保靖县专项资金绩效评价报告.docx

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1、保靖县专项资金绩效评价报告项目名称：20目年度土地规划及宅基地专项评价资金：330万元项目单位：保靖县自然资源局主管部门：保靖县自然资源局评价机构：湖南正旺项目管理有限责任公司报告时间：2021年11月25日 零，不符合实际情况。4、项目目标未完成。部分乡镇未明确主体责任，缺乏有效组织，致 使迁陵县、毛沟镇还在进行户籍资料核对，项目整体进度缓慢。同时人员 投入不足，不能按时完成工作任务，资料未按时移交，影响表格填写，补 测工作严重滞后，影响了后期工作。5、项目管理和质量管控不到位，测量单位前期投入的技术人员专业 水平较低，人员流动较大，管理混乱，造成测绘成果错漏较多，质量不高, 返工量大。八、

2、有关建议1、应建立健全专项资金管理制度和项目管理制度，完善专项资 金使用的管理流程，加强专项资金管理，确保专项资金专款专用。2、加强项目管理，及时报告项目进展情况，主动了解项目建实 施所存在的问题，及时协调解决，确保项目按计划保质保量完成。3、加强项目绩效管理，根据项目实际情况科学设置绩效目标， 绩效目标要与年度的任务数或计划数相对应，依据绩效目标设定的 绩效指标要清晰、细化、可衡量、可操作。同时加强绩效目标事中 运行监控，确保各项绩效目标圆满完成。附件1：保靖县自然资源局2020年度土地规划及宅基地项目支出绩效评价指标表湖南正旺项目管理有限责任公司保靖县自然资源局2020年度土地规划及宅基地

3、项目绩效评价指标表一级 指标一级 指标三级指标分值评分要点评分标准评分评分说明项目 决策 （20分）项目 立项 （5分）立项依据充分性2项目立项是否符合国家、省市法律法规、 国民经济发展规划和相关政策；项目立 项是否符合行业发展规划和政策要求。项目立项符合国家、省市法律法规、国民经济发展规 划和相关政策；项目立项符合行业发展规划和政策要 求计2分，否则，酌情扣分。2立项程序规范性3项目是否按照规定的程序申请设立：审 批文件、合同及材料是否符合相关要求； 事前是否已经过必要的可行性研究、专 家论证、风险评估、绩效评估、集体决 策。按照规定的程序申请设立、审批文件、合同及材料符 合相关要求、事前已

4、经过必要的可行性研究、专家论 证、风险评估、集体决策共计3分，每有一项不符合， 扣1分，扣完为止。3绩效目标（4 分）绩效目标合理性2项目是否有绩效目标；项目绩效目 标与实际工作内容是否具有相关性； 项目绩效目标是否全面反映项目应达到 的数量、质量、时效、成本及预期效益； 是否与预算确定的项目投资额或资金 量相匹配。项R有绩效目标、项目绩效目标与实际工作内容具有 相关性、项目绩效目标全面反映项目应达到的数量、 质量、时效、成本及预期效益、与预算确定的项目投 资额或资金量相匹配，共计- 2分，每有一项不符合， 扣0.5分，扣完为止。1绩效目标设置 不科学保靖县自然资源局2020年度土地规划及宅基

5、地项目绩效评价指标表一级指标二级 指标三级指标分值评分要点评分标准评分评分说明绩效指标明确性2是否将项R绩效R标细化分解为具体 的绩效指标：是否通过清晰、可衡量的指标值予以 体现；是否与项目目标任务数或计划数相对 应。项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标、通过清 晰、可衡量的指标值予以体现、与项目目标任务数或 计划数相对应得2分，每有1项不符合，扣0.5分， 扣完为止。1效益指标设置 未量化细化预算 编制 （2分）预算编制科学性2预算编制是否经过科学论证；预算内容与项目内容是否匹配；预算额度测算依据是否充分，是否按 照标准编制；预算确定的项目投资额 或资金量是否与工作任务相匹配。、各0.5分，

6、否则，酌情扣分；无预算 超预算该项分数全扣。2资金 投入 （9分）资金分配规范性2分配办法是否健全、规范；分配标 准、因素选择是否全面、合理。分配办法健全、规范，计1分，1例不符合扣0.5 分，扣完为止；分配标准、因素选择全面、合理， 计1分，1例不符合扣0.5分，扣完为止。23实际分配是否符合办法要求，结果是否 公平、合理。实际分配符合办法要求，结果公平、合理，计3分， 1例不符合扣1分，扣完为止。3保靖县自然资源局2020年度土地规划及宅基地项目绩效评价指标表一级 指标二级 指标三级指标分值评分要点评分标准评分评分说明4资金分配结果是否在公开渠道进行公 示；公示是否及时，公示期是否到达要

7、求；公示内容准确、完整。资金分配结果在公开渠道进行公示，公示及时、公 示期达到规定期限要求，计2分，1例不符合扣1分， 扣完为止；公示内容准确、完整，计2分，1例不 符合扣1分，扣完为止。4项目 过程 （20分）资金 管理 （10分）资金到位率2资金到位率二（实际到位资金/预算资金） X100%o实际到位资金：一定时期（本年度或项 目期）内落实到具体项目的资金。预算资金：一定时期（本年度或项目期） 内预算安排到具体项目的资金。经审批或下达资金指标文后，根据合同约定在规定时 限内拨付到项目，计2分，否则不得分。2预算执行进度 和调整率2预算执行进度;截止预算年度已安排 使用的预算项目资金/预算资

8、金*100%。 预算调整率=预算调整金额/年初预算 金额（应提交经审批调整的用途及原因）资金安排在11月底之前分配完毕，计1分，全年 执行进度每下降1%扣1分，扣完为止。预算调整率低于2%计1分,按比例每上升1%扣0. 5 分（经审批允许调整的除外），扣完为止。1执行率76%资金使用合规性6是否符合国家财经法规和财务管理制 度以及有关扶贫资金管理办法的规定； 资金的支付是否有完整的审批程序和 验收手续：项目的重大开支是否经过 评估认证或单位集体决策；是否符合符合国家财经法规和财务管理制度以及各类扶贫 资金管理办法的规定，资金的支付有完整的审批程序 项口的重大开支经过评估认证和单位集体决策 符合

9、项目预算批复或合同规定的用途不存在截留、 挤占、挪用、虚列支出等情况，不存在重复申报项目、4专项资金用于 日常工作经费 开支保靖县自然资源局2020年度土地规划及宅基地项目绩效评价指标表一级指标二级 指标三级指标分 值评分要点评分标准评分评分说明项目预算批复或合同规定的用途：是 否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等 情况；是否存在重复申报项目、虚报 冒领资金。现场核实的评价项目是否 存在与项目申报资金下达内容和合同不 符的情形。虚报冒领资金，不存在项目申报与合同和资金下达内 容不符的情况，合计6分，1例不符合扣0.5分，扣 完为止。组织 实施 （10分）管理制度健全性3项目单位按有关规定需要进行

10、政府采 购、招投标和投资评审的项目，是否做 到应采尽采、应招尽招、应评尽评，无 规避政府采购、招投标和投资评审等行 为；是否按规定对有关项目进行中期 检查、竣工验收，并进行跟踪管理； 是否制定合法、合规、完整的项目资金 管理办法和项目管理制度。、合计得3分，1例不符合扣1分，扣完为 止。2无专项资金管 理制度和项目 管理办法保靖县自然资源局2020年度土地规划及宅基地项目绩效评价指标表一级指标二级 指标三级指标分 值评分要点评分标准评分评分说明制度执行有效性4是否遵守相关法律法规和相关管理规 定：项目调整及支出调整手续是否完备； 项目合同书、验收报告、技术鉴定等 资料是否齐全并及时归档；项目实

11、施的人员条件、场地设备、信 息支撑等是否落实到位。、合计4分，1例不符合扣1分，扣完 为止。3无专项资金管 理制度和项目 管理办法绩效自评合规性3是否按要求开展绩效自评工作；绩 效自评报告报送及时：绩效自评报告 是否完整，数据是否全面、真实、准确， 绩效指标是否细化量化和科学合理，绩 效自评反映的问题是否具体，意见是否 可行。根据绩效自评抽查考核结果，以及绩效自评报告进行 评价，酌情扣分。3项目 产出 （30 分）产出 数量 （10分）实际完成率10预算支出实施的实际产出数与计划产出 数的比率，用以反映和考核预算支出产 出数量目标的实现程度。实际完成率=（实际产出数/计划产出数）X 100%,

12、 =100%计满分,每下降5%扣1分，扣完为止。 实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实 际产出的产品或提供的服务数。计划产出数：项封绩 效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内汁划 产出的产品或提供的服务数量。5迁陵县、毛沟镇 还在进行户籍 资料保靖县自然资源局2020年度土地规划及宅基地项目绩效评价指标表一级 指标二级 指标三级指标分 值评分要点评分标准评分评分说明项目 质量 （8分）质量标准8预算支出完成的质量达标产出数与实际 产出数的比率，用以反映和考核预算支 出产出质量目标的实现程度。质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）* 100%, 100%计满分，每下降5%扣2分

13、，扣完为止。质量达 标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到 既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指 项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标 准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。4错漏较多，质量 不高，返工量 大。项目 时效 （6分）完成及时率6预算支出实际完成时间与计划完成时间 的比较，用以反映和考核预算支出产出 时效目标的实现程度。完成及时率（计划完成时间-实际完成时间）/计划 完成时间X 100%, 100%计满分,每下降5%扣1分, 扣完为止。实际完成时间：项目实施单位完成该项目 实际所耗用的时间。计划完成时间：校照项目实施计 划或相关规定完成该项目所需的时

14、间。5迁陵镇、毛沟镇 还在进行户籍 资料项目 成本 （6分）成本控制6完成预算支出计划工作口标的实际节约 成本与计划成本的比率，用以反映和考 核预算支出的成本节约程度。成本节约率=（计划成本-实际成本）/计划成本X 100%,大于0 （含）计满分，否则不得分。实际成木： 项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实 际所耗费的支出。计划成本：项目实施单位为完成工 作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。6项目效益经济效益22预算支出实施所产生的社会效益、经济有相关文件、资料、数据支撑或证明所设效益指标达22保靖县自然资源局2020年度土地规划及宅基地项目绩效评价指标表一级 指标二级 指标

15、三级指标分值评分要点评分标准评分评分说明效果 （30分）（22 分）社会效益效益、生态效益、可持续影响等。可根 据预算支出实际情况有选择地设置和细 化。成的，计22分，不对应产出设置相应效益指标或无 对应证明材料的，相应扣分.生态效益可持续影响满意 度（8 分）服务对象满意度8社会公众或服务对象对预算支出实施效 果的满意程度。服务对象满意率295%计8分,每下降1%,扣0. 5分, 扣完为止。8合计10083保靖县自然资源局2020年度土地规划及宅基地专项绩效评价报告（征求意见稿）保靖县财政局：为提升财政资金的预算绩效管理工作水平，增强单位财政资金 支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用

16、效益，提高公共 服务质量，优化公共资源配置，保障部门更好的履行职责，节约公 共支出成本。根据中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的 意见（中发201834号）、财政部项目支出绩效评价管理办 法（财预（202010号）、保靖县财政局关于开展2020年度财 政专项资金重点绩效评价工作的通知（保财绩2021） 7号）文件 要求，受贵局委托，湖南正旺项目管理有限责任公司成立绩效评价 工作组，对保靖县自然资源局实施的2020年度土地规划及宅基地专 项进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：一、项目基本情况（一）项目概况为贯彻落实中共中央国务院关于坚持农业农村优先发展做好 “三农”工作的若干意见（中发20

17、19） 1号），根据湘西自治 州农村宅基地和集体建设用地房地一体确权登记工作方案（州政 办函202013号）、保靖县人民政府第44次常务会议纪要相 关精神及中共中央国务院关于落实发展新理念加快农业现代实现 全面小康目标的若干意见（中发2016） 1号）“加快推进房地一 体的农村集体建设用地和宅基地使用权确权登记颁证，所需工作经 费纳入地方财政预算”的要求，积极稳妥、规范、有序推进保靖县 农村宅基地和集体建设用地房地一体确权登记工作，经批准设立土 地规划及宅基地专项。项目主要实施内容为农村宅基地和集体建设 用地房地一体确权登记工作。2020年县财政安排土地规划及宅基地专项预算330万元。(二)项

18、目绩效目标及完成情况根据项目单位年初上报给保靖县财政局的专项资金绩效目标申报 表，设置的绩效目标如下：(1)长期目标：农村宅基地和集体建设用地房地一体确权登记工 作是党中央、国务院的重大工作部署，是贯彻落实党的十八大、十九大 精神的重要体现。按照不动产统一登记和宅基地制度改革的要求，坚 持“依法依规、房地一体” “应登尽登、能发尽发”的原则，加快 农村宅基地和集体建设用地房地一体确权登记工作，实现不动产登 记城乡全覆盖，建立常规管理机制，实现动态科学规范管理。(2)年度目标：截止2020年底，完成全国农村不动产权籍调 查，农村宅基地和集体建设用地登记率90%以上，基本实现“应登 尽登“，个级农

19、村不动产登记数据库基本完成，初步实现数据汇交, 农村不动产纳入不动产登记日常业务，基本实现不动产登记城乡全 覆盖。实际完成情况：保靖县全面实施了农村宅基地和集体建设用地房 地一体确权登记发证工作，先后开展了登记发证宣传培训、现场测量、 调查、建库、颁证等一系列工作，调查摸底全县总宗地户数66583户， 其中不具备登记发证条件宗地数29420宗,应登记发证宗地数37163宗, 均已完成了户籍资料收集整理、宗地图测量等外业工作，除迁陵镇、毛 沟镇还在进行户籍资料核对外，其余乡镇已完成资料核对和完善工作。二、绩效评价依据中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见（中 发（2018）34 号）；中共

20、湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施 预算绩效管理的实施意见（湘办发（2019 ）10号）；保靖县财政局关于开展2020年度财政专项资金重点绩效评 价工作的通知（保财绩2021） 7号）；中央、省、州有关专项资金的政策规定、财务会计制度。三、绩效评价方法和过程（一）绩效评价的方法根据项目的具体情况，本次绩效评价主要运用公众评判法。即 通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判， 评价绩效目标实现程度。（二）绩效评价的过程1、成立评价小组。根据保靖县财政局关于开展2020年度财 政专项资金重点绩效评价工作的通知（保财绩20217号）文件 要求，成立了本项目绩效评价工作小组

21、。部署项目实施单位开展项 目评价工作。2、设计绩效评价指标体系。围绕决策、过程、产出和效益4个关键 评价内容，设计了 20个评价指标，制定了保靖县2020年度土地规划及 宅基地专项绩效评价指标表。3、资料收集并审核、开展现场评价。一是召开座谈会，听取项 目单位有关资金使用管理及项目组织实施管理等情况介绍，了解资 金使用取得的成效、存在的主要问题及建议等。二是对项目单位评价基础数据资料、辅证材料等进行审查核实。三是实地察看项目进 展情况。4、综合分析收集的资料并分类整理。首先对收集的资金收付资 料进行整理，以确定资金是否及时到位，支出是否规范，财务、业 务管理制度是否健全，执行是否有效，质量是否

22、可控。其次对回收 的调查问卷进行分类整理、统计评分，认真归纳意见及建议，作为 绩效评价的重要依据。5、撰写评价报告，评价小组通过对收集的证据进行了认真的整 理和分析，谨慎地对项目各项指标进行了评分，撰写评价报告，并 与项目单位沟通，最终形成评价结论。（一）资金使用及管理情况1、资金到位情况。2020年土地规划及宅基地专项330万元，全部为财政资金。财 政局实际拨付资金330万元，分两笔拨付，资金到位率100%。资金详细到位情况如下表：（单位:元）序号项目内容应到位资金实际到位资金到位日期1农村宅基地和集体建设用地 房地一体确权登记前期发证 工作经费300, 000. 00300, 000. 0

23、02020. 4. 302农村宅基地和集体建设用地 房地一体确权登记发证技术 服务费3, 000, 000. 003, 000, 000. 002020. 9. 30合计3, 300, 000. 003, 300, 000. 002、资金使用情况。截止2020年12月31日，共使用土地规划及宅基地专项专项资金250.3万元。其中支付保靖县农村宅基地和集体建设用地房地一体确权登记技术服务费170万元，执法乡镇房地一体确权登记发证工作经费 50.3万元，差旅及打印费等经费30万元，2020年专项资金结余79.7万 元。实际支出项目及金额如下表：序号支出类型支出金额（元）1项目工作经费503, 00

24、0. 002项目确权登记费1,700, 000. 003差旅费及打印费300, 000. 00合计2, 503, 000. 00五、项目管理情况（一）项目组织情况在农村宅基地和集体建设用地房地一体登记发证项目实施过程中， 保靖县自然资源局成立了工作专项工作组，做到分工明确，职责分明。 为确保项目质量及完成进度，编制了保靖县农村宅基地和集体建设用 地房地一体确权登记发证工作方案，为保证项目顺利进行，编制了保 靖县农村宅基地和集体建设用地房地一体确权登记发证工作指导意 见，通过公开招投标确定测绘服务技术承担单位，签订测绘服务项目 合同书。严格按照合同、上级文件规定和相关法律法规，对项目的质量、 进

25、度、安全和文明施工过程实施全方位的监督管理。（二）项目实施情况（1）动员部署阶段（2020年3月底前）组建工作机构成立保靖县农村宅基地和集体建设用地一体确权登记领导小 组，组建工作班子，具体组织和实施农村宅基地和农村宅基地集体 建设用地房地一体确权登记发证工作。制度实施方案研究制度并出台集体实施方案，明确目标任务、方法步骤、时 间安排、工作要求等内容。开展宣传培训召开县直相关部门和乡镇主要负责人参加动员部署会，做好政 策解读、宣传发动和安排部署，利用广播电视、通告、宣传展板等 广泛宣传到乡镇、村组、农户，对从事调查的工作人员集中培训， 精准掌握技术路线、方法、历史问题处置原则，确权登记程序、收

26、 件要求等。（2）全面实施阶段（2020年4月一2021年3月31日）调查摸底、试点阶段（2020年4月）组织开展农村宅基地和集体建设用地及房屋调查摸底工作分别 摸清本次应纳入、不纳入确权登记的底数，分类登记造册。在农 村宅基地和集体建设用地房地一体确权登记工作组织导则基础上, 形成具有本县特色的技术调查路线和方法。权籍调查（2020年4月中旬一2020年11月30日）权籍调查以“权属合法、界址清楚、面积准确”为原则，以为 登记发证的宅基地和集体建设用地调查为重点，医生自然资源厅制 作下发的工作底图为外业图件，采用图解法、堪丈法、解析法相结 合方式，完成宗地权籍调查、房屋状况调查，利用房地一体

27、确权登 记软件系统自主完成成果质检、落宗、发证、建库工作。确权登记（2020年4月中旬一2020年11月30日）在不动产权籍调查基础上，开展确权登记工作。按照“村组集 中申请、应登尽登、批量公共批量手里登记”的方式，以村、组为 单位组织权利人集中签字申请，提交申请材料，村委，乡镇集中确认审核，统一公示公告，统一颁发不动产权证书。（3）汇总上报阶段（2020年12月1日一2020年12月底）检查验收（2020年12月1日2020年12月20日）全面自查的基础上，报州复查、省验收。汇总上报（2020年12月20日2020年12月底）认真整改州、省复查验收后提出的问题，汇总形成全县完善的 数据库及工

28、作总结等相关资料上报。成果入库与应用（2021年1月1日一2021年3月31日）按照有关要求整理登记资料，规范管理档案，建立成果汇总入 库、统计、分析机制，实现成果快速统计、分析、汇总、入库，并 及时与相关部门实现信息共享，为农村社会经济发展提供基础数据 和决策依据。（三）项目产出情况农村宅基地和集体建设用地房地一体登记发证项目工作是不动 产统一登记制度的主要内容，是农村产权制度改革的重要基础，是 维护农民合法权益的有效保障。保靖县自然资源局先后开展了登记 发证宣传培训、现场测量、调查、建库、颁证等一系列工作，完成 现场调查测绘62199户，建库60791宗，打印房地一体证书41783 本，为

29、农民增加财产性收入提供产权保障，为全面实施乡村振兴战 略提供支撑。（四）项目效益情况通过农村集体土地确权登记发证，可有效维护农民权益、促进 农村社会和谐稳定的现实需要，有效解决农村集体土地权属纠纷， 化解农村社会矛盾，依法确认农民土地权利，强化农民特别是全社会的土地物权意识，有助于在城镇化、工业化和农业现代化推进过 程中，切实维护农民权益。农村宅基地和集体建设用地房地一体登 记发证项目工作，将赋予农民更多的财产权利，为农民增加财产性 收入提供产权保障，为全面实施乡村振兴战略提供支撑。六、评价结论评价工作组按照项目决策、项目工程、项目产出、项目效益等 方面进行评价，根据保靖县自然资源局2020年

30、度土地规划及宅基 地专项支出绩效评价指标表的评分，该项目得分为83分。总体得 分情况如下表：一级指标分值得分值项目决策2018项目过程2015项目产出3020项目绩效3030合计10083具体得分明细详见附表10七、有关问题（一）有关问题1、项目单位未制定相应的专项资金管理制度、项目管理制度。2、专项资金用于支付日常经费。如：9月30日记账-102#凭证，付腾 讯大湘网湘西频道新闻宣传费30,000元；计入房地一体化一房地一体化 经费科目列支；12月22日记账-142#凭证，付局2021党报党刊开支53,174 元，计入房地一体化一房地一体化经费科目列支。3、绩效目标设置不科学。如“成本指标-成本结余率”的指标值设置 为“100%”。成本结余率是预算成本与实际成本的比值。成本节约率二（预 算成本-实际成本）*预算成本。成本节约率为100%,即代表实际成本为