XX经营管理规章制度.docx

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1、XX经营管理规章制度 应用信息系统事业本部经营管理规章制度二零零六年二月表三费用项目管理费用营业费用生产费用技术服务费用工程费用科研开发费用工资福利费工会会费职工教育经费住房周转金养老保险金折旧差旅费办公费外事活动费业务招待费运杂费水电费资料费保险费广告费劳务费无形资产摊销房租税金咨询费技术开发费长期待摊费摊销业务宣传费维修费加工费物料消耗中介机构费劳动保护费试验测试费线路租赁费低值易耗品摊销其他合计编制单位:年单位：万元注：以上费用为实际发生额，非结转损益金额.生产费用指产品生产过程中发生的除原材料以外的一 切费用工程费用指工程施工中发生的除材料款、设备款与工程款以外的一切费用。(4)清华同

2、方2003年各分公司现金流量预算表(表四)预算现金流量表第十一章经营指标分析与考核第一节. .经营指标考核总则经营指标分析与考核旨在促进各部门按年初规划完成各项任务。1.1 经营指标分析与考核旨在为本部总经理、总经理办公会提供薪酬激励与管理决 策根据。1.2 本考核仅限于部门、部门负责人，各部门员工考核由各部门及人力资源部负责。 经总经理批准后，由各部经理全权决定部内人员的分配。1. 4各部门当期薪酬激励已在当年各部门年度经营计划中表达。1.5 薪酬节余部分向下季度递延，不能转化为费用，费用进行操纵考核。1.6 关于年度超额完成经营计划的业务部门与突出奉献的职能等部门，以本部与部 门分享为原则

3、。激励在次年年初薪酬中表达，呈总经理批准后发放，记入次年 薪酬费用总额，具体激励额度与办法另议。1.7 对经营指标综合评价结果较差的部门，建议总经理、总经理办公会采取：调整 部门及部门负责人薪酬总额，调整部门部分授权，调整部门负责人，调整产业 等措施。本办法经本部总经理办公会批准后实施，修改时亦同。第二节考核内容与考核周期考核内容包含：计划预算考核、综合评价考核、经营状况排序、“5： 5”分成办法。经营考核指标：本部所有部门按经营部门、职能部门、研发部门、其它部门进行，各考核指标为：单元类型考核指标经营部门（利润中心）合同、收入、利润、回款、薪酬、总费用、现金流、 资产操纵耿能部门（费用中心）

4、薪酬、总费用研发部门（费用中心）薪酬、总费用其它部门（中试基地、储运等）收支平衡考核周期考核按季度进行，4月、7月、10月、次年1月进行考核，以此来调整、确定各部门 下季度的资金调整计划、人员总数、薪酬总额、费用总额等，次年1月进行年度考评；月度进行经营状况简易考评，由综合经营管理部、人力资源部协助。第三节考核办法3. 1信息本部各部门及部门负责人经营计划管理考核计分办法信息本部各部门及部门负责人经营计划管理考核计分办法（草案）利润中心项目权重计划值实际值得分得分2经营主指标本期签订合同金额9主营业务收入10薪金9不含薪金的费用总额12净利润7本期回款总额10本期现金净流量15期末存货12期末

5、债权总额8期末债务总值8小计100具体计分使用规则：1。直线积分法。2O累进积分法本期签订合同金额、主营业务收入、薪金、不含薪金的费用总额、净利润、本期回款总额、本期现 金净流量计划值，均已经在各部门年度规划中明确约定。期末 存货：计划值为各部门2002年年底值，基础分为6分，实际增加得分减少，反之，得分 增加。期末债权总额：计划值为各部门2002年年底值，基础分为4分，实际增加得分减少，反之，得分 增加。期末债务总值：计划值为各部门2002年年底值，基础分为4分，实际增加得分减少，反之，得分 增加。费用中心（职能部门）项目权重计划值实际值得分考标核 指薪金35不含薪金的费用总额65小计100

6、具体计分使用规则：晨直线积分法0 2。累进积分法。3. 2经营综合评价考核3. 2.1信息本部各部门及部门负责人经营综合评价办法2003年信息本部各部门及部门负责人经营综合评价办法（草案）序号计分项目1经营702客户满意度53财务评价分74职能部门评价分85本部总经理分106总得分100年薪金额度经营分为各部门及部门负责人经营计划管理考核计分客户满意度由业务部门与客户服务部协商明确评价标准，每季度客户服务部进行评价, 按百分制进行，折算记入。财务评价分由财务部制定评价标准，每季度进行评价，按百分制进行，折算记入。职能评价分由各业务部门与职能部制定评价标准，每季度进行评价，按百分制进行， 折算记

7、入。本部总经理分总经理评价。发放标准由人力资源部根据年度本部业绩情况进行确定，按季度考评结果调整、发放。考评得分发放比例90分以上100%80分一90分90%70分一80分80%60分一70分70%60%60%未进行考核，原则上部门当期薪酬发放发放为70%,次季度补足上季度考核认定能够 发放未发放部分。季度考评被扣除的薪金不补发。3. 2.2职能部门的考核办法职能部门年初进行预算时，应明确部门定位、相应职责、年度工作目标及工作完成评 价标准，全面列清薪酬、费用及与业务部门规划的对应的代垫、代支费用。2003年信息本部各职能部门及部门负责人评价办法（草案）序号计分项目4分部门部门1工作完成情况6

8、02服务满意度203薪酬费用操纵104本部总经理分105总得分100年薪金额度工作完成情况由相应部门主管负责人评价。服务满意度由相应职能部门与人力资源部协商明确评价标准，工作满意度的考评问卷, 每季度人力资源部按工作满意度的评价标准进行问卷调查，问卷调查的对象要紧为接口部 门的负责人，问卷调查按百分制进行，每季度进行评价，折算记入。薪酬费用操纵分为各部门及部门负责人经营计划管理考核计分，折算记入。本部总经理分总经理评价。职能部门人员的薪酬实行预算固定年薪制，季度调整。发放标准由人力资源部根据年度本部业绩情况进行确定，按季度考评结果调整、发放。考评得分发放比例90分以上100%80分一90分90

9、%70分一80分80%60分一70分70%6060%未进行考核，原则上职能部门当期薪酬发放为75%,次季度补足上季度考核认定能够 发放未发放部分。季度考评被扣除的薪金不补发。3. 2. 3研发部门的考核办法按照研发中心制定的项目考核管理办法执行。未进行考核，原则上当期薪酬发放为75%,次季度补足上季度考核认定能够发放未发 放部分。季度考评被扣除的薪金不补发。3. 2. 4其它部门考核关于要求收支平衡的部门，如中试基地、储运部，按月度收支平衡表，按其规划、具体核算办法，由财务、综合经营管理部监控，主管领导月度审批执行。3. 3经营状况排序综合经营管理部每月初按本部内各部门经营结果进行排序，提交总

10、经理、总经理办公 会，内容包含上月（上季）各部门要紧经营指标计划执行情况，与上月（上季）各部门人 均各要紧经营指标。3. 3.1业务部门经营计划完成排序（计划比）业务部门经营结果排序（绝对值，人均值）调整。职能部门经营结果排序（绝对值及人均值）关于排序结果靠后（红色区域）的部门，建议在总经理办公会等述职，或者进行相应部门薪酬费用总额薪酬费用总额不含代垫费用人均薪酬人均不含代垫费用人均ABC调整3.4 “5： 5分成”办法“5： 5”分成办法旨在明确业务部门与本部利益分配，充分调动各部门工作积极性，保 障年度经营指标的完成，同时明确与强化薪酬、费用管理。原则：业务部门上缴本部利润为部门经营毛利润

11、的50%原则。部门经营毛利润以通过综合经营管理部核算的数据为基础。部门经营毛利润二工程毛奉献+产品毛利润+商品毛利润+技服毛利润工程毛奉献=当期工程结转收入合计X （当期各工程结转收入X各工程对应的实 际毛奉献率）+当期工程结转收入合计其中工程毛奉献率：根据工程项目评审时的估计毛奉献率，并按照工程实际进展 状况核定的工程毛奉献率；产品毛利润、商品毛利润、技服毛利润=财务结转相应收入一相应成本综合经营管理部负责月度（季度）确认。对薪酬、费用余额为负数的部门，建议调整部门及部门负责人薪酬总额，调整部 门部分授权，调整部门负责人，调整产业等措施。信息本部经营管理制度流程2003版（试行）编制完成，作

12、为本制度的编 制人员，我们首先感谢财务部、渠道管理部、储运部等对我们工作的大力支持, 并提供了大量的专业知识与指导及大量的修改意见与建议，对本制度的完善起 到了决定的作用。另外，我们还要特别感谢本部各位领导与各业务单位的帮助与支持，是他 们坚定了我们努力工作的信心，没有他们不断向我们提出改进措施，这份流程 制度不可能编制成功。综合经营管理部2003-05-16项目行次1季度2季度3季度4季度全年合计期初现金余额1加：现金收入2销售商品、提供劳务收到的现金3收到的其它与经营活动有关的现金4减：现金支出5购买商品与劳务的现金支出6支付给职工与为职工支付的现金7支付的增值税款8支付的所得税款9支付的

13、除增值税、所得税以外的其它税费10支付的其他与经营活动有关的现金11购建固定资产、无形资产与其它长期投资所支付的现金12现金多余或者不足13申请由总部拨入14项目期初现金余额16补充材料：17当期应支付工资18当期应交税金19当期总部代付款（承兑汇票、备用金及其他款项）20*本表现金均包含现金与银行存款关系：第2行=第3行+第4行第5行=第6, 7, 8, 9, 10, 11, 12行之与第13行=第1行+第2行一第5行第16行=第13行+第14行一第15行全年合计期初余额=1季度期初余额本期期末余额=下期期初余额填表说明：1、销售商品、提供劳务收到的现金指销售商品、提供劳务等应收到的现金，包

14、含通过总部代收的2、收到的其它与经营活动有关的现金指除销售商品、提供劳务收到的现金以外的公司经营所收到的现金3、购买商品与劳务的现金支出指购货所支付的现金，包含购货时所支付的增值税款等4、支付给耿工与为职工支付的现金指为职工支付的工资及工资性质的其他支出5、支付的增值税款指实际应上交的增值税6、支付的所得税款指实际应上交的所得税7、支付的除增值税、所得税以外的其它税费指印花税、营业税、城建税教育费附加等8、支付的其他与经营活动有关的现金指营业费用管理费用中一些费用性质的支出9、购建固定资产、无形资产与其它长期投资所支付的现金指购建固定资产等支付的现金 清华同方2003年各分公司要紧产品生产计划

15、表（表五）本年要紧产品生产计划编制单位:序号产品名称计量单位上年产量计划产量计划产品产值（按产品市场销 售价计算）编制说明12345678910111213141516171819202122232425批准：制表：联系电话： 清华同方2003年各分公司投资计划表（表六）清华同方年各公司投资计划表（基建工程、大修、固定资产购置、技改、研发）序号类别、项目（设备）名称规格型号数量单位金额科研、新产品、工程投资构成完成时间用途说明材料人工设备费用批准：制表：编制单位金额单位：万元 清华方2003年各分公司员工计划表（表七）清华同方年各公司员工计划表编制单位：岗位情况学历情况职务情况职称情况项公薪总

16、经技市生后大大中高副部部项其高中初高司金人研总门高中初普计营术场产勤学学专中初总门目他级级级级技目部究经副级级级通划数管开销制服本专技职中经经经人职职职技师门生理经工工工工理发售造务科科校高理理理理员称称称师上年2003年机构设置与编制合计：人员增减批准：制表:电话 年度综合经营计划所规定的各项计划任务是通过一定的经营计划指标来表示。指标体系及管理至关重 要。经营计划指标应按平均先进水平，并应高于上期实际达到的水平，需通过努力才能实现的。经营计划指标务必进行层层分解，坚持谁管，谁分解谁负责。分解指标务必与总指标保持平衡与衔接, 分解指标执行情况按规定路线进行反馈。本部经营指标的确定，根据股份本

17、部要求与本部内部管理工作的需要，归口确定。本部综合经营管理 部负责汇总、平衡、上报与下达，并相应归口管理。年度综合经营计划须在当年12月底正式下达次年的本部年度经营综合计划。月度资金调整、补充计划分：月度流淌资金平衡表（JL-JY-20）项目金额科目定义期初现金余额上月底部门现金流量余额力口：现金流入工程回款工程项目回款销售回款对外销售回款，不含内部调拨本部调拨调出给本部内部其他部门的内部调拨单金额义1.17（含税金额）其他流入除以上现金流入之外的其他现金流入，包含信用金、服务费等减：现金流出分包支出分包合同付款、技术服务费、咨询费、税金对外采购支出采购合同支出；不含内部调拨；属于广告宣传、促

18、销用品、包装品的计入广告宣传本部调拨从本部内部其他部门调入商品的内部调拨单金额X 1. 17（含税金额）费用支出实际现金支出部分的费用支出，不含折旧费与财务部记提、分摊但没有实际现金流出的费用薪酬支出实际支付给员工的或者为员工支出的现金，包含实发工资、支付的福利费用等投资用款对外投资发生的现金支出固定资产当期新增固定资产支出其他流出不属于以上现金流出的支出，包含个人备用金等当期现金净发生额现金流入一现金流出现金流量余额期初现金余额+现金流入一现金流出金额：万元填写部门：填写日期：填表人：责任人:月度用款计划表（JL-JY-21）本月收入计划结转下月项目资金计划合同 编号合同 名称本月 底项 目

19、进 度本月工程收入 计划结转金额工程毛利率估 计F 月 回 款 金 额回款概率考虑 概率 后回 款金 额估计 下月 分包 支付 金额估计 下月 工程 入库 金额估计 下月 工程 出库 金额普通 增值 税票 不含 税金 额工程 西仝额技术 服务 票金 额金额：填写部门：填写日期：填写人：填表说明：1 .工程项目资金计划表共分为三个部分，第一部分为为至本月底（制表月份）在建工程项目的工程进度与估计制表月份结 转收入金额；第二部分为计划月份工程项目的现金流量情况；第三部分为计划月份项目的采购物资出入库情况.月度计划表提交时间：每月25日之前提交下月计划；例，3月份计划填写流程为：2月25日之前提交3

20、月份计划，包 含、至2月25日项目实际进度及计划2月份结转收入；（2）、3月份工程项目资金（回款、支款）计划；（3）、3月份工程物 资的出入库计划2 .由于财务部在月底根据各部门上报的工程进度结转当月工程收入,请涉及工程项目的部门务必在每月25日之前提交工程 项目资金计划表，以配合财务部做好各部门工程收入结转工作.本月底实际进度为截止到计划日时，项目已经完成的形象进度3 .本月工程收入计划结转金额为部门按照财务销售收入的需要，考虑实际进度后，希望当月结转的工程收入，如已经开发 票，则将该金额以“红字”表示.估计下月回款金额为根据该项目的合同约定与实际进度估计下月回款金额4 .回款概率为根据实际

21、情况进行估算，以百分数表示.考虑概率后的回款金额为估计下月回款金额X回款概率，汇总后填入流淌资金中回款总额5 .估计下月新签项目，合同编号项以CRM编号填写产品系 列编号产品系列 名称下月期初库 存下月 计划 入库 金额下月计划 出库金额下月 期末库存下月计划 销售订单金额下月计划 订单回款下月计划 回收应收账 款金额下月计划 回款总额下月计划 采购支出金额备注合计金额:万元填写部门：填写日期：填写人：填表说明：1 .产品系列编号：各部门按物流商务要求对产品大类进行系列归类，并在综合经营管理部备案的产品系列编号.产品系列名称：各部门按物流商务要求对产品大类进行系列归类，并在综合经营管理部备案的

22、产品系列名称2 .下月期初库存：以每月25日实物库存为根据，不可销售部分经本部审批后不列入此表，填写不含税金额.下月计划入库金额；估计下月采购入库金额（不含税）3 .下月计划出库金额：根据下月计划销售金额对应填写估计出库金额（不含税）.下月期末库存余额；下月期初库存+下月计划入库金额一下月计划出库金额4 .下月计划销售订单金额；估计销售订单金额，与下月计划出库金额应有相应的配比关系.下月计划订单回款；下月对应估计签订的销售订单的计划回款金额5 .下月计划回收应收账款金额：往常应收账款下月计划回款金额.下月计划回款总额：下月计划订单回款+下月计划回收应收账款金额6 .下月计划采购支出金额：根据下

23、月计划入库金额及采购合同进行估计第四节年度综合计划有关项目指标解释及填制要求计划预算制是本部重要的经营管理方法，是各部门业绩考核的根据，是费用额度操纵的基础，是资金 使用的根据，是产业规划的表达，各部门应在详尽把握业务状况下按要求认真编制各类计划预算.年度综合计划表中：表一、五、六、七的项目由综合经营管理部部负责解释；表二、三、四的项目由 财务部负责解释.1 .同方2003年各分公司生产经营要紧指标计划表(表一)“产品产值”应按表五中的计划产品产值合计数填；“承接工程合同签订额”、“技术服务合同签订额”指当年计划签订的合同额；“经营收入”应等于表二中的主营业务收入合计；(4) “利润”应等于表

24、二中的利润总额；“员工薪金”指公司发给员工个人的全部收入(以人力资源部门统计口径为准).等于表七的薪金 计划数.(6)员工人数”应等于表七中的2003年总人数合计.2 .清华同方2003年各分公司生产经营的收入、成本、利润预算表(表二)按财务口径填；.清华同方2003年各分公司成本费用预算汇总表(表三)(1) “费用项目”：指公司年度内所发生的所有费用支出.所有资本性支出(固定资产、专项支出) 列表三中.此表按季度编制，汇总成年度计划.(2) “工资费用”：指按规定发给员工的、计入当年费用的工资、奖金、津贴、补贴及按国家规定能够 发放的其他工资性支出.(工资费用：不一定等于员工薪金数)“住房周

25、转金”：指国家规定，根据员工工资收入提取的企业应承担的住房公积金部分.(3) “福利工会等附加费用”：指国家规定比例按员工工资额计提的福利费、工会经费、职工教育经费 等.(5)就业医疗退休保险费”：按国家有关规定公司参加养老保险、失业保险、工伤保险、大病统筹等 在员工薪金基础上衍生出来的用于社会保障体系的费用.(6)无形资产摊销”：指企业无形资产摊销费用.(7) “长期摊销费用”：指长期的待摊费用(一年以上)的摊销.(8) “固定资产折旧”：按固定资产分类的项目规定提取的折旧费用.(9) “房租”：指企业租赁房屋所发生的费用.差旅会议费”：包含外地出差、探亲及市内交通费用；参加学习、进修、培训

26、人员的伙食补贴等,公司 召开各类会议开支的会场租金及参加会议人员的住宿费、伙食补助等.办公费”：人员办公所发生的费用.(10)外事活动费”：人员出国及参加外事活动所发生的费用.(11)“业务招待费”：公司开展业务经营所需支付的合理招待及交际费用.(12)“运杂费”：指搬运货物及公用车辆的维修费、燃料费、停车费、牌照费及装卸费等.(13)“水电费”：包含公用的水、电及设备运行耗用的水电费.(14)“资料费”：包含购买业务书籍、订阅报刊、复印打印资料所需费用.(15) “广告宣传费”：为向社会宣传本公司形象及产品而支付的宣传费用.(16)“劳务费”：公司使用社会上出劳务人员的费用.(17)“咨询费

27、”：公司开展业务咨询所需要的费用.(18)“技术开发费”：公司自行开发、研究费用(不包含由同方研发中心立项、拨款的开发、研究费 用).(19)保险费”：公司缴纳的财产保险费与销售产品、提供劳务过程中所发生的保险费.(20) “税金”：公司缴纳的计入费用中的房产税、车船使用税、印花税等.(21) “加工费”：公司委托外单位加工产品所支付的费用.(22) “维修费”公司维修固定资产及维修产品所支付的的费用.(23) “物料消耗。指经营过程中消耗的零星材料；“试验测试费”：指生产销售过程中发生的对产品或者原材料的检测、试验与检验费用;(24) “中介机构费”：指支付给会计师事务所、律师事务所等中介机

28、构的费用；“线路租赁费”：指租赁的无线、有线、光缆等通讯线路与租赁的其他通讯设施的费用；(25) “劳动保护费”：指生产过程中为保护生产人员安全与健康等发生的费用；“低值易耗品摊销”：指生产过程中发生的摊销低值易耗品的费用；(26) “其他费用”：不属于上述各项的其他费. 清华同方2003年各分公司现金流量预算表(表四)按表下边的填表说明填. 清华同方2003年各分公司耍紧产品生产计划表(表五)中的“计划产品产值”应按完工产品市场销售价填 清华同方2003年各分公司投资计划表(表六)应按基建工程、大修项目、固定资产购置、技术改造项目、科研开发项目(指由研发中心立项的)、分类、分项填列. 清华同

29、方2003年各分公司员工计划表(表七)务必按公司的机构设置分别填列人员计划、薪金计划情况.预算编审程序及日程进度一、计划预算编制的程序每年年底，由本部总经理、各分管副总、总助、总监、各部门总经理等提出下年度企业目标设想，本 部总经理会集体讨论，形成本部计划预算指导思想，并由总经理下达指令.由综合经营管理部、规划审计部、总经办等组织，根据总经理指令，分经营、市场、研发、生产、质 量、进展体系提交下年度计划预算设想，并收集准备根据资料.分体系组织可行性分析论证，形成各自计划预算预案.发至各部门征求意见，根据反馈意见再讨论修订.经本部总经理办公会讨论审议通过，由综合经营管理部负责分系统，在十二月编制

30、出本部下年本部经 营计划预算目标及执行图.二、预算编审程序及日程进度每年11月计划预算委员会执行秘书着手拟订预算年度初步设定的经营目标，及准备预算编制筹备事 项，并编成会议资料.11月一12月召开本部计划预算委员会，说明预算编制程序，颁布本部年度经营目标.12月召开各部门计划预算会，根据本部年度经营目标，颁布各业务部门年度经营目标，责成各部门 主管着手拟订各项管理计划大纲及完成进度表，并设定直接成本、薪酬、费用预算标准.本部预算委员会执行秘书汇总各单位的初步预算及计划大纲，做成修正案提交本部预算委员会讨论.总经理计划预算审定会由总经理、各分管副总、总助、总监、各部门总经理、有关职能部门负责人等

31、 参加.审定根据计划预算执行图逐项逐条检查进度的效果.先由分管领导汇报，后由负责部门补充，并解答 总经理及其它人员提出的问题，关于存在的薄弱环节，集体分析原因，研究计策措施，综合经营管理部制 定整改措施计划，由总经理责成有关部门组织整改.召开第二次本部计划预算委员会，协调修正总经理会及各业务部门提报的年度经营计划,核定各部门提 报的直接成本、薪酬、费用预算标准、及各部门提报的经营计划说明书.第一章总则第二章计划预算管理1、推行预算制度的组织与根据2、制订计划预算的根据3、计划预算内容4、年度综合计划有关项目指标解释及填制要求5、计划指标的调整第三章合同管理1、合同管理总则2、合同签订管理3、合

32、同评审管理4、合同归档管理第四章资金管理1、资金管理总则2、资金计划预算管理3、流淌资金授权管理4、收支流程管理第五章资信管理1、总则2、渠道资信管理制度3、赊销管理制度4、应收账款管理制度第六章商务管理1、到货商务程序2、库存物资销售商务程序3、内部调拨销售商务程序4、其他销售商务程序5、销售结算程序6、采购结算程序7、采购退货程序8、销售退货程序9、换货程序10、现场采购业务程序第七章储运管理1、入库流程2、出库流程3、储存保管4、配货与运输5、物资退货程序6、物流业务流程与表格第八章调度管理与稽核1、调度管理制度及流程2、稽核制度3、月末数据核对程序总经理会根据本部预算委员会决议事项修正

33、预算.财务部、综合经营管理部、规划审计部开始编制预算.总经理室开始编制经营计划说明书.召开第三次本部预算委员会，讨论通过年度经营计划及年度预算案.颁布年度经营计划及年度预算.各单位开始编制下一年度元月份预算.三、时间每月30日次月5日综合经营管理部公布经营情况监控表及相应经营明细数据;每月25日前各部门提交上月、上季计划执行分析报告，并上报总经理办；每月25日前各部门编制相应次月资金调整、补充计划，并上报总经理办；第五节计划指标的调整为保护计划的严肃性，计划批准下达后，务必严格执行，各归口部门与执行单位均不得随意修改.如确 因客观原因影响，经主观努力仍不能完成计划时，务必办理审定手续.本部各部门计划指标的调整，经综合经营管理部、总经办、规划审计部汇总、审核报本部领导审批， 属股份本部下达的计划指标，还要报上级主管机关审批，在未批准前仍按原计划执行.整年度计划指标应提早申请调整某一项计划指标，同时相应调整其他有关计划指标时，应一并上报， 呈请审批，以保证计划的平衡、协调.调整计划指标一律以书面批复为准，在未接书面批复往常