12--某某某市乡镇及农村污水处理工程---实施方案.docx

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1、一、方案编制的依据和原则11.1 实施方案编制依据 11.2 实施方案编制原则2二、项目概况32. 1基本情况32. 2经济技术指标102. 3项目公司基本情况15三、风险分配基本框架183. 1风险识别183. 2风险分配原则213. 3风险分担框架213. 4风险应对措施26四、运作方式304. 1运作方式的确定304. 2操作流程335. 3收益来源33五、交易结构345.1项目投融资结构 345. 2回报机制345. 3退出机制356. 4相关配套安排38 治理某某某县环境污染，某某某县生活污水处理项目建设已迫在眉 睫。根据关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导 意见的通知（

2、国办发2015） 42号）与财政部、环境保护部 关于推进水污染防治领域政府和社会资本合作的实施意见（财建2015）90号），某某某县县政府拟采用“政府与社会资本合作（PPP） 模式”（以下简称PPP模式）建设本项目。提供的公共产品和服务内容本项目通过建设3个污水处理厂、25个污水处理站以及35. 79km纳污管网，为某某某县3个乡镇、25个村庄提供日总污 水处理能力2450吨/d的污水处理服务，有效解决污水乱排乱放造 成的环境污染问题。建设内容与规模本项目总占地面积1.007万疔，共建设3个处理厂、25个污 水处理站，日总污水处理能力为2450吨/d,纳污管网35. 79km（DN400 约

3、16. 44km, DN300 约 19. 35km）。覆盖 3 个镇（龙潭镇、龙门镇、龙船镇）、8个镇的25个村（深口镇：松西子、王竹；南洲镇：洲坪（原洲坪乡政府）、昭陵、沈家湾；洽田镇：浒涧、 华石、白鱼、平山（原平山乡政府）、站鱼山；朱亭镇：牌楼、 春石、龙凤（原龙凤乡政府）、黄龙、九丘坳；龙潭镇：新坝桥（原龙潭乡政府）；龙门镇：龙门、果田；龙船镇：王十万老街、 华新水泥、荷包、新和、龙船港、挽洲；古岳峰：三旺）的污水 处理。其中，建制镇污水处理厂3座，每座处理规模为400m/cl； 集镇污水处理站25座，每座处理规模为50m7do污水处理厂与其十、财政承受能力论证10.1 财政支出测算

4、.股权投资支出本项目社会资本方与政府方均以货币资金出资入股方式组 建项目公司。根据政府和社会资本合作项目财政承受能力论证 指引（财金201521号），股权支出二项目资本金X政府占 项目公司股权比例。因此，本项目政府股权投资支出二2594. 98 万元X 30%=778. 49万元。1 .运营补贴支出运营补贴支出根据项目建设成本、运营成本及合理利润率确 定。其中，本项目付费模式为可行性缺口补助，所得税后内部内 部收益率以银行中长期贷款利率水平为基准，充分考虑可用性付费、 使用量付费、绩效付费的不同情景，结合风险等因素综合确定为 6. 86%o对可行性缺口补助模式的项目，在项目运营补贴期间，政府

5、承担部分付费责任。政府每年可行性缺口补助数额计算公式为：当年运营补贴数额=全部建设总投资X年投资收益率x（l +年投资收益率）（1+年投资收益率）-1+年度运营维护费+运营期当年产生的税费-使用者付费依据所得税后内部收益率6. 86%,结合总投资、年度运营成本估算，计算出项目运营期29年内各年度运营补贴为989万元, 其中的84. 06万元为政府收取的污水处理费，不计入一般公共预 算支出。2 .风险承担支出由于项目风险支出数额和概率难以准确测算，按照项目的全 部建设成本和全生命周期内的运营成本的一定比例确定风险承 担支出。(1)可转移风险成本二项目建设总投资X风险比例X政府股 权比例二8649

6、. 93X5%X30炉 129. 75 万元。(2)分担风险成本二项目建设总投资X风险比例X政府分担 比例二8649. 93X1%X 30%=25. 95 万元。(3)运营年不可分担转移风险二运营成本X风险比例 二236. 18X5%= 11. 81 万元。政府承担风险成本=承担的可转移风险成本+分担风险成本+ 不可分担转移风险成本(见表10-1)。(4)配套投入本项目暂不考虑政府配套投入支出。10.2 财政承受能力评估经分析测算某某某县20n年到2016年县本级财政预算支出 年平均增长率为14.75%。假定本项目全生命周期内2017-2026 年某某某县县本级财政一般预算支出年平均增长率为1

7、5% 2027- 2036年某某某县县本级财政一般预算支出年平均增长率为 10% ； 2037-2047年某某某县县本级财政一般预算支出年平均增 长率为5%o某某某县本级预算支出情况以及本项目占县本级一般公共预 算支出比重见表10-2,其中收取的污水处理费作为政府性基金, 不计入一般公共预算支出，在计算财政占比时予以扣除。根据政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财 金12015） 21号），每一年度全部PPP项目需要从预算中安排 的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过10%,本项目 为某某某县第一个PPP项目，政府财政支出责任占一般公共预算 支出的比例2018年最高为0. 30%

8、o由此可见，本项目对某某某 县财政支出的影响较小，在财政承受能力范围之内。表10-L风险承担支出一览表单位：万元年份风险2018201920202021202220232024202520262027可转移风险129. 75分担风险25. 9525. 9525.9525.9525. 9525. 9525.9525.9525. 95不可分担风险11.8111.8111.8111.8111.8111.8111.8111.8111.81合计129.7537. 7637. 7637. 7637. 7637. 7637. 7637. 7637. 7637. 76续上表:年份风险2028202920302

9、031203220332034203520362037可转移风险分担风险25. 9525. 9525. 9525.9525. 9525. 9525. 9525. 9525.9525. 95不可分担风险11.8111.8111.8111.8111.8111.8111.8111.8111.8111.81合计37. 7637. 7637. 7637. 7637. 7637. 7637. 7637. 7637. 7637. 76续上表:年份风险2038203920402041204220432044204520462047可转移风险分担风险25. 9525. 9525. 9525. 9525.9525

10、. 9525. 9525. 9525. 9525. 95不可分担风险11.8111.8111.8111.8111.8111.8111.8111.8111.8111.81合计37. 7637. 7637. 7637. 7637. 7637. 7637. 7637. 7637. 7637. 76表10-2某某某县本级预算支出情况以及本项目占县本级一般公共预算支出比重（单位：万元）年度 项目20182019202020212022202320242025一般公共预算支出299079. 4343941.3395532.5454862. 4523091.8601555.5691788.8795557.2

11、本项目政府支出责任908. 24942.70942.70942. 70942. 70942.70942. 70942. 70占比_ 0. 30% _0.27%0.24%0.21%0.18%0. 16%0. 14%0. 12%续上表:年度 项目20262027202820292030203120322033一般公共预算支出914890.71006379.81107017.81217719.61339491.51473440. 71620784. 81782863.2本项目政府支出责任942. 70942. 70942. 70942. 70942.70942.70912. 70942. 70占比0

12、. 10%0. 09%0. 09%0. 08%0. 07%0. 06%0. 06%0. 05%续上表:年度 项目2034203520362037203820392040一般公共预算支出1961149.62157264.52372991.02491640.52616222.52747033.72884385.4本项目政府支出责任942. 70942. 70942. 70942. 70942.70942. 70942.70占比0. 05%0. 04%0. 04%0. 04%0. 04%0. 03%0. 03%续上表:年度 项目2041204220432044204520462047一般公共预算支出

13、3028604.63180034.93339036.63505988.43681287.93865352.24058619.9本项目政府支出责任942. 70942. 70942. 70942.70942.70942. 70942.70占比0. 03%0. 03%0. 03%0. 03%0. 03%0. 02%0. 02%10.3 行业和领域均衡性分析评估行业和领域均衡性评估，是根据PPP模式适用的行业和领域范 围，以及经济社会发展需要和公众对公共服务的需求，平衡不同行业 和领域PPP项目，防止某一行业和领域PPP项目过于集中。该项目属 于污水处理项目，是公共服务领域的PPP项目，是国家“强制

14、”并鼓 励采用PPP模式的行业和领域范围，也是某某某县第一批PPP项 目。因此，项目采用PPP模式有利于行业和领域均衡。10.4 论证结论本项目政府支出责任主要包括股权投资、补贴支出和风险承担 支出，该项目是某某某县拟实施的PPP项目，占一般公共预算支出 的最大比例为0. 30%,在财政承受能力范围内，项目适宜采用PPP 模式，建议项目PPP实施模式为B0T,合同期限为30年（含建设期 1年）。中16个村庄设计出水水质标准为一级A；剩余9个村庄设计出水 水质标准为一级Bo污水处理厂主要建设内容包括厂区围栏、绿化、格栅池、调 节池、污泥池、生化系统、过滤系统、消毒系统、计量系统和自 控系统等。项

15、目总投资估算8649. 93万元(最终工程总投资以实际落地 通过第三方审核的金额为准)。10.5 4项目前期工作情况本项目工程可行性报告已经编制完成，报批、立项等手续正 在积极推进。10.6 5项目建设进度计划本项目建设条件好，施工方便，只要资金及时足额到位，加 上合理的施工组织管理，可在1年内完成。10.7 6采用PPP模式运作的必要性和可行性.采用PPP模式的必要性(1)响应政策文件要求。2016年10月财政部发布关于在 公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知(财金(2016) 90号)，通知明确进一步加大PPP模式推广应用力 度：“在中央财政给予支持的公共服务领域，可根据行业特

16、点和 成熟度，探索开展两个“强制”试点。在垃圾处理、污水处理等 公共服务领域，项目一般有现金流，市场化程度较高，PPP模式运 用较为广泛，操作相对成熟，各地新建项目要“强制”应用PPP 模式，中央财政将逐步减少并取消专项建设资金补助”。（2）有利于提高财政资金使用效率。采用PPP模式引入社会 资本，有助于将有限的资金分配到更多、更急迫的建设项目中， 调动更广泛的社会资本，进一步提高城建资金的使用效率。（3）有利于提高工程建设与运营效率。采用PPP模式引入社 会投资人，有助于充分发挥社会投资人在工程设计、施工、运营 管理等方面的比较优势，进一步提高某某某县基础设施建设管理 水平。（4）有利于转变

17、政府职能。PPP模式要求政府与社会资本合 作中“既不越位也不失位”，一方面要遵循市场原则和契约精神， 切实履行义务、承担相应风险；另一方面在加强项目规划、筛选和 评估的同时，通过建立和落实基于绩效的考核机制，加强对社会资 本的监管，切实保障公共产品和服务质量得到改善，达到物有所值。（5）有利于风险控制与管理。PPP模式通过政府和项目公司 （或社会资本方）共担风险来实现项目建设、运营过程中的风险 最优化，由对风险具有控制力的一方来承担相应风险，最大化降 低项目实施过程中各风险对项目的影响，实现风险的合理管控， 保证项目的顺利实施。（6）有利于推进美丽乡村建设。近年来，某某某县各乡镇的 建设发展迅

18、速，道路、交通工程等基础设施建设亦有了历史性的 改变。但环境基础设施建设仍然滞后。生活污水、工业污水直接 排入周边水体，使区内地表和地下水水体严重污染。排水渠道及 出口附近，卫生环境差，蚊虫滋生，给周围居民的生活质量带来重影响。因为没有污水及城镇处理设施，多年来，污水直接排入 水体，给城镇的农田以及下游的农田灌溉用水和农民饮用水都带 来了非常大的影响。本项目作为环境公共服务工程、民生工程， 采用PPP模式，引入社会资本，有利于缓解某某某县财政压力， 顺利完成项目的投资建设，推进美丽乡村建设。1 .采用PPP模式的可行性（1）国家政策支持。党的十八届三中全会提出“允许社会资 本通过合作经营等方式

19、参与社会基础设施投资和运营”以来，党 中央、某某某高度重视调动民间投资积极性，大力推行PPP模式, 出台了一系列鼓励政策措施。2014年12月国家发展改革委发布关于 开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资2014） 2724号文） 指出：“PPP模式主要适用于政府负有提供责任又适宜市场化运作 的公共服务、基础设施类项目。燃气、供电、供水、供热、污水及 垃圾处理等市政设施，公路、铁路、机场、城市轨道交通等交通 设施，医疗、旅游、教育、培训、健康养老等公共服务项目，以 及水利、资源环境和生态保护等项目均可推行PPP模式”。2016年财政部在关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本 合作工作的通

20、知（财金2016） 90号）中提出：“在垃圾处理、 污水处理等公共服务领域，项目一般有现金流，市场化程度较高， PPP模式运用较为广泛，操作相对成熟，各地新建项目要“强制” 应用PPP模式，中央财政将逐步减少并取消专项建设资金补助”。 拟建项目属于污水处理领域，需采用PPP模式。（2）相对于传统采购模式更加物有所值。本项目PPP模式由 社会资本和政府共同出资成立项目公司，引入社会资本即引入市场 竞争机制，充分利用市场竞争的作用，发挥社会资本在项目建设中 的融资、建造、运营管理优势，提高项目投资、进度、质量、安全、 运营维护控制水平。项目采用PPP模式有利于整合资源要素，完 善本项目设施及各项功

21、能，为群众提供更加专业的服务。(3)对政府财政支出影响较小。本项目政府财政支出责任占 一般公共预算支出的比例较小，根据目前暂定的投资额，财政支 出占一般公共预算支出比最高为0. 35% (2017年)，对某某某县 财政支出的影响较小，在财政承受能力范围之内。(4)某某某县政府高度重视本项目，计划成立PPP小组负责 本项目的推进，便于项目的沟通、审批等，确保在政府层面为社 会资本投资本项目解决障碍。(5)在财政承受能力范围内，政府未来偿付资金有保障。某 某某县生活污水处理项目主要依靠可行性缺口补助(其中少部分 来源于污水处理费，污水处理费纳入政府性基金预算管理，实行 专款专用用于补助本项目)的方

22、式回收投资成本。项目建成后项 目公司可依据项目合同向政府收取费用，具有稳定的现金流，有 利于项目融资，对社会资本具有一定的吸引力。2.L7项目运作的目标和意义本项目是建设某某某县污水处理设施的需要，也是加快经济 发展的需要。项目的建设对减轻湘江水质污染，改善区域内居民 饮水和农田灌溉用水水质，改善居住环境，实现可持续发展具有 重大意义。2.2经济技术指标项目区位某某某县处某某某发展重心“五区一廊”经济带中枢，居长 沙、某某某、湘潭城市群南缘。是某某某市“一体三极”城市发 展规划的重要一极，县城源口距某某某市仅14公里，距省城长 沙42公里，到黄花国际机场仅1个多小时路程，是离市区最近的县城，也

23、是 唯一与市区开通城际公交的县城。境内交通十分便利，京广铁路、 武广高铁、京港澳高速公路、S211、S313在境内通过。水系交通 发达，境内漾水东来，湘江北去，两千吨级航道某某某水上服务区 设在县境内，千吨级船舶可通江达海。项目选址符合某某某县城乡规划要求，交通便利，给排水、供 配电、通讯等公用设施条件满足项目要求，具备良好的开工条件。222投资估算根据本项目工程可行性研究报告，投资估算范围包括污水处 理厂及厂外配套管网工程，具体内容包括污水管网、污水处理厂 内的供配电、电讯、给排水、道路广场、绿化等配套设施建设。 总投资估算为8649. 93万元。具体详见表2-2至表2-4.表2-2污水处理

24、厂及污水站投资汇总表（单位：万元）”号规模类型排放标准单座建筑工程单套设备 及工器具 购置单座安 装工程同规模 数量三通一平 费用（总）一类费用 （总）二类费用预备费厂区合计150 (A)一级A16. 4340. 772.601662. 401019. 17119. 9056. 951196. 02250 (B)一级B13.6135. 662.60934. 38501.2760. 4428. 09589. 803400一级A162.19272. 0854. 42231.001008.36128. 6056. 851193.804400 (中)一缓A296. 84290.3058. 06117.

25、 50662. 7096. 5837.96797. 25合计28145. 283191.50405.22179.853776. 86注：（1）该厂区投资估算表不包含建设期贷款利息和铺底流动资金。（2）该厂区总投资不包含特殊地基处理；降水、支护等措施费以最终实施的量为准。（3）因基础资料不全，三通一平费用仅为暂估，最终以实际实施的量为准。表2-3管网投资汇总表（可研报告）序号管网规格管网总公里数管网工程总费用（万 元）其它赛用（万元）预备费（万 元）管网总投资 （万元）1村级(DN300)19. 351773. 10212.4399. 282084.802镇级(DN400)16. 442238.

26、 33265. 80125.212629. 34合计35. 794011.43478. 23224. 484714.14注：（1）该管网总投资不包含建设期贷款利息和铺底流动资金；（2）该管网总投资不包含征地费用、特殊地基处理；（3）沟槽支护、排降水、施工便道等措施费以最终实际发生的为准。表2-4污水厂区及站区和污水管网总投资估算汇总表（可研报告）序号项目总投资（万元/人民币）1污水厂（站）投资汇总3776. 862管网部分投资汇总4714.143建设期贷款利息144. 80 （调整值）4铺底流动资金14. 125污水厂（站）、管网总投资8649. 93注：上表数据来源于某某某县生活污水处理项目

27、工程可行性研究报告，项目采用PPP模式运作，由于投融资结构发生变化，建设期利息也发生调整。主要产出说明本项目的服务范围为：某某某县3个镇，分别为：龙潭镇、龙门镇、龙船镇；另外包括某某某县8个镇的25个村。共建设污水 处理厂3个，污水处理站25个，纳污管网35. 79km,总污水处理能 力为2450吨/d。其中，污水处理厂与其中16个村庄设计出水水 质标准为一级A；剩余9个村庄设计出水水质标准为一级Bo具体 指标详见下表：表2-5某某某县3乡镇集镇污水处理厂设计规模(执行一级A标准)序号乡镇名 称人口规模 (人)综合生活用水 量(L/cap d)生活污水 排放系数未预见水 量比例 (%)污水规模

28、 (m3/d)设计规模 (m3/d)1龙潭镇30001500.8103964002龙门镇20001500.8102644003龙船镇30001500.810396400表2-6某某某县乡镇的16个村庄设计规模(执行一级A标准)乡镇序号管辖村庄 (居委 会)村庄 集中人 口平均日综 合生活用 水标准工业 用水量未预 见用 水量 比例污水 排放 系数平均 日污 水量污水 处理 设计 规模人L/cap dm3/d%m3/dm3/d洽田镇1华石村5701200100.6750.41502白鱼5701200100. 6750.41503浒涧5701200100. 6750.41504平山57012001

29、00. 6750.41505站鱼山5701200100.6750.4150朱亭镇1牌楼5701200100.6750.41502春石5701200100.6750.41504 由 n1王十万5701200100. 6750.41502新和村5701200100.6750.4150无加瞑3龙船港5701200100.6750.41504华新水泥5701200100.6750. 41505. 5绩效考核机制39六、合同体系451合同体系构成456. 2项目边界条件48七、监管架构581授权关系617. 2履约管理613行政监管626. 4公众监督63八、采购方式选择641采购方式的定义及选择648

30、. 2公开招标程序663签订合同67九、财务分析689.1基本假设689. 2经营成本分析683收入分析709. 4财务分析705附表72十、财政承受能力论证911财政支出测算939. 2财政承受能力评估943行业和领域均衡性分析涉估995荷包5701200100. 6750.41506挽洲5701200100. 6750.4150南洲镇1昭陵村5701200100.6750.41502洲坪村5701200100.6750.41503沈家湾5701200100. 6750.4150表2-7某某某县乡镇的9个村庄设计规模（执行一级B标准）乡镇序号管辖村庄（居 委会）村庄集 中人口平均日 综合生

31、活用水 标准工业 用水量未预 见用 水量 比例污 水 排 放 系 数平均 日污 水量污水 处理 设计 规模人L/cap-dm3/d%m3/dm3/d1龙凤村57012()0100.6750.4150朱亭镇2黄龙5701200100.6750.41503九丘坳5701200100.6750.4150古岳峰镇1三旺村5701200100.6750.4150龙潭镇1新坝桥5701200100.6750.4150龙门镇1果田村5701200100.6750.41502黄泥5701200100.6750.4150泳口镇1王竹5701200100.6750.41502松西子5701200100.6750.

32、4150本项目进水水质与出水水质设计标准见表2-8. 2-9o表2-8某某某县乡镇集镇及村庄污水处理厂设计进水水质（单位：mg/L）项目CODcrB0D5SSNH3-NTP进水水质300180120354表2-9某某某县乡镇集镇及村庄污水处理厂出水水质及去除率（单位：mg/L）项目CODcrB0D5SSNH3-NTP进水水质300180120354出水水质（一级A）5010105 (8)0. 5出水水质（一级B）6020208 (15)1去除率（一级A） %83. 3394. 4491.6785.7187. 50去除率（一级B） %80. 0088.8983. 3377. 1475. 00资金

33、来源根据某某某关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度 的通知（国发201551号），结合目前银行等金融机构的项 目资本金比例实际要求考虑，项目资本金暂定为项目总投资的 30%o其余项目建设资金，采取合理的融资方式，主要由社会资本 方负责。2.3项目公司基本情况成立SPV项目公司某某某县生活污水处理项目拟采用PPP模式，由某某某县人 民政府授权某某某县住房和城乡规划建设局为实施机构，指定出 资代表代表政府与中标的社会资本签订股权投资协议，组建SPV 项目公司。项目公司具体负责项目的设计、融资、建设、运营和 移交等全过程管理。具体组建方式详见图2-1：设计合同建设合同维护合同保险合同其他合同设计

34、单位建设承包商运营商维护商保险公司其他单位图2-1项目公司组建方式2.3.1 项目公司股权结构本项目总投资约8649. 93万元，拟针对本项目成立项目公司 （SPV）,项目资本金比例为总投资的30%,约2594.98万元。股 权结构为：政府授权的出资代表暂定30% （即778. 49万元，以现 金出资），引进社会资本方暂定70% （即1816. 49万元，以现金出 资）。建设期融资比例为总投资的70%,约6054. 95万元，由项目 公司融资，社会资本方负责，采取银行贷款或其他合理融资方式 提供。本项目由政府承担的财政补贴，列入合作期内政府财政预 算，由某某某县人大出具财政预算支出决议。233

35、项目公司管理层结构.项目公司依据章程设立股东会，为项目公司的最高权力机 构，决定项目公司的一切重大事宜。初步拟定项目公司治理结构 如下：股东会按出资比例行使表决权，但涉及公共利益的重大事 项，政府股东拥有一票否决权；董事会5人，政府出资股东委派2 人，社会资本股东委派3人，董事长由社会资本股东提名；监事 会3人，某某某县住房和城乡规划建设局委派1人，社会资本股 东委派1人，职工代表委派1人；公司管理层总经理由社会资本股 东提名，经公司董事会批准后任命；项目公司的财务总监由社会 资本方推荐，财务部门经理由政府方推荐。公司的财务事宜实行 双审双控管理，即须同时有财务总监及财务部门经理批准方可施 行

36、。同时，将依据公司章程和项目运营需要，建立现代企业管理 制度，完善公司运营体系。1 .特别约定：（1）项目公司股东会议作出修改公司章程，增 加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变 更公司形式的决议必须经过全体股东通过；（2）除公司法规定内 容外，涉及到公共安全、公共利益的事项需要股东会全部股东通 过，包括但不限于变更土地用途、转让出租抵押土地和资产等。三、风险分配基本框架风险识别项目风险是指某某某县生活污水处理项目PPP项目实施过程 可能造成的不确定因素。PPP项目由于周期长、投入大，涉及“前 期风险、建设风险、运营风险、移交风险、其他风险”等五个方面。 各风险阶段包含的子风

37、险如表3-1所示：表3-1项目风险分配识别表阶段风险因素风险描述决策程序繁琐、办事效率低下、政政府审批延误风险府官员PPP专业知识的缺乏以及怕前期风险土地征用风险工程规模、范围、标准变化风险担责任导致决策拖沓、审批延误土地难以获得导致工期延误；征地费用高，导致项目投资增加某某某县规划指标与标准调整，使 工程规模、范围发生变化，导致项目融资风险建设设计风险 风险采购风险投资增加，工期延长投资人融资困难、银行信用额度较 低，资金不足项目设计不合理不专业导致的工 程变更、延期、成本增加等原材料供应不足或者不达标导致 的工程延期、质量缺陷；购置的设风险因素风险因素风险描述备质量对项目运营成本产生的影

38、响施工技术不成熟、对项目的管控. 力弱等因素导致本项目不能按期完 工、成本超支或出现质量问题、 安全问题项目相关的公路、水、电、排污等配套基础设施缺陷风险配套基础设施建设不到位致使项目无法正常建设 社会资本方对本项目不熟悉不专社会资本方能力不足 业，管理协调能力不足导致的不能正常运营社会资本方中标后在建设运营中社会资本方股权变动发生的以获取短期利益为目的恶意股权变更 项目的设计、建设、运营不能满足 国家绿色建筑评价标准以及其他环环保风险保规范及标准，无法通过环评验收进水水质超标风险进水水质超过设计标准出水水质超标风险由于非进水水质超标原因引起的阶段 风险因素风险描述出水水质超标，导致不能达标排

39、放水处理量无法达到预期标准并低最低需求风险最低需求风险于基准流量，致使项目公司无法正常运营在特许经营期内对项目进行过度移交质量风险使用、维护更新不到位，致使项目移交风险特许经营期满，投资人移交的设移交不齐风险备、资料、权利等不齐或存在请求移交时难以继续正常使用权，致使项目难以继续正常运营 与项目有关的补助、优惠政策等发政策风险生根本性转变 存在程序不透明、决策不公开等腐廉政风险败现象其他其他风险利率风险利率波动较大增加成本运营期物价上涨导致项目成本增运营期通货膨胀风险非双方当事人故意或过失，出现的不可抗力风险不可抗力风险无法预见、无法躲避、无法控制的事件3.1 风险分配原则原则上，项目设计、建

40、造、财务和运营维护等商业风险由项 目公司承担，法律、政策和最低需求等风险由政府承担，不可抗 力等风险由政府和项目公司合理共担。分项风险分配原则是：1 .承担风险的一方应该对该风险具有控制力；.承担风险的一方能够将该风险合理转移；2 .由该方承担风险最有效率；.承担的风险程度与所得回报相匹配；3 .如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费 用和损失转移给合同相对方。3.3风险分担框架政府承担的风险L涉及地方审批风险由于政府缺乏对PPP项目的实际管理经验及能力、前期的准 备不足，信息不对称以及操作审批过程复杂等，会造成项目工期 延长与成本的直接或间接提高。本项目由项目公司负责办理有关 规

41、划、国土、设计、施工等所有前期手续报批。由于非项目公司 原因造成前期审批周期过长，工程开工时间延后，由政府承担相 应风险，项目公司有权向政府要求顺延工期和特许经营期。2 .涉及征地拆迁风险本项目用地的征地拆迁工作由政府统一组织实施。由于征地 拆迁原因造成工程进度延误、费用增加、群众阻工事件等，由政 府承担相应风险，项目公司有权向政府要求顺延工期和经营期。3 .最低需求量风险本项目的污水量可能会发生变化，当污水处理量低于基准流 量时，政府需保证最低需求量。4 .进水水质超标风险本项目的污水进水水质，会因生活污水产生量不稳、部分污染 源不能达标排放等而超出设计标准的，由政府方承担相应风险。5 .涉

42、及工程规模、范围、标准变化风险(1)在本项目PPP采购后，因国家或某某某县地方标准发生 变化，导致项目建设、维护成本增加的，由政府方承担相应风险。 项目公司有权向政府方索赔因此导致的资金增加或要求特许经营 期延长。(2)在本项目PPP采购后，因规划或政府方原因导致工程规 模、工程建设范围或投资范围扩大的，由政府方承担相应风险。 项目公司有权向政府方索赔因此导致的资金增加或要求特许经营 期延长。6 .配套基础设施缺陷风险项目施工需要外部配套设施齐全，政府应协调各部门做好施 工期间的交通组织、水、电等配套的安排。7 .涉及法律、法规、政策变化风险(1)本项目建设期间，因发生地方政府可控的法规、政策

43、变 更导致项目发生额外费用或工期延误的，项目公司有权向政府方 索赔额外费用、要求延长工期；本项目经营期间，因发生地方政 府方可控的法规、政策变更导致项目公司运营成本费用增加的， 项目公司有权向政府方索赔额外费用或申请延长项目特许经营期限; 因发生政府可控的法规、政策变更导致合同无法继续履行的，项 目公司可以通过违约条款及提前终止机制等进行救济。超出政府方可控范围的法律、法规变更风险，视为不可抗力， 按照不可抗力进行风险分担。（2）非社会资本原因，政府需要提前回购本项目的，风险由 政府方承担。项目公司有权要求政府方按约定支付超额回购金。（3）因地方政府监管体系不完善，造成现行审批、监管程序 无法适应P