吉林省2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识能力测试试卷B卷附答案.doc

《吉林省2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识能力测试试卷B卷附答案.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《吉林省2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识能力测试试卷B卷附答案.doc（16页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、吉林省吉林省 20232023 年基金从业资格证之证券投资基金基础年基金从业资格证之证券投资基金基础知识能力测试试卷知识能力测试试卷 B B 卷附答案卷附答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、关于现金流量表，以下表述错误的是（）A.现金流量表是以权责发生制为基础编制的，而非根据收付实现制（即实际现金流量和现金流出）为基础编制的B.现金流量表的作用，包括反应企业的现金流量，评价企业为了产生现金净流量的能力C.现金流量表，所表达的是企业在特定会计期间内现金（包含现金等价物）的增减变动等情形D.分析现金流量表，有助于投资者估计今后企业的偿债能力，获取现金的能力，创造现金流量的能力和支付股利

2、的能力【答案】A2、我国基金会计年度为公历（）。A.每年 1 月 1 日至 6 月 30 日B.每年 6 月 30 日至 12 月 31 日C.每年 1 月 1 日至次年 1 月 1 日D.每年 1 月 1 日至 12 月 31 日【答案】D3、（）是指货币随看时间推移而发生的增值。A.货币的流通价值B.货币的使用价值C.货币的互换价值D.货币的时间价值【答案】D4、关于可转换债券的特征和要素，以下表述正确的是（）A.可转换债券一般每月付息一次B.可转换债券的双重选择权是指转股权和提前赎回权C.在转股前，可转换债券体现了持有者与发行公司之间的所有权关系D.可转换债券的票面利率一般高于同等条件的

3、普通债券的票面利率【答案】B5、“自上而下”的层次分析法的第三步是()。A.行业分析B.宏观经济分析C.公司内在价值与市场价格分析D.经济周期分析【答案】C6、下列关于基金的投资比例限制与投资禁止说法错误的是（）。A.基金投资于同一主体发行的证券，不得超过基金资产净值的 5%B.成员国可将此比例提高到 10%C.基金投资于一个成员国政府或其地方政府、非成员国政府、成员国参加的国际组织发行或担保的可转让证券，比例可提高到 45%D.基金投资于一个主体发行的证券超过 5%时，该类投资的总和不得超过基金资产净值的 40%【答案】C7、在证券交易分级结算制下，证券公司承担的责任是（）。A.每笔结算只计

4、其应收、应付款项B.证券或资金的交收责任C.证券交付时双方可给付资金D.担当买卖双方结算交易对手【答案】B8、一般而言，下列债券按其信用风险依次从低到高排列的是（）。A.政府债券、公司债券、金融债券B.金融债券、公司债券、政府债券C.政府债券、金融债券、公司债券D.金融债券、政府债券、公司债券【答案】C9、行业因素不包括()。A.行业生命周期B.行业景气度C.行业法令措施D.经济周期【答案】D10、某 3 年期债券的面值为 1000 元，票面利率为 8%，每年付息一次，现在市场收益率为 10%，其市场价格为 950.25 元，则其久期为（）。A.2.78 年B.3.21 年C.1.95 年D.

5、1.5 年【答案】A11、息票率为 6%的 3 年期债券，市场价格为 97.2440 元，到期收益率为 7%,久期为 2.83 年。那么，该债券的到期收益率增加至 7.1%,那么价格将（）A.上升 0.257 元B.下降 0.257 元C.上升 2.64 元D.下降 2.64 元【答案】B12、浮动利率债券通常是在一个基准利率基础上加上（）以反映不同债券发行人的信用。A.利率B.利差C.基点D.利息【答案】B13、()是专门投资于基金的基金产品。A.LOFB.ETFC.FOFD.QDII【答案】C14、下列关于场内证券交易结算原则的说法错误的是（）。A.货银对付B.法人结算C.分级结算D.结算

6、参与人【答案】D15、（）采用券商结算摸式。A.QFII 基金B.证券公司集合资产管理计划C.基金管理公司特定客户资产管理产品D.信托计划【答案】D16、X 年 X 月 X 日，某基金公司公告进行利润分配，每 10 份分配 0.2 元。权益登记日（同除息日）小李持有该基金 10000 份，选择现金分红。当日未除息前的单位净值为 1.222 元,除息后该基金单位净值和小李持有份额分别是（）A.1.022 元，10000 份B.1.202 元，10000 份C.1.220 元，10000 份D.1.222 元，9800 份【答案】B17、上海证券交易所规定融资融券业务最长时限为（）月。A.1B.3

7、C.4D.6【答案】D18、下列关于久期的说法，不正确的是()。A.久期也称持续期B.久期是对固定收益产品的利率敏感程度的衡量C.市场利率变化时，固定收益产品久期越长，价格变动幅度越小D.利率大幅变动时，用久期估计固定收益产品的价格变化并不准确【答案】C19、（）的核心就是买方下达购买指令，包括购买数量和相应价格，卖方下达包含同样内容的卖出指令，满足成交条件的即可成功交易。A.报价驱动B.指令驱动C.做市商制度D.柜台交易【答案】B20、个人投资者李润通过 ABC 证券公司在深交所买入股票，成交金额为 20,000元，根据相关费率计算出佣金 22 元，印花税 2 元，证券交易经手费 1.4 元

8、，证券交易监管费 0.4 元，ABC 证券公司为该笔交易与中国证券登记结算有限责任公司的结算金额是（）A.20023.8 元B.20043.4 元C.20001.8 元D.20000 元【答案】A21、全球另类投资调查咨询报告指出，（）是最大的大宗商品管理公司，管理的资产规模达到了 740 亿美元。A.贝莱德B.高盛公司C.麦格理集团D.布里奇沃特投资公司【答案】A22、QDII 基金可以投资于（）。A.短期政府债券B.购买不动产C.购买房地产抵押按揭D.购买实物商品【答案】A23、A 公司上年度每股股息为 0.9 元，预期每股股息将以每年 10%的速度稳定增长，当前的无风险利率为 4%，市场

9、组合的风险溢价为 12%，A 公司股票的值为 1.5。那么，A 公司股票当前的合理价格是（）。A.10 元B.7.5 元C.5 元D.8.25 元【答案】D24、假设某投资者在 2013 年 12 月 31 日，买入 1 股 A 公司股票，价格为 100元，2014 年 12 月 31 日，A 公司发放 3 元分红，同时其股价为 105 元，那么该区间总持有区间的收益率为（）。A.5%B.2%C.3%D.8%【答案】D25、全国银行间债券市场交易的固定收益品种估值的说法正确的是（）。A.含权的固定收益品种，以第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值B.不含权的固定收益品种，可以第三方

10、估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价估值C.不含权的固定收益品种，可以第三方估值机构提供的相应品种推荐估值净价进行估值D.对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异、未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值【答案】D26、某公司 2015 年度资产负债表中，货币资金为 600 亿元，应收账款为 200 亿元，应收票据为 200 亿元.长期股权投资为 20 亿元，则应计入流动资产的金额为（）亿元A.1070B.1000C.1020D.1050【答案】B27、不属于内在价值估值检验模型的是（）。A.股利贴现模型B.票据贴现模型

11、C.自由现金流量贴现模型D.经济附加值模型【答案】B28、当 PMI 大于()时，说明经济在发展，当 PMI 小于()时，说明经济在衰退。A.50;40B.40;40C.50;50D.40;50【答案】C29、关于战略资产配置和战术资产配置，以下表述错误的是（）.A.战略资产配置是为了满足投资者风险与收益目标所作的长期资产配比，战术资产配置时根据各特定资产类别的短期表现来调整其权重配置B.进行战术资产配置时，需要再次估计投资者偏好与风险承受能力是否发生变化C.进行战术资产配置时，需要重新预测不同资产类别的预期收益情况D.战术资产配置关注市场的短期波动【答案】B30、关于债券型基金与货币市场基金

12、，下列说法中正确的是（）。A.根据目前法规，货币市场基金平均剩余期限的上限为 240 天B.根据目前法规，货币市场基金债券正回购的资金余额不得超过净资产的 40C.债券基金的投资组合久期越长，面临的利率风险越小D.根据目前法规，封闭式债券基金的杠杆率上限为 200【答案】D31、2001 年至今，中国债券市场主要以（）为主。A.柜台交易市场B.交易所市场C.银行间市场D.场外市场【答案】C32、按债券利率是否固定分类，可分为（）和浮动利率债券。A.贴现债券B.累进利率债券C.固定利率债券D.复利债券【答案】C33、市场风险管理的主要措施不包括（）。A.密切关注宏观经济指标和趋势B.关注投资组合

13、的风险调整后收益C.加强对重大投资的监测D.进行流动性压力测试，分析投资者申赎行为【答案】D34、与流动性比率一样，财务杠杆比率同样是分析企业偿债能力的风险指标。不同的是，财务杠杆比率衡量的是企业长期偿债能力。由于企业的长期负债与企业的资本结构即使用的财务杠杆有关，所以称为财务杠杆比率。常用的财务杠杆比率有（）等。A.资产负债率B.权益乘数和负债权益比C.利息倍数D.以上选项都对【答案】D35、货币市场工具一般指短期的（1 年之内）、具有（）流动性的（）风险证券。A.高；高B.高；低C.低；高D.低；低【答案】B36、以下关于普通股的说法，正确的选项是()。A.普通股的股利是固定的，不随公司盈

14、利的变化而变化B.普通股股东享有表决权，即决定公司一切重大事务的决策权C.普通股股东有权在公司支付债券和优先股股息之前分配股利D.普通股均可在股票交易所交易【答案】B37、根据（）的要求，基金合同应列明基金资产估值事项。A.基金合同的内容与格式B.证券投资基金法C.关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见D.合格境外机构投资者境外证券投资管理试行办法【答案】A38、可以体现基金盈利的指标为（）A.期末基金资产B.期末基金份额净值C.期初基金资产D.期末基金份额能力和分红能力【答案】B39、关于即期利率与远期利率的区别，以下表述错误的是（）。A.远期利率的起点在未来某一时刻B.即期利率的起点

15、在当前时刻C.远期利率水平一定高于即期利率水平D.即期利率与远期利率的计息日起点不同【答案】C40、利润表的组成部分不包括（）。A.营业收入B.所有者权益C.与营业收入相关的生产性费用、销售费用和其他费用D.利润【答案】B41、现值计算中，将未来某时点资金的价值折算为现在时点的价值称为()。A.贴现B.折价C.复利D.单利【答案】A42、投资者在考察其所投资的私募股权基金时会画出一条曲线，被称为 J 曲线，以下相关表述正确的是（）。A.对投资者而言，私募股权基金在投资前期，主要是以投入资金为主B.J 曲线意味着私募股权投资通常可在一两年获得回报C.对投资者而言，私募股权基金通常在项目后期，开始

16、现金流出D.J 曲线以风险为横轴，以收益为纵轴【答案】A43、（）是一种按照票面金额计算利息，票面上附有作为定期支付利息凭证的期票的债券。A.零息债券B.固定利率债券C.公债D.国债【答案】B44、远期交易从成交日至结算日的期限（含成交日不含结算日）由交易双方确定，但最长不得超过（）天。A.60B.90C.365D.730【答案】C45、目前，中外合资基金管理公司外资持股上限为不超过（）。A.10%B.20%C.49%D.51%【答案】C46、股票拆分对（）没有影响。A.每股盈余B.股票价格C.股东权益总额D.每股面值【答案】C47、目前,我国证券投资基金托管费是由（）根据基金管理人的指令从基

17、金资产中定期支取的。A.基金份额持有人B.基金注册登记结构C.基金托管人D.监管机构【答案】C48、目前，在我国对投资者从基金分配中获得的企业债权的利息收入，由（）在向基金派发利息时，代扣代缴 20%的个人所得税。A.上市公司、发行债券的企业B.基金管理公司C.中央结算公司D.基金托管银行【答案】A49、投资者进行金融衍生工具交易时，要想获得交易的成功，必须对利率、汇率、股价等因素的未来趋势作出判断，这是衍生工具的()所决定的。A.跨期性B.杠杆性C.风险性D.投机性【答案】A50、根据有关规定，基金收益分配默认的方式是（）。A.分红再投资B.现金分红C.直接分配基金份额D.固定红利【答案】B