吉林省2023年理财规划师之三级理财规划师题库及精品答案.doc

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1、吉林省吉林省 20232023 年理财规划师之三级理财规划师题库及年理财规划师之三级理财规划师题库及精品答案精品答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、在企业年金计划运行中，基金受托人的主要职责不包括()。A.选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人等B.制定企业年金基金的投资策略C.定期向受托人和有关监管部门提交企业年金基金账户管理报告D.编制企业年金基金管理和财务会计报告【答案】C2、()是税收法律关系中享有权利和承担义务的当事人。A.权利主体B.权利客体C.法律关系D.纳税人【答案】A3、依照我国法律规定，涉外婚姻适用()。A.婚姻缔结地法律B.男方住所地法律C.女方住所地

2、法律D.男女一方出生地法律【答案】A4、下列选项中，关于资产负债率的公式描述正确的是()。A.资产负债率=流动资产/流动负债B.资产负债率=负债总额/资产总额C.资产负债率=资产总额/负债总额D.资产负债率=流动负债/流动资产【答案】B5、关于现收现付式和基金式的养老保险模式，下列说法不正确的是()。A.现收现付式是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金B.完全基金式是指当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金C.现收现付式的养老保险是一种靠后代养老的保险模式，上一代人并没有留下养老储备基金的积累，其养老金全部需要下一代人的缴费筹资D.部分基金式是

3、一种自我养老的保险模式，各代之间不存在收入转移【答案】D6、在财务安全的模式下，收入曲线一直在支出曲线的()。A.平行B.下方C.上方D.右方【答案】C7、寿险附加条款中的免缴保费条款规定，投保只需每次额外缴纳一些保费，就可获得被保险人在丧失劳动力后的保险免缴优惠。那么，如果该保单是有现金价值的保单，可在保费免缴优惠期内保单的现金价值()。A.继续增值B.保持不变C.开始贬值D.完全丧失【答案】A8、下列关于个人商用房贷的说法，错误的是()。A.指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款B.银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产估价机构评估的所购商业

4、用房、办公用房全部价款（二者以低者为准）的 60%C.贷款期限原则上最长不得超过 10 年（含 10 年）；贷款利率按个人住房贷款利率执行，不按中国人民银行规定的同档次期限利率执行D.贷款期限在 1 年以内的，按合同利率计息，遇法定利率调整利率不变；贷款期限在 1 年以上的，遇法定利率调整，于下年初开始按相应利率档次执行新的利率水平【答案】C9、某客户家庭有现金 5000 元，活期存款 2 万元，定期存款 5 万元，货币市场基金 5000 元，其他基金 3 万元，每月平均支出为 3000 元，则该客户的流动性比率为()。A.26.67B.25.67C.23.67D.28.67【答案】A10、在

5、住房抵押贷款的还款方式中，主要适合目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人，如中年人或未婚白领人士的还款方式为()。A.等额本息还款法B.等额递减还款法C.等比递增还款法D.等额递增还款法【答案】B11、在确定子女教育理财目标时，充分考虑了儿女要根据上大学时的家庭情况及教育金准备情况来选择是就读普通大学还是艺术院校，是在国内上学还是出国留学，出国留学是去公立大学还是私立大学等。这符合以下()原则。A.目标合理B.定期定额C.提前规划D.稳健投资【答案】A12、关于保单质押融资的优缺点，描述不正确的是()。A.手续比较简便B.分红性质的保单用于质押时，有可能享受不到分红C.贷款

6、速度较快D.贷款金额较低【答案】D13、田先生经营理发店多年，按照国家规定，城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险，缴费统一为()。A.当地上年度在岗职工平均工资的 20%B.当地上年度在岗职工总工资的 20%C.当地上年度在岗职工平均工资的 12%D.当地上年度在岗职工总工资的 12%【答案】A14、某市一财产保险公司 2008 年实有资本 5 亿元，公积金 1.5 亿元。根据法律规定，该保险公司 2008 年自留的保险费不得超过()亿元。A.5B.6.5C.20D.26【答案】D15、设 P(A)=0.4，P(A+B)=0.7，若事件 A 与 B 互斥，则 P(B)=_；若事件A

7、 与 B 独立，则 P(B)=_。()A.0.3;0.5B.0.3;0.7C.0.4;0.5D.0.5;0.5【答案】A16、个人耐用消费品贷款额度的起点为人民币()元。A.2000B.3000C.5000D.10000【答案】B17、作为一名理财规划师，在投资规划过程中必须始终坚持的一个原则是()。A.财务安全B.收益最大化C.零风险D.以小博大【答案】A18、在下列()情形下，保单可以转让。A.投保人出于不道德或非法的考虑B.保单转让会侵犯受益人的权利C.没有侵犯受益人的权利，且出于合法动机D.未经不可变更的受益人同意【答案】C19、某公司向保险公司投保了财产险，并在投保时承诺公司每日会保

8、证至少一人值守，2000 年“十一”长假期间，留守人员因为急事离开公司，当晚公司发生火灾造成直接经济损失 20 万元，则()。A.保险公司不赔，但可退还保费B.保险公司不赔，也不退还保费C.保险公司赔付，因为其非故意无人值守D.保险公司赔付，属于保险责任【答案】B20、下列关于信用卡、准贷记卡和借记卡比较，错误的是()。A.信用卡、准贷记卡和借记卡的一个共同特点是，持卡人不必为刷卡消费付任何手续费B.信用卡可以在信用额度内免息透支，但不能在国外透支外币消费C.准贷记卡透支要付利息，借记卡不能透支D.准贷记卡和借记卡本质上都是储蓄卡，均可支取现金而不支付手续费，而银行却严格限制用信用卡支取现金【

9、答案】B21、()是指权利人向保险人投保债务人的信用风险的一种保险，作为债权人的被保险人在信用贷款或者售货交易过程中，当债务人不清偿或不能清偿时，保险人经代为赔偿后而代位向债务人索赔的一种财产保险。A.保证保险B.信用保险C.责任保险D.财产保险【答案】B22、依照我国收养法的规定，收养关系成立的必经程序是()。A.办理收养公证B.订立收养协议C.订立收养协议并办理公证D.进行收养登记【答案】D23、车船出租且租赁双方未商定纳税人的，由()承担车船使用税的纳税义务。A.车船所有人B.车船使用人C.车船承租人D.税务机关认定的纳税人【答案】B24、大多数国家的养老保险体系有三个支柱，即基本养老保

10、险、()和个人储蓄性养老保险。A.企业年金B.商业养老保险C.养老基金D.退休金【答案】A25、王先生计划向银行申请贷款，他能申请的利率最低的是()。A.个人住房按揭贷款B.个人商用房贷C.个人住房公积金贷款D.个人综合消费贷款【答案】C26、下列选项中，属于夫妻共有财产的是（）A.一方婚前购买的房屋B.一方婚前存款婚后产生的利息C.婚后夫妻双方的工资D.转业军人的转业费【答案】C27、甲厂在乙保险公司投保了产品质量责任险。消费者李某使用该厂产品被损伤而状告甲厂，后甲厂被法院判决败诉并承担诉讼费。在此情形下，乙保险公司不必对()进行赔偿。A.法院判决甲厂赔偿给李某的经济损失 5 万元B.甲厂因

11、上述诉讼所造成的名誉损失 3 万元C.甲厂花去的鉴定费 5000 元D.甲厂承担的诉讼费 3000 元【答案】B28、关于外币通知存款，下列说法不正确的是()。A.最低存款金额约为等值人民币 5 万元B.外币通知存款提前通知的期限为 1 天或 7 天C.约定支取日期和金额才可以支取的存款D.不约定存期的存款【答案】B29、国务院 1997 年颁布的关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定中对于社会养老保险费用的缴纳做出了明确规定。下列说法不符合该决定的是()。A.社会养老保险费用主要由政府、企业和职工个人共同负担B.企业要按照本地区政府规定的企业缴费比例向社会保险机构缴纳保险费C.企业缴费

12、的比例一般不得超过企业工资总额 20%，确需超过 20%的，须报劳动部、财政部审批D.个人养老保险的缴费比例最终达到本人缴费工资的 8%【答案】A30、()是指住房公积金中心和银行对同一借款人所购的同一住房发放的组合贷款。A.个人住房按揭贷款B.个人二手房贷款C.个人住房组合贷款D.个人住房转按揭贷款【答案】C31、关于股票交易特别处理，下列四个表述中，正确的是()。A.股票实施特别处理后，涨跌幅限制均为 10%B.股票实施特别处理后，涨跌幅限制均为 5%C.股票实施特别处理后，涨幅限制为 5%，跌幅限制为 10%D.股票实施特别处理后，涨幅限制为 10%，跌幅限制为 5%【答案】B32、李小

13、姐预计购买一辆价格为 15 万元的汽车，由于资金紧张，准备向丰田汽车金融公司贷款，那么，首付款最低为()万元。A.3B.7.7C.5D.6【答案】A33、客户经助理理财规划师了解到，保险单是指保险合同成立以后，保险人向投保人签发的正式书面凭证，通常有多个组成部分，下列四项中不属于保险单的组成部分的是()。A.声明事项B.保险事项C.条件事项D.被保险人【答案】D34、下列关于信用卡的说法，错误的是()。A.信用卡是一种特殊的信用凭证，其持卡人一般具有良好的资信状况B.使用信用卡进行短期融资涉及多种费用，如年费、利息和手续费等C.持卡人的融资期限最好限制在免息期内D.最好采取预借现金的方式进行短

14、期融资【答案】D35、下列()不属于现金等价物。A.活期储蓄B.货币市场基金C.各类银行存款D.股票【答案】D36、关于基金单位净值和累计单位净值的说法，不正确的是()。A.单位资产净值=资产净值总额/单位总数B.资产净值总额=资产总额-负债总额及各项费用C.累计单位净值=单位净值*单位总数*利率D.累计单位净值是反映该证券投资基金自成立以来的总体收益情况的数据【答案】C37、关于地方政府债券论述正确的是()。A.地方政府债券通常可以分为一般债券和普通债券B.收益债券是指地方政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的债券C.普通债券是指为筹集资金建设某项具体工程而发行的债券D.地方政府债券简

15、称“地方债券”，也可以称为“地方公债”或“地方债”【答案】D38、按照国际惯例，住房消费价格常常是用()价格来衡量的，而对于自有住房的价格则用()来衡量。A.租金评估价格B.交易价格评估价格C.租金隐含租金D.评估价格隐含租金【答案】C39、个人商业住房贷款的申请条件中规定，自筹资金不低于总购房款的()。A.20%B.30%C.40%D.50%【答案】C40、张某 36 岁，投保死亡保险，保险金额为 10000 元。保险人在理赔时发现其年龄误报为 35 岁。若投保年龄为 35 岁则每年应缴保费 350 元，投保年龄为 36岁则每年应缴保费 400 元，于是保险人在赔付时实际给付的保险金为()元

16、。A.10000B.9600C.9000D.8750【答案】D41、按照全球通行的方法，金融业务的划分不包括()。A.商业银行业务B.保险业务C.证券业务D.投资管理业务【答案】D42、养老保险是世界各国较普遍实行的一种社会保障制度。各国养老保险所遵循的原则大体也是一致的，其中不包括()。A.公平与效率相结合B.权利与义务相对应C.服务于特定人群D.保障基本生活【答案】C43、在办理住房抵押贷款时，用户只需将自有住房到银行作抵押，就可以获得该住房等价值 80%的额度，在房产抵押期内可分次提款，循环使用的贷款方式是()。A.循环贷B.直客式贷款C.接力贷D.置换式个人贷款【答案】A44、公证的法

17、律效力不包括()。A.证据效力B.强制执行效力C.法律行为生效的实质要件D.法律行为生效的形式要件【答案】C45、A 公司为其职工设立了团体年金保险，团体年金保险具有福利性质，主要有团体延期缴清年金保险、预存管理年金保险和()。A.保证年金保险B.联合及生存者年金保险。C.变额年金保险D.量低保证年金保险【答案】A46、2009 年 4 月，李先生按照市场价格对外出租住房，取得租金收入 5000月，已经缴纳各种税，合计为 370 元，请问，李先生需要缴纳()元的个人所得税。(不考虑修缮费用，且其年所得未超过 12 万元)A.383B.766C.370.4D.740.8【答案】C47、关于记名股

18、票阐述正确的是()。A.不得转让B.股东应在认购时一次缴足股款C.股东可以分次缴纳出资D.只有记名股东才能行使股东权【答案】C48、张先生预计儿子大学每年学费为 1 万元，生活费用 5000 元，家庭每年税前收入 10 万元，税后收入 86000 元，则张先生家庭的教育负担的比是()。A.10%B.17%C.15%D.8%【答案】B49、()是指促成某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性，或扩大损失程度的原因和条件。A.风险损失B.风险因素C.风险载体D.风险事故【答案】B50、购买基金后的收益有的要缴税，有的不需要缴税，下列关于共同基金的税负，说法错误的是()。A.个人投资者投资于共同基

19、金的利息收入所得要交税B.个人投资者投资于共同基金的分红收益不交税C.非金融机构买卖共同基金的差价收入要征收营业税D.企业投资者买卖共同基金获得的差价征收企业所得税【答案】C多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、我国改革前和改革后经济波动状态的特征可以概括为()。A.改革后振幅大、峰位高、谷位深、平均位势低和扩张长度短B.改革前振幅大、峰位高、谷位深、平均位势低和扩张长度短C.改革后经济波动振幅减小、峰位下降、谷位上升、平均位势提高和扩张长度延长D.改革前经济波动振幅减小、峰位下降、谷位上升、平均位势提高和扩张长度延长E.改革前振幅小、峰位低、谷位浅、平均位势高和扩张长度长【答案】BC2

20、、个人持有现金主要是为了满足()。A.日常开支需要B.预防突发事件需要C.投机性需要D.心理满足需要E.投资需要【答案】ABC3、在计算房产税的过程中，下列符合免税规定的有()。A.国家机关、人民团体、军队自用的办公用房和公务用房免征房产税B.由国家财政部门拨付事业经费的单位本身业务范围内使用的房产免征房产税C.事业单位自用的房产自实行自收自支的年度起，免征房产税 3 年D.宗教寺庙、公园、名胜古迹的非营业用房产免征房产税E.个人所有非营业用的房产免征房产税【答案】ABCD4、中级人民法院有权审理以下()案件。A.重大涉外案件B.在本辖区有重大影响的案件C.在全国有重大影响的案件D.所有第一审

21、民事案件E.高级人民法院确定由中级人民法院管辖的案件【答案】AB5、以下关于风险管理与保险规划的说法正确的是()，.A.经济单位对风险进行识别、衡量和评价B.选择与优化组合各种风险管理技术C.对风险实施有效控制和妥善处理风险所致损失的后果D.以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益E.理财规划的必备基础【答案】ABCD6、理财规划师执业纪律规范主要包括()。A.理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为B.理财规划师不得以虚假的信息或广告欺骗或误导客户C.理财规划师在执业过程中不得侵占或窃取客户的财产D.理财规划师应以客观公正的态度维护客户的利益E.理财规划师应维护行业整体

22、形象，禁止任何形式的不正当竞争【答案】ABCD7、以下属于企业主要财务报表组成部分的是()。A.资产负债表B.利润表C.收入支出表D.现金流量表E.盈亏平衡表【答案】ABD8、各行业变动时，往往呈现出明显的、可测的增长或衰退的格局。这些变动与国民经济总体的周期变动有关，据此，可以将行业分为()。A.增长型行业B.周期型行业C.防守型行业D.发展型行业E.扩张型行业【答案】ABC9、在下列各项中，有关个人独资企业特征的表述中不正确的有()。A.个人独资企业的投资人对企业债务承担有限责任B.个人独资企业是非法人企业，无独立承担民事责任的能力C.个人独资企业是非法人企业，无独立的民事主体资格D.个人

23、独资企业的投资人可以是中国公民，也可以是外国公民E.个人独资企业的投资人对企业债务承担无限责任【答案】ACD10、关于转继承正确的是()。A.转继承只可发生在法定继承中B.被转继承人必须是在被继承人死亡以后，遗产分割以前死亡，这是转继承发生的前提条件C.继承人不存在丧失继承权的情况D.转继承人也必须享有继承权，即转继承人也没有丧失或拒绝行使继承权的情形E.转继承只可发生在遗嘱继承中【答案】BCD11、股份有限责任设立条件包括()。A.发起人符合法定人数B.发起人认购和募集的股本要达到法定资本最低限额C.制定公司章程D.有公司名称E.有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件【答案】ABCD12、

24、建立客户关系的方式多种多样，包括()。A.电话交谈B.互联网沟通C.书面交流D.面对面会谈E.朋友介绍【答案】ABCD13、理财规划师在很多国家都有职业资格认证，包括()。A.特许人寿理财师B.特许理财顾问师C.注册理财规划师D.独立财务顾问师E.经济规划师【答案】ABCD14、决定总供给曲线的因素主要包括()。A.出口B.教育C.自然资源D.资本存量E.技术水平【答案】BCD15、经批准可以减征个人所得税的情况包括()。A.残疾、孤老人员和烈属的所得B.因严重自然灾害造成重大损失的C.其他经国务院财政部门批准减税的D.个人办理代扣代缴税款手续，按规定取得的扣缴手续费E.个人转让自用达 5 年

25、以上并且是惟一的家庭居住用房取得的所得【答案】ABC16、营业税的纳税义务人为在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。具体来说，境内劳务又有以下几个规定：()。A.所提供的劳务发生在境内B.在境内载运旅客或货物出境C.在境内组织旅客出境旅游D.转让的无形资产在境内使用E.所销售的不动产在境内【答案】ABCD17、下列属于理财规划组成部分的有()。A.现金规划B.投资规划C.风险管理和保险规划D.教育规划【答案】ABCD18、变动法定存款准备金率是货币政策中比较重要的工具，具有以下特点()。A.是中央银行调整货币供给量的最简单的方法B.一般不轻易使用C.作用十分猛烈D.如

26、果能够频繁使用对商业银行比较有利E.是一个强有利但不常用的货币政策工具【答案】ABC19、全国人口普查中()。A.全国所有人口数是总体B.每个人是个体C.全部男性人口的平均寿命可以作为统计量D.如果按行政区域来划分，北京市的人口就是一个样本E.人的平均年龄可以作为统计量【答案】ABCD20、关于母公司与子公司法律关系的判断，正确的是()。A.一个公司只有拥有另一个公司 50%以上的股份时；才成立母子公司关系B.两公司间是否成立母子公司关系，应以母公司对于公司是否有实际控制能力为标准C.母公司与子公司之间关系只能是基于股权的占有才能实现D.母公司和子公司是两个完全独立的法人E.母公司如果滥用控制权损害了子公司少数股东和债权人利益的，会导致子公司人格被否认，母公司对于公司的债务承担责任【答案】BD