吉林省2023年理财规划师之二级理财规划师题库练习试卷A卷附答案.doc

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1、吉林省吉林省 20232023 年理财规划师之二级理财规划师题库练年理财规划师之二级理财规划师题库练习试卷习试卷 A A 卷附答案卷附答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、关于婚姻家庭信托，下列说法错误的是()。A.该信托的目的是保证家庭或夫妻一方在未来遭受风险时，家庭及个人生活能够正常维系B.信托财产独立于委托人的家庭财产C.信托财产在信托存续期间，除了委托人外，受托人、受益人，抑或是他们的债权人，对信托财产都不能任意支配D.该信托既可以将财产独立于家庭及个人，又可以保持所有者所有权不变【答案】C2、对个人按市场价格出租的居民住房，暂按()的税率征收营业税。A.3%B.4%C.5%

2、D.10%【答案】A3、在其他条件不变的情况下，法定存款准备金率越高，存款扩张倍数()。A.越小B.越大C.不变D.为零【答案】A4、王某预计退休后能够生存 25 年，退休后每年年初从退休基金中拿出 40000元用于一年的生活支出。如果退休基金的投资回报率为 3%，为了满足退休后的生活需要，王某应该准备()元的退休基金。A.720000B.717405.50C.717421.68D.727421.68【答案】C5、理财规划师在对客户进行纳税筹划时，应注意纳税筹划的风险，下列不属于纳税筹划风险的是()。A.执法风险B.操作风险C.政策风险D.利率风险【答案】D6、名义税率、平均税率和实际税率都是

3、用来衡量纳税人税负的指标，2007 年 1月张某取得工资收入 7000 元。则这笔收入的平均税率为()。（计算过程保留小数点后四位）A.13.06%B.10.07%C.15.00%D.20.00%【答案】A7、虽然证券化的金融资产有很多，但是按证券交易的()划分却只有过手证券、资产支持债券和转付债券三种。A.资产类型B.转化类型C.基本结构D.资产组合【答案】C8、人民币通知存款利率较活期存款高，是大额资金管理的好方式，但其开户及取款起点较高：人民币通知存款开户起存金额()万元，最低支取金额为()万元。A.5；3B.5；5C.3；1D.3；3【答案】B9、特雷纳指数利用证券市场线进行基金业绩的

4、评价，度量了单位系统风险所带来的()。A.回报B.超额回报C.收益D.平均回报【答案】B10、甲公司向乙公司发出要约，欲向其出售一批货物。要约发出后，甲公司因进货渠道发生困难而欲撤回要约。甲公司撤回要约的通知应当()。A.在要约到达乙公司之前到达乙公司B.在乙公司发出承诺之前到达乙公司C.在收到承诺前到达乙公司D.在乙公司发出承诺的同时到达乙公司【答案】A11、以下关于通货紧缩的叙述，正确的是()。A.使消费者对物价的预期值下降，更愿意提前购买B.使消费者对物价的预期值上升，更愿意推迟购买C.促使投资者更加谨慎，或推迟原有投资计划D.促使投资者更加乐观，或提前原有投资计划【答案】C12、老王今

5、年 52 岁，某公司中层管理人员，月税后收入 8000 元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入 3000 元，他们目前居住的两居室市价为 90 万元。A.170545B.167909C.613527D.296956【答案】A13、投资者准备投资债券，该债券在上海证券交易所交易，面值 100 元，票面利率 5%，必要报酬率 6%，期限 10 年，目前距离到期日还有 5 年，每年付息一次，当前交易所交易价格显示为 93 元，则该债券目前的交易价格()。A.偏低B.偏高C.正好等于债券价值D.无法判断【答案】A14、接上题，小姜可以分得()万元的遗产。A.0B.2

6、0C.30D.60【答案】C15、列关于责任保险的说法正确的是()。A.属于狭义的财产保险范畴B.以合同的权利人和义务人约定的经济信用为保险标的C.以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为保险标的D.责任保险巾的责任指侵权责任【答案】C16、下列财产中，不属于遗产的财产是()。A.被继承人生前个人所有著作权的署名权B.被继承人生前个人所有存款C.被继承人生前个人所有学习用品D.被继承人生前个人所有著作权中的财产权利【答案】A17、以下对于客户实现理财目标的建议中，()正确。A.欲实现客户一年内的短期理财目标，理财规划师应建议其以短线投资为主，提高投资报酬率B.对于客户的

7、中长期理财目标，要考虑通货膨胀的影响C.如果理财目标的金额超过其实际结余能力时，应缩短达成目标所需时间D.如果客户的负担能力无法达成原有的退休目标，为保证生活质量绝不能降低生活期望值，而是要尽量提高投资报酬率【答案】B18、资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量，是按照()计量。A.历史成本B.公允价值C.名义货币D.可变现成本【答案】A19、甲公司向乙公司发出要约，欲向其出售一批货物。要约发出后，甲公司因进货渠道发生困难而欲撤回要约。甲公司撤回要约的通知应当()。A.在要约到达乙公司之前到达乙公司B.在乙公司发出承诺之前到达乙公司C.在收到

8、承诺前到达乙公司D.在乙公司发出承诺的同时到达乙公司【答案】A20、某投资者收到一笔 10 年期每年 4000 元的年金，此年金将于 5 年后开始支付，折现率为 9%，那么其现值为()元。A.16684B.18186C.25671D.40000【答案】A21、自 2008 年 9 月 19 日起，证券交易印花税由双边征收改为单边征收，税率保持()。A.0.5B.1C.3D.5【答案】B22、黄先生 2007 年 8 月 1 日以整存整取的方式在银行存了 6 万元，存期为 6 个月，在 2007 年 8 月 5 日，由于急需资金，从银行取出了 1 万元，那么这 1 万元适用的计息利率为()。A.

9、整存整取利率B.整存整取利率六折计息C.当日挂牌活期存款利率D.可以与银行协商解决【答案】C23、诉讼时效是指民事权利受到侵害的权利人在法定时效时期内不行使权利，当时效期间届满时，权利人即丧失了()。A.上诉权B.请求权C.胜诉权D.起诉权【答案】C24、下列关于理财规划建议书封面的说法，错误的是()。A.一般包括三个方面：标题、执行该理财规划的单位、出具报告的日期B.标题通常包括理财规划的对象名称及文种名称两部分C.理财规划单位名称可以由理财规划师姓名替代D.日期应以最后定稿，并经由理财规划师单位决策人员审核并签章，同意向客户发布的日期为准【答案】C25、下列项目中，在计算应纳个人所得税时实

10、行加征的项目是()。A.劳务报酬所得B.稿酬所得C.偶然所得D.财产转让所得【答案】A26、按设立信托的不同行为方式划分，信托可以分为()。A.合同信托、遗嘱信托B.个人信托、法人信托C.私益信托、公益信托D.自益信托、他益信托【答案】A27、理财规划师向客户推荐了万能寿险，下列是客户对万能寿险进行了初步了解后对于万能寿险的理解，理财规划师应该纠正的是()。A.兼具保障与投资功能B.投保人可获得最低保障和最低投资收益C.投保人不承担风险D.具有较强的灵活性和透明性【答案】C28、理财规划师要主意比较人身保险产品和财产保险产品的异同，以下关于人身保险和财产保险产品不同之处的说明正确是()。A.财

11、产保险中不存在重复保险问题B.人身保险中存在代位求偿的问题C.人身保险中不会发生超额保险的问题D.财产保险的保险费不得用诉讼的方式请求支付【答案】C29、由三种债券构成的证券组合中，三种债券的比例分别为 20%、20%和 60%，久期分别为 3.8 年、4.0 年和 4.6 年。这个证券组合的久期为()年。A.4.12B.4.21C.4.32D.4.48【答案】C30、收盘价低于开盘价时，二者之间的长方柱用黑色或实心绘出，这时上影线的最高点为()。A.开盘价B.最高价C.收盘价D.最低价【答案】B31、对于理财规划师最严厉的执法措施是()A.警告B.暂停执业C.罚款D.吊销执照【答案】D32、

12、李先生与张女士结婚后不久，张女士发现李先生隐瞒了真实的婚姻状况，其与郑女士已于两年前进行婚姻登记，且没有办理离婚手续。则张女士的婚姻()。A.已经登记，有效B.是无效婚姻，李先生重婚C.是可撤销的婚姻，李先生重婚D.是可撤销婚姻，李先生欺诈张女士【答案】B33、理财规划师在为 45 岁的男性客户制定保险规划时，特别应该重点考虑的风险是()。A.意外伤害B.死亡C.疾病D.养老【答案】D34、某客户了解到()是一种期权合约买方在合约到期日前也能决定其是否执行权力的一种期权。A.看涨期权B.看跌期权C.美式期权D.欧式期权【答案】C35、关于养老保障信托，下列说法不正确的是()。A.这种信托是适用

13、于退休规划的有效工具B.这种信托可以有效弥补我国目前社会养老保障体制的不健全C.这种信托是退休规划的重要工具之一D.这种信托主要是帮助没有能力管理遗产的遗孀遗孤、按遗嘱人生前愿望管理倍托财产【答案】D36、在国内生产总值的核算中，采用把一个国家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和，这种方法被称为()。A.GDPB.生产法C.收入法D.支出法【答案】B37、小孙最近买入的创业板某高科技公司股票，预期在接下来的 5 年内不支付股利，在第 6 年底预期以每股 0.5 元支付股利，并且在第 6 年以后，预期股利以每年 14%的速度增长，小孙希望的回报率是

14、每年 16%，则他可以为该股票支付的合理价格为()元。A.28.50B.25.00C.11.90D.10.26【答案】C38、就年轻客户而言，其投资规模受制于自身较低的投资能力，因此其投资与净资产比率也相对较低，一般在()左右就属正常。A.0.1B.0.2C.0.3D.0.4【答案】B39、行业的产品逐步从单一、低质、高价向多样、优质、低价方向发展，此时行业的生命周期应属于()。A.创业阶段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰退阶段【答案】B40、下列证券组合中,通常投资于市政债券的是()。A.避税型证券组合B.收入型证券组合C.增长型证券组合D.收入和增长混合型证券组合【答案】A41、银行通过控制

15、货币供给量以及通过货币供给量来调节利率，进而影响投资和整个经济以达到一定经济目标的行为就是货币政策，以下不属于运用货币政策工具的情况是()。A.提高再贴现利率B.降低法定准备金率C.提供优惠利率D.发行国债【答案】D42、购房人与商业银行签订个人购房贷款合同时，要按“借款合同”税目缴纳印花税。该印花税的计税依据为借款金额，税率为()。A.0.03B.0.04C.0.05D.0.01【答案】C43、股息、利息、红利所得的应纳税所得额是()。A.每年收入额B.每季度收入额C.每次收入额D.每月收入额【答案】C44、A 方案在三年中每年年初付款 100 元，B 方案在三年中每年年末付款 100元，若

16、利率为 10%，则二者在第三年年末时的终值相差()。A.33.1B.31.3C.23.1D.13.31【答案】A45、留存收益属于()的来源。A.资产B.负债C.所有者权益D.收入【答案】C46、观经济运行过程中，失业是具有相当重要性的经济现象。下面关于失业的说法不正确的是()。A.失业是指符合工作条件、有工作愿望并且愿意接受现行工资的人没有找到工作的这样一种情况B.就业率即为 1 减去失业率C.潜在就业量是指在现有激励条件下所有愿意工作的人都参加生产时所达到的就业量D.当就业量等于潜在就业量时，失业率为零【答案】D47、2015 年 5 月，张小姐购买福利彩票，获得奖金 200000 元，通

17、过国家扶贫基金会向贫困地区捐赠 20000 元，请问，张小姐最后获得的收入为()元。A.36000B.46000C.112000D.144000【答案】D48、无风险收益率为 5%，市场期望收益率为 10%的条件下：A 证券的期望收益率为 12%，系数为 1.1；B 证券的期望收益率为 15%，系数为 1.2；那么投资者的投资策略为()。A.买进 A 证券B.买进 B 证券C.买进 A 证券或 B 证券D.买进 A 证券和 B 证券【答案】D49、人寿保险信托产品可以结合保险与信托的优势。充分实现风险管理的目的。关于人寿保险与信托相结合的适用形式，下列说法错误的是()。A.以信托财产支付保险费

18、，但保险金不成为信托财产B.以保险金作为信托则产，但保险费由投保人另付C.保险费由信托财产支品，而且保险金成立信托财产D.以保险金作为信托财产，但投保人不再支付保险费【答案】D50、接上题，下列()不是张女士婚姻的请求权人。A.李先生B.张女士C.张女士的朋友D.张女士的母亲【答案】C多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、抵押权属于()。A.自物权B.他物权C.担保物权D.用益物权E.所有权【答案】BC2、狭义的金融市场包括()。A.货币市场B.资本市场C.外汇市场D.股权市场E.债务市场【答案】AB3、在分析资产负债表时，下列说法正确的有()。A.资产并不代表盈利能力和偿债能力B.实物

19、资产包括货币资金、存货、长期投资、固定资产、长期待摊费用等C.虚资产即没有实物形态的资产D.价值有水分的资产的形成原因有理论上的缺陷、实务上的操作等E.评价时应注意固定资产净值占原值的比重【答案】AD4、基础货币是货币当局的负债，即由货币当局所能直接控制的那部分货币，货币当局投放基础货币的渠道主要有()。A.降低准备金率B.直接发行通货C.变动黄金储备D.变动外汇储备E.实行以公开市场操作为主的货币政策【答案】BCD5、理财规划师在与客户进行语言交流时，应注意()。A.词语的特定意思B.不要使用保证、肯定等措辞C.在介绍所在机构时，不得有直接或间接贬损其他机构的语言D.避免主观臆断E.语速和长

20、度【答案】ABCD6、下面关于分业经营的说法，正确的有()。A.商业银行不能从事有价证券的买卖、中介、承销等证券投资业务B.商业银行不能从事保险公司经营范围内的各项业务活动C.经营证券业务的投资银行不能开展除保险金以外的存款及任何形式的贷款业务（如透支等）D.保险公司既不能利用沉淀资金自行开展信贷业务，也不能进行股票投资和其他类型的实业投资E.任何商业银行、投资银行和保险公司不能以设立子公司的名义向对方的业务范围进行渗透【答案】ABCD7、遗产不包括被继承人()。A.依法享受的土地使用权B.因公死亡的抚恤金C.著作权中的财产权利D.指定候补继承人的范围不同E.做出接受遗产表示的要求不同【答案】

21、ABD8、下面属于数据分析方法的是()。A.直接统计B.推断统计C.判断统计D.描述统计E.间接统计【答案】BD9、下列属于金融租赁公司主要业务的有()。A.用于生产科、教、文、卫、旅游、交通运输设备等动产、不动产的租赁、转租赁、回租租赁业务B.出租物和抵偿租金产品的处理业务C.向金融机构借款及其他融资业务D.吸收特定项目下的租赁存款E.租赁项目下的流动资金产品的处理业务【答案】ABCD10、企业筹资过程中，资金成本是指企业筹集和使用资金必须支付的各种费用。资金成本对企业筹资决策的作用主要体现在()。A.资金成本是影响企业筹资总额的重要因素B.资金成本是选择资金来源的基本依据C.资金成本是选用

22、筹资方式的参考指标D.资金成本是确定最优资本结构的主要参数E.资金成本是衡量企业活力能力的重要指标【答案】ABCD11、下列指标中()属于反映资产管理能力的指标。A.经营净现金比率B.资产负债率C.应收账款周转率D.固定资产周转率E.资产收益率【答案】CD12、下列各项中能够引起诉讼时效中断的是()。A.发生不可抗力导致权利人无法起诉B.向债务人提出请求C.向人民调解委员会提出请求D.向仲裁机构申请仲裁E.义务人同意延期履行【答案】BCD13、现行人民币汇率制度具有()特征。A.市场汇率B.官定汇率C.单一汇率D.盯住美元汇率E.有管理的浮动汇率【答案】AC14、我国相关法律对民事法律行为应具

23、备的条件做了规定，这同样适用于保险合同，则保险合同的生效要件包括()。A.行为人具有相应的民事行为能力B.部分隐瞒了被保险人的事实，防止拒保情况发生C.不违反法律或者社会公共利益D.没有授权时，代为办理保险合同E.意思表示真实【答案】AC15、国际收支平衡表由()组成。A.经常项目B.资本与金融项目C.误差与遗漏项目D.非经常项目E.直接投资项目【答案】ABC16、并非所有的风险都可以通过保险予以处理。保险研究的对象是满足特定条件的可保风险。以下符合保险人承保条件的风险是()。A.大量标的均有遭受损失可能的风险B.有发生重大损失可能性的风险C.导致具体某一标的的损失程度不确定，导致全体标的损失

24、概率可测定的风险D.投资者在二级市场购买股票的风险E.损失的发生具有偶然性【答案】ABC17、下列指标中()属于反映资产管理能力的指标。A.经营净现金比率B.资产负债率C.应收账款周转率D.固定资产周转率E.资产收益率【答案】CD18、()是在零售环节征消费税。A.钻石及钻石饰品B.鞭炮、焰火C.化妆品D.摩托车E.金银首饰【答案】A19、下列属于资本市场主要特点的有()。A.期限至少在一年以上B.收益性与短期相比要高C.流动性差D.风险大E.一般用来弥补流动资金的临时不足【答案】ABCD20、金融市场的主要功能是()。A.便利筹资和投资B.促进资本部门的集中，解决社会化大生产对于社会资金集中使用的要求C.方便资金的灵活转换D.合理引导资金流向、流量，促进资本向高效益单位转移E.有利于增强中央银行宏观调控的灵活性【答案】ABCD