项目实施经验不足，合作者之间缺乏沟 通或合作基础较差而导致的组织效率低下或者不风险类型风险描述合作13.项目公司能力不足 风险项目公司组织不合理，或技术、经验不足，或融 资能力差等造成项目运行不良14.社会资本方变动风 险社会资本方异常变动，影响项目稳定性15.招投标竞争不充分 风险中标价格不合理16.规划风险因规划变动对项目产生不利影响17.政府干预风险政府方过度干预影响项目的实施和进程18.项目审批和决策风 险项目审批和决策的可获得性和及时性

30、不能保证， 或决策失误给项目造成损害建设阶段风险19.融资风险融资成本增加或融资失败，项目由于资金不落实， 导致建设工期延长、工程造价上升，使原定投资 效益目标难以实现20.设计风险设计不当，或有设计重大缺陷或错误，或出现大 的设计变更导致项目实施不利21.技术风险由于施工承包商施工技术水平有限，项目要求的 技术过高或者采用了尚不成熟的技术而产生的风 险22. 土地获得风险土地难以顺利获得导致工期延误23.完工风险因工期拖延、成本超支、投产后达不到设计要求 等，导致项目现金流入不足，不能按时偿还债务24.安全事故风险由于现场管理不善，导致施工现场出现安全事故25.第三方延误/违约风 险其他项目

31、参与者拒绝履行或迟延履行义务，造成 工期延误、成本增加。26.原材料、劳动力供应 风险因原材料、劳动力供应不及时或者供应不足，材 料供应商无法履约等导致施工不利27.环境风险项目建设对环境造成影响、损害，或者达不到有 关部门规定的环保标准28.配套基础设施不到 位风险应由政府方提供的道路、水、电、排污等与项目 相关的配套基础设施建设不到位，致使项目无法 正常建设29.工程质量风险项目工程质量不合格或出现质量缺陷30.工程变更风险项目设计、施工标准、PPP合同等变更引发工程 变更，导致工期延误、成本增加运营阶段风险31.运营维护成本风险项目运营、维护的实际成本超出计划成本32.经营管理不力风险项

32、目公司经营管理经验不足、能力差，影响项目 运宫33.政府征收、征用风险政府征收、征用项目资产，导致PPP合同中止或 终止34.维护事故风险项目运营期间因维护发生安全事故风险类型风险描述35.收费变更风险政府统一调整收费标准和收费年限，使项目收费 价格过高或过低、收费调整不自由，导致运营收 入不如预期36.费用支付不足风险用户或政府付费不能按时足额支付37.项目唯一性风险市场竞争激烈，项目收入减少38.市场需求变化风险项目收入减少或增加39.项目测算不当风险项目收入低于测算预期值，严重影响项目运营40.财务监管不力风险财务监管不力导致项目公司财务状况恶化41.服务质量不达标风 险项目公司提供的服

33、务不符合相关标准或PPP合同 约定42.项目公司破产风险项目公司不能清偿到期债务导致破产43.资金缺口过大风险项目现金流不足导致资金缺口过大，导致项目运 营困难移交阶段风险44.残值风险项目移交时不符合约定状态或无法继续正常运营45.提前移交风险因项目建设、运营出现危机，政府方根据法规规 定或PPP合同约定要求提前移交项目资产，导致 项目在运营期提前中断或特许经营期提前终止46.功能风险项目设施移交后功能不能满足正常运营的需求47.可维护性风险项目设施移交后，在给定条件下使用规定的程序 和资源进行维护时，在规定使用条件下设备无法 保持或恢复能执行要求的功能状态48.可运营性风险项目在移交后运营

34、的难度大、投入水平高49.移交不齐风险项目公司移交的设备、资料、权利等不齐或存在 权利负担，致使项目难以继续正常运营5.1 风险分配风险分配原则一般情况下，项目建设、投融资和运营等商业风险由社会资本方或 项目公司承担，法律政策变更、最低需求等系统风险由政府方承担，不 可抗力等系统风险由政府方与项目公司或社会资本方合理分担。风险分配的具体原则为：承担风险的一方应该对该风险具有控制力；承担风险的一方能够将该风险合理转移；由该方承担风险最有效率；承担的风险程度与所得回报相匹配；如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。5.1.1 风险分配方案根据本项目实际情况，得出

35、如表5-2所示风险分配方案，具体分配结果在项目合同文件体现。表5-2风险分配方案风险类型政府方 负担项目公司/社 会资本方负担共同 负担系 统 风 险1.法律、 法规、政 策变更风 险本级政府可控制范围内的法 规、政策变更风险V法律及其余法规、政策变更 风险V2 .法规规 范及监管 体系不完 善风险本级政府可控制范围内的法 规规范和监管体系不完善风 险V其余法规规范和监管体系不 完善的风险V3.税收风险V4.政府支持风险V5.利率风险V6.通货膨胀风险V7.外汇风险V8.公众反对风险V9.信用风险V10.不可抗力风险V11.合同风险12.组织风险V13.项目公司能力不足风险V14.社会资本方变

36、动风险V15 .招投标竞争不充分风险V16.规划风险本级政府可控的规划风险V其余规划风险V17.政府干预风险Vn. 3招标标的6111. 4项目实施计划62附件L项目财务指标测算表63附件2：绩效考核指标68风险类型政府方 负担项目公司/社 会资本方负担共同 负担18.项目审批和决策V建 设 阶 段 风 险19.融资风险V20.设计 风险政府方提出的设计方案变更 风险V项目执行过程中优化设计风 险（按照“谁主张谁承担” 的原则分担）V21 .技术风险V22 .土地获得风险土地征拆、出让进度风险V用地费用支付风险V23.完工风险V24.安全风险V25.第三方延 误/违约风险考古、历史文物保护引

37、起的延误风险V其余第三方延误/违约 风险V26 .原材料、劳动力供应风险V27.环境风险V28.配套基础设施不到位风险29.工程质量风险V30.工程变更风险V运 营 阶 段 风 险31.运营维护成本风险V32.经营管理不力风险V33.政府征收、征用风险V34.维护事故风险V35 .收费变更风险V36.费用 支付不足 风险使用者付费不足V政府付费不能按时足额支 付V37.项目唯一性风险V38.市场需求 变化风险最低需求风险V需求不足风险V39.项目测算不当风险V40.财务监管不力风险V41.服务质量不达标风险V风险类型政府方 负担项目公司/社 会资本方负担共同 负担42.项目公司破产风险V43.

38、资金缺口过大风险V移44.残值风险V交45.提前移交风险V阶46.功能风险V段47.可维护性风险V风48.可运营性风险V险49.移交不齐风险V5.3风险应对措施根据项目风险分配原则和方案，为防范、规避相应风险，提高项 目建设和运营效率，双方应采取相应措施（表5-3）,最终以项目合 同等有关正式文本约定为准。表5-3风险应对措施风险类型应对措施系 统 风 险1.法律、法规、政策 变更风险政府方尽量在可控范围内保证法律、法规、政策的 稳定性，如因法律、法规、政策变更导致项目投资 建设、运营维护费用增加的，社会资本方或项目公 司可根据实际情况申请补偿2.法规规范及监管体 系不完善风险根据法规规范及监

39、管体系完善情况签订补充合同3.税收风险社会资本方可要求享受法规政策规定的税收优惠， 如因税收政策调整可申请相应补偿4.政府支持风险政府方按财政承受能力论证报告承担各项财政支 出责任、明确经费来源5.利率风险设定一定期间的利率累计变动超过10%,可启动调价机制风险类型应对措施6.通货膨胀风险建设期、运营期设定调价机制7.外汇风险提高项目设施设备国产化水平8.公众反对风险当风险事件出现时，项目公司负责解释，政府方负 责协调。如因项目公司运营不当引起，项目公司应 尽快纠正；如因项目规划原因，项目公司可以申请 赔偿；如因不可抗力原因，双方共同承担损失9.信用风险政府方建立自身的信用约束机制，明确项目周

40、期内 政府付费或可行性缺口补助的来源。对社会资本方 的投融资能力、信用情况、管理水平及经验等进行 深入调研和考察。社会资本方提供各类担保及保 函，运营阶段进行项目日常运营收入开支监管10.不可抗力风险由项目公司通过投保商业保险转移风险11.合同风险按公平、合法、环保原则洽商、签订项目各类合同， 项目公司加强合同管理，及时将项目建设、运营期 间的各类合同报政府方备案、审查，及时处理各类 合同风险、争议，必要时签订相应的补充合同12.组织风险建立周密的组织架构和完善的内部治理机制，加强 各方之间的沟通和联系，建立多部门、组织的协调 机构13.项目公司能力不 足风险采购阶段对社会资本方进行资格审查，

41、对其投融资 能力、信用情况、管理水平及经验等进行考察、审 查14.社会资本方变动 风险约定社会资本方的变动条件并严格执行15 .招投标竞争不充 分风险严格按照政府采购法、招标投标法等相关规定执行16.规划风险政府方尽力协调各方保证规划的稳定性17.政府干预风险明确政府方及相关部门的监管内容和方法，除按合 同约定或相关法规政策规定进行监管外，不得干预风险类型应对措施项目公司自主经营管理事务18.项目审批和决策 风险政府方协调本级政府相关部门建立协调机制，提高 办事效率，加快项目审批和决策速度建 设 阶 段 风 险19.融资风险对社会资本方的资金实力和融资能力设置相对较 高的资格条件，设定较高的建

42、设期履约保证金，通 过提取履约保证金追究融资不能的违约责任，明确 约定融资交割期限20.设计风险签署完备的设计合同，加强对设计成果的审查，要 求设计单位对项目技术或者工艺流程提供相应担 保或承担较大赔偿责任，加强对设计的监管21.技术风险要求施工合同约定施工单位承担较长的质量缺陷 保证期和较重缺陷维修责任，以保证技术方案的 可行性和建设质量22. 土地获得风险明确土地征拆、用地供应、用地费用交纳时限，对 逾期完成情形约定一般性和根本性违约处理方式23.完工风险项目公司应按照设计要求和合同约定进行项目建 设，并要求施工承包商提供各类担保；在保证工程 进度和质量的前提下，应尽可能的节约建设成本。2

43、4.安全事故风险严格执行安全生产管理制度，加强安全监管，由项 目公司购买足额、种类齐全的保险。25.第三方延误/违约 风险明确约定第三方延误/违约责任情形及其责任追究 方式26.原材料、劳动力供 应风险与原材料、设施设备供应商等签订长期供应合同， 加强人力资源储备能力27.环境风险要求项目建设、运营中遵守环保法规规定，依法追 究环境违法行为的各种法律责任28.配套基础设施不 到位风险明确政府方为项目提供配套基础设施的内容及完成时限6 .项目运作模式风险类型应对措施29.工程质量风险明确施工承包商的工程质量义务，加强工程质量监 督管理30.工程变更风险除政府要求、规划调整、地质情况发生重大变化外， 原则上不得擅自变更设计方案运 营 阶 段 风 险31 .运营维护成本风 险社会资本方投标时可提出运营优化计划；项目公司 自身运营能力不足时，要求其委托有经验的运营商 经营并提供运营担保；定期进行运营维护成本测 算、控制32 .经营管理不力风 险33.政府征收、征用风 险非因法定情形，项目公司资产不得被征收、征用34.维护事故风险建立健全运营维护手册等管理制度并监督执行35.收费变更风