吉林省2023年理财规划师之二级理财规划师高分通关题型题库附解析答案.doc

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1、吉林省吉林省 20232023 年理财规划师之二级理财规划师高分通年理财规划师之二级理财规划师高分通关题型题库附解析答案关题型题库附解析答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、下列不属于流转税的是()。A.增值税B.营业税C.消费税D.契税【答案】D2、对于理财规划师最严厉的执法措施是()A.警告B.暂停执业C.罚款D.吊销执照【答案】D3、整存零取是一种事先预定存期，整数金额一次存入，分期平均支取利息的定期存储，它的起存金额为人民币()元。A.1000B.3000C.5000D.50000【答案】A4、()属于夫妻共同的债务。A.一方未经对方同意，独自筹资从事经营活动，并且收入确实没

2、有用于共同生活所负的债务B.婚前一方所负的债务C.婚后为满足家庭共同生活而以个人名义所负债务D.一方未经对方同意擅自资助与其没有抚养义务的亲朋所负的债务【答案】C5、在国际借贷市场上，低于 LIBOR 的贷款利率被称为()。A.固定利率B.浮动利率C.一般利率D.优惠利率【答案】D6、企业的数量很多，所生产的产品具有同一性的特征，这样的产业结构应属于()。A.完全竞争B.不完全竞争C.寡头垄断D.完全垄断【答案】A7、在直接标价法下，一定单位的外币折算的本国货币增多，说明本币汇率()。A.上升B.下降C.不变D.不确定【答案】B8、假定上证综指以 0.55 的概率上涨，还假定在同一时间间隔内深

3、证综指能以0.35 的概率上涨；再假定两个指数可能以 0.3 的概率同时上涨；那么同一时间上证综指或深证综指上涨的概率是()。A.0.3B.0.6C.0.9D.0.2【答案】B9、关于信托的特征，下列说法错误的是()。A.信托关系的存在以当事人之间的信任为要件B.信托是一种为了第三人的利益而管理或者处分信托财产的行为C.受托人是以委托人的名义实施信托行为的D.信托是由委托人、受托人和受益人三方当事人构成的法律关系【答案】C10、高先生每个月末节省出 500 元人民币，参加一个固定收益计划，该计划期限 10 年，固定收益率 6%，当该计划结束时，高先生的账户余额为()元。A.78880B.819

4、40C.86680D.79085【答案】D11、某投资者拥有的投资组合中投资股票 A40%，投资股票 B10%，投资股票C20%，投资股票 D30%。A、B、C、D 四只股票的收益率分别为 10%、12%、3%、-7%，则该投资组合的预期收益率为()。A.3.70%B.4.50%C.7.20%D.8.10%【答案】A12、根据资本资产定价模型，市场价格被低估的证券将会()。A.位于证券市场线的上方B.位于证券市场线的下方C.位于证券市场线上D.位于资本市场线上【答案】A13、姜先生 2005 年年末以银行存款偿还住房抵押贷款 5266 元，则这一事件对姜先生个人财务报表的影响是()。A.净资产

5、总额变化B.资产和负债同时增加C.资产总额不变，负债减少D.资产和负债同时减少【答案】D14、根据公司法律制度的规定，股份有限公司发生下列情形时，不符合召开临时股东大会条件的有()。A.董事人数不足公司章程所定人数 2/3 时B.公司未弥补的亏损达到股本总额的 1/3 时C.持有公司股份 5%的股东请求时D.监事会提议召开时【答案】C15、以委托书授予代理权的，委托书授权不明的，则对第三人的民事责任应由()。A.被代理人承担B.代理人承担C.被代理人承担主要责任、代理人承担次要责任D.被代理人和代理人承担连带责任【答案】D16、原告对裁定不服的，可以在裁定送达之日起()日内提起上诉。A.7B.

6、10C.15D.30【答案】C17、王小明一家的家庭投资收入曲线穿过其支出曲线，则意味着该家庭的支出已经可以由投资收入来支撑，即已经获得了()。A.投资收入B.财务自由C.基本收益D.财务独立【答案】B18、客户在签署授权书给理财规划师后，应出具一份关于方案实施的声明，该声明的内容包括()。A.已经完整阅读理财方案B.信息真实准确，没有重大遗漏C.客户接受理财方案D.关于实施效果的说明【答案】D19、()是对债券价格利率线性敏感性更精确的测量，更符合一般意义上的久期定义。A.剩余期限B.有效久期C.修正久期D.凸性【答案】C20、下列不属于影响总需求曲线移动因素的是()。A.货币供给量B.政府

7、购买C.税收D.物价水平【答案】D21、下列货币形式中，属于通货的是()。A.纸币、存款货币B.现金、存款货币C.铸币、存款货币D.纸币、铸币【答案】D22、关于权益报酬率计算正确的是()。A.权益报酬率=销售净利率*权益乘数B.权益报酬率=净利润销售收入C.权益报酬率=资产净利率*权益乘数D.权益报酬率=负债总额总资产平均占用额【答案】C23、李先生家庭全年税后收入 7 万元，女儿今年刚考入大学，预计大学一年的学费 7000 元，住宿费 800 元，生活费每年 5000 元，则李先生家庭的教育负担比例为()。A.7%B.10%C.11%D.18%【答案】D24、年金是指一定期间内每期相等金额

8、的收付款项，按付款时点的不同分为普通年金和预付年金。普通年金是指在一定时期内每期()等额收付的系列款项。A.期初B.期末C.期中D.期内【答案】B25、近年来，关于房产的纠纷越来越多，其主要原因是购房者对购房过程中的一些法律风险没有防范，下列理财规划师的建议中不妥的是（）。2014年 5 月真题A.在建工程抵押贷款应提醒客户要求开发商出示“五证”的复印件，这样既可以了解项目手续是否完备，也可以了解项目当时的法律状态B.客户购房的首付款在合同上应写清楚为“定金”，而非“订金”C.合同签定好后，立即复印一份完整的合同文本，要求出卖人签署“与原文件内容完全一致”的表述D.应在签定合同时与开发商分别约

9、定套内建筑面积的误差和公摊面积的误差具体处理方法及原则【答案】A26、自 2001 年 1 月 1 日起，对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，暂减按()的税率征收个人所得税。A.15%B.10%C.12%D.8%【答案】B27、甲乙是夫妻，如果二人要制定一份财产分配规划，下列说法错误的是()。A.要考虑子女抚养费的支付B.要考虑父母赡养费的支付C.签订的夫妻财产协议不得侵害债权人的合法权益D.如果夫妻双方约定侵害了债权人的利益，债权人有权申请法院撤销该协议【答案】D28、专利、许可证照和营业账簿税目中的其他账簿，应缴纳()的印花税。A.万分之三B.万分之五C.万分之零点五D.5 元【答案

10、】D29、假设市场的无风险利率是 1%，股票市场未来有牛市、正常、熊市三种状态，对应的发生概率为 0.2、0.6、0.2；作为市场组合的股票指数现在是在5100 点，当未来股票市场处于牛市时将会达到 6000 点，正常时将会达到 5600点，熊市时将会达到 4300 点；股票 X 在牛市时的预期收益率为 20%，在正常时预期收益率 14%，在熊市时预期收益率为-12%。根据这些信息，市场组合的预期收益率是()。A.4.92%B.6.27%C.7.52%D.10.4%【答案】B30、通过理财规划可以对相关财产事先约定，规避家庭财务风险，减少财产分配过程中的支出，协助客户对财产进行合理分配，体现了

11、理财规划的()目标。A.合理的消费支出B.完备的风险保障C.积累财富D.有效的财产分配与传承【答案】D31、王先生的生意最近资金紧张，所以准备通过典当自己的动产和不动产来融通资金。王先生了解到可以进行典当的动产、不动产有三种。则下面选项不属于其中之一的是()。A.汽车典当B.房产典当C.债券典D.股票典当【答案】C32、保险中的第二受益人是指()。A.两个受益人中较年轻的一个B.第一受益人的法定继承人C.第一受益人的子女D.当第一受益人不存在后有权继承的人或机构【答案】D33、金融工具，是在金融交易活动中产生的，能够证明金融交易金额、期限、价格的书面文件，是具有法律约束力的契约。以下不属于金融

12、工具的基本特征的是()。A.期限性B.流动性C.风险性D.成本性【答案】D34、家庭与事业形成期的理财优先顺序是A.应急款规划房产规划保险规划现金规划大额消费规划税务规划子女教育规划B.保险规划现金规划应急款规划房产规划大额消费规划税务规划子女教育规划C.大额消费规划税务规划应急款规划房产规划保险规划现金规划子女教育规划D.子女教育规划保险规划现金规划大额消费规划税务规划应急款规划房产规划【答案】A35、()是指证券组合实现的收益与根据资本资产定价模型得出的理论收益之间的差异。A.詹森指数B.贝塔指数C.夏普指数D.特雷诺指数【答案】A36、下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是()。

13、A.操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求B.数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法C.其目标是指向未来的D.分析客户一定时期的财务状况属于其目的之一【答案】D37、该教授就其稿酬所得应纳个人所得税()元。A.2240B.2800C.3200D.3760【答案】A38、个体工商户的生产、经营所得适用()。A.5%25%的三级超额累进税率B.5%35%的五级超额累进税率C.5%40%的七级超额累进税率D.5%45%的九级超额累进税率【答案】B39、约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以()。A.适当减少支付违约金B.拒绝支付违约金C.请求法院予以适当减少D.依照约定支付违约金【答案

14、】C40、()是制定出最优理财规划的必要基础。A.全面掌握客户的情况B.全面掌握理财的知识和技能C.细致考虑工作的每一个环节D.有条理地工作【答案】A41、下列房贷还款方式中，每月还款的金额相同的是（）。A.等额本息还款法B.等额本金还款法C.按期还本付息法D.等额递减法【答案】A42、关于投资组合的相关系数，下列说法不正确的是()。A.一个只有两种资产的投资组合，当 pB.一个只有两种资产的投资组合，当 pC.一个只有两种资产的投资组合，当 pD.一个只有两种资产的投资组合，当 p【答案】D43、某男 2006 年结婚，2012 年其父病故。他和母亲及妹妹继承父亲的遗产。如果他想把继承的遗产

15、送给母亲，他必须()。A.征得妹妹的同意B.征得妻子的同意C.自行将继承的遗产赠与其母D.请求法院判决【答案】B44、沈阳市民郑女士一家最近购买了一套总价 40 万元的新房，首付 10 万元，商业贷款 30 万元，期限 20 年。年利率 6。A.299959B.215830C.215760D.146780【答案】C45、游资(HotMoney)应计入()项目。A.长期资本B.短期资本C.经常项目D.资本项目【答案】B46、为保证会计信息可比，要求在处理()的交易或事项时，应该采用相同的会计处理方法。A.不同B.对外C.内部D.相同【答案】D47、应纳个人所得税的所得不包括()。A.保险赔款B.

16、特许权使用费所得C.财产转让所得D.劳务报酬所得【答案】A48、()可以用来反映上市公司盈利能力。A.资产收益率B.股东权益周转率C.已获利息倍数D.现金偿债比率【答案】A49、按照规定，企业应当以()为基础进行会计确认、计量和报告。A.权责发生制B.会计分期C.持续经营D.收付实现制【答案】A50、朱先生贷款 12 万元购置了一辆新车，贷款利率 5.5，3 年还清，等额本息方式还款，则每月还款金额约为（）元。A.3707B.3624C.4007D.4546【答案】B多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、央行提高法定存款准备金率，将产生的影响有()。A.使经济中的货币供给总量增加B.使经

17、济中的货币供给总量减少C.使利率上升D.使利率下降E.投资减少【答案】BC2、担保物权主要包括()。A.抵押权B.质权C.留置权D.使用权E.所有权【答案】ABC3、增长型行业主要依靠()，从而使其经常呈现出增长形态。A.技术的进步B.新产品推出C.政府的扶持D.更优质的服务E.规模的扩张【答案】ABD4、以下()要素是反映企业经营成果的。A.资产B.收入C.费用D.利润E.权益【答案】BCD5、依照我国公司法规定，股份有限公司设立可以采取的方式有()。A.国家授权投资的机构单独投资设立B.募集设立C.定向募集设立D.发起设立E.国家授权的部门单独投资设立【答案】BD6、下列选项中，属于金融工

18、具特征的是（）。A.期限性B.流动性C.风险性D.收益性E.信用性【答案】ABCD7、下列()的民事行为是可变更或可撤销的民事行为。A.重大误解B.违反法律C.显失公平D.以合法形式掩盖非法目的E.欺诈【答案】AC8、关于到期收益率说法错误的是()。A.它假设投资者将一直持有债券，直至债券到期为止B.假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且再投资的收益率等于市场利率C.到期收益率是使债券各个现金流的贴现值等于 0 的贴现率D.在其他因素相同的情况下，债券的持有期收益率越高，表明投资该债券获得的收益率越低E.假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且再投资的收益率等于到

19、期收益率【答案】BD9、金融工具是在金融交易活动中产生的、能够证明金融交易金额、期限、价格的书面文件，是具有法律约束力的契约。金融工具的基本特征包括()。A.期限性B.流动性C.风险性D.成本性E.收益性【答案】ABC10、企业筹资过程中，资金成本是指企业筹集和使用资金必须支付的各种费用。资金成本对企业筹资决策的作用主要体现在()。A.资金成本是影响企业筹资总额的重要因素B.资金成本是选择资金来源的基本依据C.资金成本是选用筹资方式的参考指标D.资金成本是确定最优资本结构的主要参数E.资金成本是衡量企业活力能力的重要指标【答案】ABCD11、甲、乙、丙欲成立一普通合伙企业，则下列关于其设立程序

20、与条件的说法正确的是()。A.甲、乙可以是自然人，也可以是法人或者其他组织B.三者必须签订书面合伙协议C.可以货币、实物、土地使用权、知识产权或者其他财产权利出资，但不得以劳务出资D.合伙企业名称中应当标明“普通合伙”字样E.有经营场所和从事合伙经营的条件【答案】ABD12、个人（家庭）财务报表比率分析常见的比率有()。A.结余比率B.投资与净资产比率C.流动性比率D.到期债务本息偿付比率E.财务负担比率【答案】ABC13、下列()的民事行为是可变更或可撤销的民事行为。A.重大误解B.违反法律C.显失公平D.以合法形式掩盖非法目的E.欺诈【答案】AC14、金融工具的偿还期限可以有零期限和无限期

21、两种极端的情况。下列属于无期限的金融工具是()。A.永久性债券B.活期存款C.定期存款D.股票E.国债【答案】AD15、家庭与事业形成期的理财目标有()。A.购买房屋B.增加收入C.风险保障D.储蓄和投资E.建立退休资金【答案】ABCD16、目前全球流动性紧缩，各国中央银行纷纷增加货币供应量，就会操作以下政策工具:A.提高法定存款准备金率B.降低法定存款准备金率C.卖出有价证券D.买入有价证券E.降低再贴现率【答案】BD17、权益净利率在杜邦分析体系中是个综合性最强、最具代表性的指标，许多投资者也将此指标作为衡量上市公司业绩的一个重要指标进行分析，对上市公司来讲，其提高权益净利率的途径包括()

22、。A.加强销售管理，提高净利润占销售收入的比重B.加强资产管理，加快资产周转速度C.加强负债管理D.妥善安排资本结构，增加权益乘数E.加大投资力度，增加投资收益【答案】ABD18、理财规划师为客户制定理财规划之前，需要对客户的财务状况进行预测，以下有关理财规划师对客户财务状况进行预测的说法正确的有()。A.客户的收入由经常性收入和非经常性收入共同构成，理财规划师需要对客户所有的收入项目都做出确切的预测B.客户的支出由经常性支出和非经常性支出共同构成，与收入预测不同，理财规划师只需要对经常性支出部分进行合理预测，不必考虑各种非经常性支出的未来情况C.理财规划师在完成了客户未来收入和支出情况的预测

23、后，需要对客户的资产负债情况进行预测D.资产负债结构的变化主要取决于客户的收支结余情况、投资策略和偿债安排E.理财规划师在预测客户支出时，应结合客户的流动性状况进行合理偿债安排，以避免不必要的损失【答案】CD19、信托投资公司是一种以受托人的身份代人理财的金融机构，其主要业务包括A.代理保管B.金融租赁C.证券发行及投资D.金融咨询E.代理证券买卖【答案】ABCD20、对于贝塔系数的理解错误的有()。A.贝塔系数用于衡量股票所面临的总体风险B.贝塔系数的计算结果表明个股风险相对于大盘风险的大小。情况C.在牛市中，应该选择贝塔系数较小的股票D.若某个股的贝塔系数大于 1，表明其风险大于市场平均风险E.个股 i 的贝塔系数=COV(i,M)/D(M)【答案】AC