《会计电算化应用教程—用友T3》教学方案68.docx

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1、会计电算化应用教程用友T3教学方案教师：序号：01授课时间授课班级上课地点学习内容任务一认识电算化信息系统课时 2教学目标知识目标 了解会计电算化的发展 掌握会计电算化的概念 理解电算化会计信息系统与手工会计信息系统的异同能力目标 会分析电算化会计信息系统与手工会计信息系统的异同 会解答会计电算化各子模块的相互关系 会建立会计电算化管理制度 会选择会计电算化软件目标群体高职会计专业学生教学环境教学方法时间安排教学过程设计0, 5课时会计电算化应用教程用友T3课程整体介绍：一、课程性质：会计电算化实务是会计专业的必修课，是会计专业培养方案中的职业能力课程，也是会 计从业资格考试必考课程之一。先修

2、课程是会计基础，后续课程是ERP应用实务等，通过 根据会计专业相关的应职应岗能力的要求，本课程提供了从事会计职业的必备知识和技能，为今 后所从事的会计工作奠定坚实的基础。二、课程作用：通过本课程的教学，培养学生掌握运用计算机和网络技术进行会计电算化处理和财务管理的 能力，取得会计从业资格证书，为学生顶岗实习夯实基础，同时注重培养学生的社会能力和方法 能力。三、课程教学目标通过对会计电算化实务课程的学习，使学生具备以下知识、能力和素质。(-)知识1.能辅助完成中小企业与基层单位的会计电算化实施；会计电算化应用教程用友T3教学方案授课时间授课班级上课地点学习内容总账管理课时16教学目标知识目标 了

3、解用友通系统总账管理的主要功能及其与其他业务模块之间的关系 掌握系统管理中设置操作员、建立账套、设置操作员权限和系统启用的 方法 掌握基础操作中各种基础档案设置的方法 掌握总账管理中初始设置、日常业务处理和期末业务处理的方法能力目标 能够根据业务要求设置操作员、建立账套、设置操作员权限和进行系统 启用 能够根据业务要求完成基础档案的设置工作 能够根据业务要求完成总账管理中初始设置、日常业务处理和期末业务 处理工作目标群体高职会计专业学生教学环境教学方法教师:序号：02时间安排教学过程设计导入新课明确工作任务2课时任务一建立账套与权限管理系统管理（一）概述用友软件各模块之间既相对独立，又相互联系

4、、协同运作，既可独立使用，又可组合应用， 实现财务、业务的一体化管理。为实现一体化的管理应用模式，就要求这些模块具备公用的基础 信息，拥有相同的账套和年度账，操作员和操作权限集中管理。因此，系统设立了一个独立的系 统管理模块，由系统管理为各子系统提供统一的环境，对整个系列产品的公共任务进行统一管理。系统管理模块主要功能是对软件的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护，具体包括下 面几个方面：1 .账套管理账套指的是一组相互关联的数据。一般来说，我们可以为企业中每一个独立核算的单位建立 一个账套，系统最多可以建立999套账。账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等。匡3 （引入账套功能是指将系

5、统外某账套数据引入本系统中，输出账套功能是指将所选的账 套数据进行备份输出。只有系统管理员（Admin）有权限进行账套输出）.年度账管理在软件中，用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套中还可以存放不同年度的会计数据。 这样，对不同核算单位、不同时期的数据只需耍设置相应的系统路径，就可以方便地进行操作。 年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据。恒（年度账的输出作用和账套输出的作用相同，年度账的输出方式对于有多个异地单位的 客户的及时集中管理是有好处的。例如：某单位总部在北京，其上海分公司每月需要将最新的数 据传输到北京。此时第一次只需上海将账套输出（备份），然后传输到北京进行

6、引入（恢复备份），以 后再需要传输数据时只需要将年度账进行输出（备份）然后引入（恢复备份）即可。这样方式使得以后 传输只传输年度账即可，其好处是传输的数据量小，便于传输提高效率和降低费用。）.操作员及其权限管理为了保证系统及数据的安全与保密，系统管理中提供了操作员及操作权限的集中管理功能。 通过对系统操作分工和权限的管理，一方面可以避免与业务无关的人员进入系统，另一方面可以 对系统所含的各个子产品的操作进行协调，以保证各负其责，流程顺畅。操作权限的集中管理包 括设定系统各模块的操作员以及为操作员分配一定的权限。（二）启动和注册系统管理系统允许以两种身份注册进入系统管理。一是以系统管理员（Adm

7、in）的身份，二是以账套 主管的身份。系统管理员负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。以系统管 理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入和输出，设置操作员和账套主管，设置和修改操 作员的密码及其权限等。账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对所选账套进行修改、对年度账的管理（包括 创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转、所选账套的数据备份），以及该账套操作员 权限的设置。注口系统管理员和账套主管的区别：系统管理员：负责整个电算化系统的维护工作。以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的管理（包括账套的建立、引入恢复和输出备份）、 操作员及其权限的设置。账套主管：

8、负责本账套的维护工作。以账套主管注册进入，可以进行本账套信息的修改和所含年度帐的管理，包括年度帐的创建、清 空、恢复、备份、各子系统的期末结转、操作员权限的设置、以及该账套的制单、审核、记账、 删除、恢复等各种系统管理员和帐套主管在系统管理界面功能的区别：系统管理员账套主管建立账套修改本账套信息删除账套删除该帐套年度帐帐套全部的数据备份和恢复该帐套年度帐的数据备份和恢褒设置操作员为该帐套操作员赋权赋权新建本账套年度帐清除异常任务结转该帐套上年数据清除异常锁定清空该帐套年度数据1 .启动系统管理操作步骤：执行“开始” | “程序” | “畅捷通T3系列管理软件” | “畅捷通T3” | “系统管

9、理”命令，或者 直接双击桌面上的系统管理图标，进入“畅捷通T3会计从业资格考试专版【系统管理】”窗口。2.注册系统管理例以系统管理员(Admin)的身份注册系统管理。操作步骤： 在“畅捷通T3会计从业资格考试专版【系统管理】窗口中，执行“系统一注册”命令， 打开“注册K系统管理牙对话框。(2)输入数据。操作员：admin；密码：(空)。 单击“确定”按钮，以系统管理员身份进入系统管理。(三)设置操作员为了保证系统及数据的安全与保密，避免与业务无关人员对系统进行操作，系统提供操作员 设置功能，以便在计算机系统上进行操作分工及权限控制，此功能只能由系统管理员进行操作。设置操作员功能主要可以完成增加

10、、修改和删除操作员的操作。注意:(P46)例增加操作员。编号姓名口令部门101张三123456财务部102李娜123456财务部103周静123456财务部操作步骤：(1)执行“权限一操作员”命令，进入“操作员管理”窗口，窗口中显示系统预设的几位操 作员：demo、SYSTEM 和 UFSOFT。(2)单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。(3)输入数据。(4)单击“增加”按钮，可输入其他操作员资料。最后单击“退出”按钮。提示：操作员编号在系统中必须唯一，即使是不同的账套，操作员编号也不能重复。所设置的操作员一旦被引用，便不能被修改和删除。(四)建立账套账套管理包括账套的建立、

11、修改、引入和输出等功能。其中，账套建立、账套的引入和输出 只能由系统管理员进行，而账套的修改只能由账套主管进行。建立账套，即采用财务软件为本企业建立一套账簿文件。首先根据企业的具体情况设置基础 参数，然后软件将按基础参数自动建立一套账。首次使用系统时，应先进行账套参数设置。它主要包括：核算单位名称、所属行业、启用时 间、科目编码规则等基础参数。账套参数应根据本单位的实际情况进行定义。1.设置账套信息账套号：用来输入新建账套的编号，账套号为3位，取值范围(001-999)账套号必须唯一， 且用户必须输入。账套名称：用来输入新建账套的名称，用户必须输入。不能超过40个字符。账套路径：用来输入新建账

12、套所要被放置的路径，系统有默认路径，可以修改。但一般都使 用系统的默认路径。启用会计期：新设置的账套被启用的时间。规定启用会计期就是为了便于确定计算机方式下 总账系统的起点，保证证、账、表数据的连续性。启用会计应在第一次初始设置时确定，一般地 软件默认为计算机系统的时间，请注意调整正确，设定后将不能更改。会计期间：会计期间是指确定会计月份的起始日期和结账日期。有些单位可以根据单位实际 情况自行设定,例如某单位在每月25日结账，26日到月底发生的经济业务作为下月的业务记入下月的账簿中。例设置账套信息。账套号:002账套名称：山东丰源家具公司账套路径：（默认）启用会计期：2013年01月 操作步骤

13、： 执行“账套一建立”命令，打开“创建账套”对话框。（2）输入账套信息。账套号：002；账套名称：山东丰源家具公司；账套路径：（默认）；启用会计期：2013年 01月。 单击“下一步”按钮，进行单位信息设置。2 .设置单位信息单位信息是用于记录本单位的基本信息。企业除定义单位名称外，还可按照实际情况，建立 本单位基本信息资料，包括单位地址、法人代表、邮政编码、电话、传真、电子邮件和税号等信 ,息、O除了前两项，其他栏目都属于任选项，可以按资料输入，也可空缺或采用默认值。企业全称只在发票打印时 其余情况全部使用企业简称。例设置单位信息。单位名称：山东丰源家具公司单位简称：丰源公司操作步骤：（1）

14、输入单位信息。单位名称：山东丰源家具公司；单位简称：丰源公司。 单击“下一步”按钮，进行核算类型设置。3 .确定核算类型用于记录本单位的基本核算信息，包括本位币代码、本位币名称、账套主管、行业性质、企 业类型、是否按行业预置科目等。本位币代码：用来输入新建账套所用的本位币的代码，如“人民币”的代码为RMB。本位币名称：用来输入新建账套所用的本位币的名称。用户必须输入。账套主管：用来输入新建账套账套主管的姓名，用户必须选择输入。企业类型：用户必须选择输入。系统提供了工业、商业两种类型。如果选择工业模式，则系 统不能处理受托代销业务，如果选择商业模式，委托代销和受托代销都能处理。行业性质：用户必须

15、选择输入，系统按照所选择的行业性质预置科目。注意，系统将按所选择的行业性质来预置会计科目表。是否按行业预置科目：如果用户希望预置所属行业的标准一级科目，则选中该项。 例确定核算类型。记账本位币：人民币（RMB）企业类型：工业行业性质：2007年新会计准则账套主管：demo是否按行业预置科目：是操作步骤：输入核算类型。本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：demo；选择“按行业性质预置科目二(2)单击“下一步”按钮，进行基础信息设置。4 .确定分类信息如果用户的存货、客户、供应商相对较少，可不对它们进行分类核算。如果用户的存货、客 户、供应

16、商相对较多，通常对它们进行分类核算。如果目前无法确定，则可以待启动购销存系统 时再进行设置。若选择各项分类核算，则必须先设置各项分类方案，然后才能设置相应的基础档 案。例确定分类信息。客户是否分类：否供应商是否分类：否存货是否分类：有有无外币核算：无操作步骤：(1)确定分类信息。选中“存货是否分类”、不选中“客户是否分类”、“供应商是否分类”复选框。单击选中“有无外币核算”复选框。(2)单击“完成”按钮。系统弹出提示“可以创建账套了么？:(3)单击“是按钮，稍候，打开“分类编码方案”对话框。5 .确定编码方案为了便于对经济业务数据进行分级核算、统计和管理，软件将对会计科目、企业的部门等进 行编

17、码。编码方案是指设置编码的级次方案，这里采用群码方案，这是一种分段组合编码，每一 段有固定的位数。编码规则是指分类编码共分几段，每段有几位。一级至最底层的段数称为级次, 每级(或每段)的编码位数称为级长。编码总级长为每级编码级长之和。注意：设置的编码方案儿次不能超过最大级数，同事系统限制最大长度，只能在最大长度范 围内增加级数，改变级长，若需要删除级长，必须从最末一级开始删除。例确定编码方案。科目编码级次：4-2-2-2其他科目编码级次采用默认值。操作步骤：修改分类编码方案。科目编码级次：4-2-2-2；其他采用默认值。 单击“确认”按钮，系统提示“分类编码方案已被修改，保存其修改内容吗？ ”

18、单击“是”按钮，保存修改。同时打开“数据精度定义”对话框。6 .设置数据精度数据精度指定义数据的小数位数。如果在总账系统中需要进行数量核算，可以根据对数量、 单价等核算精度的不同要求，定义数量核算的数量小数位数和单价小数位数。例设置数据精度。操作步骤： 数据精度定义。所有小数位数均设置为2位。 单击“确认”按钮，系统提示创建账套成功。(3)单击“确定”按钮。系统提示“是否立即启用账套？ ”。(4)单击“是按钮。7 .系统启用在建立账套时，可选择启用的子系统。也可在账套建立完成以后，以账套主管的身份进入系 统管理，再根据需要启用相应的子系统。例启用总账子系统。操作步骤：(1)选中“GL-总账”复

19、选框，弹出“日历”对话框。(2)选择日期“2013年1月1日”。(3)单击“确定”按钮。系统提示“确实要启用当前系统吗” ？。(4)单击“是按钮。最后单击“退出”按钮。(五)设置操作员权限操作员权限设置功能是用于对已设置的操作员进行赋权。只有系统管理员和该账套的主管有 权进行权限设置，但两者的权限又有所区别。系统管理员可以指定某账套的账套主管，还可以对 各个账套的操作员进行权限设置。而账套主管只可以对所管辖账套的操作员进行权限指定。操作员权限的设置包括增加、修改、删除操作员的权限。例设置操作员“102”具有“总账”、“UF0报表”的全部权限。操作步骤：(1)执行“权限一权限”命令，进入“操作员

20、权限”窗口。(2)选择“002账套”、“2013年度二(3)选择 “102，(4)单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加权限”对话框。(5)分别双击选择“总账”、“UFO报表”权限。(6)单击“确定”按钮。提示: 一个账套可以设定多个账套主管。账套主管自动拥有该账套的所有权限。2课时结合模拟企业资料演示以上讲解过程任务二初始设置(一)概述系统初始化是指将通用会计软件转成专用会计软件、将手工会计业务数据移植到计算机中等 一系列准备工作，是使用财务软件的基础。系统初始化工作的好坏，直接影响到会计电算化工作 的效果。总账系统初始化一般包括：设置基础档案、设置会计科目、设置凭证类别、录入期初余额等 操

21、作。例以账套主管张三的身份注册企业门户。账套“山东丰源家具公司。会计年度“2013”，日 期期013-01-01”。账套：002；会计年度：2013;操作日期：2013-01-01;用户名：101;密码：123456。操作步骤：(1)选择“开始” | “程序” | “畅捷通T3系列管理软件” | “畅捷通T3” | “畅捷通T3”命令 或者直接双击桌面上的系统管理图标，进入“畅捷通T3会计从业资格考试专版【系统管理】”窗口。(2)输入或选择数据。用户名“101”；密码“123456”；账套“山东丰源家具公司”，会计 年度 “2013”；日期 “2013-01-01”。(3)单击【确定】按钮，进

22、入畅捷通T3会计从业资格考试专版软件。(二)设置基础档案设置基础档案包括设置部门档案、设置职员档案、设置客户档案、设置供应商档案、设置外 币及汇率等。这些档案信息将在设置会计科目、填制凭证等操作中被选择引用。1.设置部门档案在会计核算中，往往需要按部门进行分类、汇总和管理”从下一级自动向有隶属关系的上一 级进行汇总。部门档案是设置会计科目中要进行部门核算的部门名称，以及要进行个人核算的往 来个人所属的部门。例设置部门档案。部门编码：1 部门名称：财务部操作步骤： 执行“基础设置一机构设置一部门档案”命令，进入“部门档案”窗口。(2)单击“增加”按钮。(3)输入数据。部门编码：1;部门名称：财务

23、部；(4)单击“保存”按钮。2.设置职员档案职员档案主要用于本单位职员个人的信息资料，设置职员档案可以方便地进行个人往来核算 和管理等操作。例设置职员档案。职员编号：101 职员名称：张三所属部门：财务部操作步骤： 执行“基础设置一机构设置一职员档案”命令，进入“职员档案”窗口。(2)单击“增加”按钮。输入数据。职员编码：101；职员名称：张三；所属部门：财务部。(4)单击“退出”按钮。提示：输入一行职员档案信息，必须敲回车换行才能保存。3.设置客户档案企业如果需要进行往来管理，那么必须将企业中客户的详细信息录入客户档案中。建立客户 档案直接关系到对客户数据的统计、汇总和查询等分类处理。在销售

24、管理等业务中需要处理的客 户档案资料，应先行在本功能中设定，平时如有变动应及时在此进行调整。客户档案主要包括“客 户编号”、“开户银行”等基本信息和联系方式及信用等级等其他信息。例设置客户档案。客户编码客户名称客户简称地址001滨海市城乡超市城乡超市滨海市人民路26号002滨海市集美家具城集美家具城滨海市滨海大道237号操作步骤： 执行“基础设置一往来单位一客户档案”命令，进入“客户档案”窗口。(2)单击选择“无分类”。(3)单击“增加”按钮，进入“客户档案卡片”对话框。(4)输入数据。(5)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。提示：必须先选择末级分类，然后才能输入客户档案。4.设置供应商档案

25、企业如果需要进行往来管理，那么必须将企业中供应商的详细信息录入供应商档案中。建立 供应商档案直接关系到对供应商数据的统计、汇总和查询等分类处理。在采购管理等业务中需要 处理的供应商的档案资料，应先行在本功能中设定，平时如有变动应及时在此进行调整。例设置供应商档案。供应商编码供应商名称供应商简称地址001滨海市海淀木材城海淀木材城滨海市沿海路78号002滨海市西门子厨具店西门子厨具店滨海市中心路56号操作步骤:(1)执行“基础设置一往来单位一供应商档案”命令，进入“供应商档案”窗口。(2)单击选择“无分类二(3)单击“增加”按钮，进入“供应商档案卡片”对话框。(4)输入数据。(5)单击“保存”按

26、钮。单击“退出”按钮。(三)设置会计科目设置会计科目的内容包括建立会计科目、修改和删除会计科目、指定会计科目等操作。1.建立会计科目在财务软件中，建立会计科目时，输入的基本内容包括：会计科目编码、科目名称、科 目类型、账页格式、辅助账标记等项目。若所用的会计科目基本上与所选行业会计制度规定的一级会计科目一致，则可在建立账套时 选择预置标准会计科目，这样在会计科目初始设置时只需对不同的会计科目进行修改，对缺少的 会计科目进行增加处理即可。如果所使用的会计科目与会计制度规定的会计科目相差较多，则 可在系统初始设置时选择不预留行业会计科目，这样可以根据自身的需要自行设置全部会计科 目。(1)会计科目

27、编码在手工方式下，会计科目通常采用汉字名称的形式，但汉字名称难以反映出科目间的逻 辑关系，同名科目也经常发生，所以科目的汉字名称不适合直接用计算机进行处理。在电算 化下，必须对会计科目进行统一编码。科目编码就是按科目编码方案对每一科目的编码进行定义。其作用是：便于反映会计科 目间的上下级逻辑关系；便于计算机识别和处理，将会计科目编码作为数据处理的关键字， 便于检索、分类及汇总；减少输入工作量，提高输入速度；促进会计核算的规范化和标准 化。设计会计科目编码首先从一级科目开始，逐级向下设置明细科目。一级科目编码按财政 部的统一编码方案编制；明细科目编码按照参数设置中对科目编码级次和级长的规定进行

28、设置。通常的方法是同级科目按顺序排列，以序号作为本级科目编码，加上上级科目编码， 组成本级科目全编码。即：本级科目全编码=上一级科目全编码+本级科目编码由此可见，每级科目的全编码都包括上级科目的编码和本级科目编码，这样编码能够反 映科目上下级之间的关系。编码设计时必须注意，科目级长如设定为二位，在编码设计时，如果科目在十个以下， 编码的十位数必须以“ 0 ”表示。(2)会计科目名称会计科目名称是指会计科目的汉字名称。科目编码是计算机使用的科目代码，而科目汉 字名称，则是证、账、表上显示和打印的标志，是企业与外部交流信息所使用的标志。因此 在科目名称定义时，必须严格按照会计制度规定的科目名称输入

29、，做到规范化、标准化。输 入科目名称时尽量避免重名，以免影响科目运用的准确性。科目类型即按会计科目性质对会计科目进行划分，按照会计制度规定，科目类型分为五大类,即资 产、负债、所有者权益、成本、损益。指定会计科目的类型，这是计算机自动进行分类汇总 的依据。财政部规定的一级科目编码的第一位，即科目大类代码为：“1=资产”，“2=负 债”，“ 3 =所有者权益”，“ 4 =成本。“ 5 =损益”。因此在指定科目类型时必须将定义的 类型与编码的第一位保持一致。(4)账页格式即会计核算的需要对会计账簿进行定义格式，账页格式一般有金额式、外币金额式、数量金 额式、数量外币式等种类。(5)辅助账设置辅助账

30、是指科目的辅助核算内容，主要有个人往来、客户往来、供应商往来、部门核算、 项目核算等，另外还有外币核算、数量核算、银行账和日记账辅助核算。设置外币核算可以按外币种类进行分类和汇总；设置数量核算可以按指定的计量单位进行分 类和汇总；设置往来核算可以按往来目录进行分类和汇总，即下一级将自动向有隶属关系的上一 级进行汇总；设置部门核算可以按部门进行分类和汇总；设置项目核算不仅可方便地实现对部 分成本费用和收入地按项目核算，而且为这些成本费用及收入情况地管理提供了快速方便地辅助 手段；设置银行账和日记账可以实现出纳管理。因此，对有辅助核算要求的科目设置相应的辅助核算标记，在数据输入时，系统根据辅 助账

31、标记的不同,需要输入不同的附加内容。辅助账标记要求设在最底层的科目上。辅助账一经定义并已使用，则不要进行随意的修 改，以免造成账簿数据的混乱。例增加会计科目。增加会计科目“100201工商银行存款”，并设置为日记账、银行账科目。操作步骤：(1)在“畅捷通T3会计从业资格考试专版窗口，单击“基础设置” | “财务” | “会计科目、 打开“会计科目”对话框。(2)在“会计科目”对话框中，执行“编辑” | “增加”命令，或单击工具栏上的【增加】按 钮，或按F5键.打开“会计科目.新增”对话框。(3)在“科目编码”文本框中输入“100201”，在“科目中文名称”文本框中输入“工商银行 存款1 勾选日

32、记账”和“银行账”复选框，单击【确定】按钮保存。提示： 增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。 科目一经使用，就不能再增设下级科目。只能增加同级科目。 由于建立会计科目的内容较多，很多辅助核算内容对后面凭证输入操作产生影响， 因此在建立会计科目时，要小心并反复检查。2 .修改和删除会计科目如果需要对原有会计科目的某些项目进行修改，譬如账页格式、辅助核算、汇总打印、封存 标识等，可以通过“修改”功能来完成。如果需要删除原有会计科目，可通过“删除”功能来完 成。要修改和删除某会计科目，应先选中该会计科目。修改或删除会计科目应遵循“自下而上”的原则，即先删除或修改下一级科目，然后再删 除或

33、修改本级科目。修改或删除会计科目已经输入余额的科目，必须先删除本级及其下级科目的期初余额 (设为0),才能修改或删除该科目。科目一经使用，即已输入凭证，则不允许修改或删除该科目，不允许作科目升级处理， 即只能增加同级科目，而不能在科目下增设下级科目。例修改“银行存款-工行存款(100201)”会计科目。操作步骤：(1) 在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目“100201工行存款工17 17 )z2 3 4 5z( z( z(x z(单击“修改”按钮或双击该科目，进入“会计科目修改“窗口。单击“修改”按钮。选中“日记账”、“银行账”复选框。单击“确定”按钮。3.指定会计科目指定会计科目。指

34、定会计科目是指定出纳的专管科目。指定科目后，才能执行出纳签字，从 而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。在指定“现金科目”、“银行科目”之前，应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。例指定“现金”和“银行存款”会计科目。操作步骤：(1)在“会计科目”窗口中，执行“编辑一指定科目”命令，进入“指定科目”窗 o(2) 单击“现金总账科目”单选按钮。(3) 单击选中“1001现金”科目。(4) 单击“了按钮，将1001现金”科目由待选科目选入已选科目。(5)同理，将“1002银行存款”由待选科目选入已选科目。(6)单击“确认”按钮。(四)设置凭证类别许多企

35、业为了便于管理或登账方便，一般对记账凭证进行分类编制，但各企业的分类方法不 尽相同，可以按照本单位的需要对凭证进行分类。通常，系统提供五种常用分类方式供选择：记账凭证；收款、付款、转账凭证；现金、银行、转账凭证；现金收款、现金付款、银行收 款、银行付款、转账凭证；自定义凭证类别凭证分类不影响记账的结果，一般可分为收款凭证、付款凭证和转账凭证，业务量较少 的单位可不分类，即只设置“记账凭证” 一种凭证类别。某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制，通常系统有五种限制类型供选择：借方必有：制单时，此类凭证借方至少有一个限制科目有发生额；贷方必有：制单时，此类凭证贷方至少有一个限制科目有发生额；凭证必

36、有：制单时，此类凭证无论借方还是贷方至少有一个限制科目有发生额；凭证必无：制单时，此类凭证无论借方还是贷方不可有一个限制科目有发生额；无限制：制单时，此类凭证可使用所有合法的科目。限制科目由用户输入，可以是任意级次的科目，科目之间用逗号分隔，数量不限，也可参照 输入，但不能重复录入。在录入凭证之前，应进行凭证类别的设置；已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别字; 若限制科目为非末级科目，则在制单时，其所有下级科目都将受到同样的限制。例设置凭证类别。凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1

37、001,100201,100202操作步骤：(1)执行系统菜单”设置T凭证类别”命令，打开“凭证类别预制”对话框。(2)单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。(3)单击“确定”按钮，进入“凭证类别”窗口。2 .会管理企业账套数据，会管理操作员和权限；3 .能熟练操作财务系统（包括总账系统、报表管理系统、工资管理系统、固定资产管理系 统、应收应付款管理系统等）；.能熟练操作购销存系统（包括采购管理、销售管理、库存管理、存货核算系统等）；4 .能熟练操作商业POS系统；.能建立中小企业与基层单位的会计电算化管理制度。（二）能力.能自主学习会计信息化新知识、新技术；1 .能通过各种媒体资源查

38、找所需信息；.能独立制定工作计划并进行实施。（三）素质.具有较强的口头与书面表达能力、人际沟通能力；1 .具有团队精神和协作精神；.具有良好的心理素质和克服困难的能力；2 .能与工商、银行、税务、中介服务、客户等单位建立良好、持久的关系；.能进行自我批评的检查；6.具有工作责任感。四、课程学习方法建议建议该课程的学习应该从两方面着手。课堂上，讲练结合。要认真听讲，积极练习。课下进一步熟悉书上的案例，并做课后的项目实训。理论和技能相结合的课程要特别注重实 操练习，只有通过大量练习，才能真正把握理论知识，学会实操技能。任务一认识电算化信息系统0,5课时一、会计电算化的含义（-）会计数据处理的发展阶

39、段L手工处理阶段（算盘、计算器）2.机械式处理阶段（穿孔卡片系统、我国没有经历此阶段）3,电算化处理阶段（计算机硬件、软件）（二）会计电算化的含义狭义：电子计算机信息技术在会计工作中的应用，简称会计电算化。广义：是指与实现会计工作电算化有关的所有工作，包括软件开发与应用、人才培养、发展 规划、制度建设、软件市场的培育与发展等。(4)单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮，选择“借方必有。在“限制科目”栏输入 “1001,100201,100202”。(5)同理，设置付款凭证的限制类型“贷方必有，限制科目1001,100201,100202；转账凭 证的限制类型“凭证必无，限制科目“1001,10

40、0201,100202：(6)设置完后，单击“退出”按钮。(五)输入期初余额在初次使用账务处理子系统时，应将经过整理的手工账目的期初余额录入计算机。若企业是 在年初建账，则输入的期初余额就是年初余额。若企业是在年中建账，则输入建账月份的期初余 额和年初到此时的借贷方累计发生额，系统会自动倒算出年初余额。例如，某企业2013年4月 开始启用总账系统，那么，应将该企业2013年3月末各科目的期末余额及1-3月的累计发生额 计算出来，准备作为启用系统的期初数据录入到账务处理子系统中，系统将自动计算年初余额； 若科目有辅助核算，还应整理各辅助项目的期初余额，以便在期初余额中录入。期初余额录入是将手工会

41、计资料录入到计算机中的过程之一。余额和累计发生额的录入要从 最末级科目开始，上级科目的余额和累计发生数据由系统自动计算。红字余额用负号输入。期初余额的录入分两部分：总账期初余额录入、辅助核算科目期初余额录入。L总账期初余额录入对于没有设置辅助核算的科目，司直接录入期初余额。例总账期初余额录入。“现金(1001)”科目的期初借方余额为2188.33元。操作步骤：(1)执行“总账一设置T期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。(2)输入“1001现金”科目的期初余额2188.33,敲回车键确认。2.辅助科目期初余额录入在录入期初余额时，对于设置为辅助核算的科目，系统会自动为其开设辅助账页。相应地

42、， 在输入期初余额时，这类科目总账的期初余额是由辅助账的期初明细汇总而来，即不能直接输入 总账期初数。例辅助科目期初余额录入。日期凭证号数部门名称客户名称摘要方向期初余额2012. 11. 0620销售部城乡超市应收款借5850.00操作步骤：(1)执行“总账-设置一期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。(2)双击“应收账款”的期初余额栏，进入“客户往来期初”窗口。(3)单击“增加”按钮。(4)输入相应的辅助核算信息。(5)单击“退出”按钮。提示：当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可按ESC键取消输入。此操作在本软件中 很多地方是适用的。3.试算平衡期初余额录入完毕后，应该试算平衡

43、。期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证； 已经记过账，则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能。例试算平衡。操作步骤：(1)输完所有科目余额后，在“期初余额输入”窗口，单击“试算”按钮，打开“期初试算平衡表”对话框。(2)单击“确认”按钮。若期初余额不平衡，则修改期初余额直到平衡为止。2课时任务三日常业务处理一、日常业务处理在总账系统中，当初始设置完成后，就可以开始进行日常业务处理了。日常业务处理的任务主要包括填制凭证、审核凭证、记账，查询和打印输出各种凭证、日记 账、明细账和总分类账。(一)填制凭证在实际工作中，可直接在计算机上根据原始凭证填制记账凭证，填制凭证

44、是电算化方式下工 作量较大一项内容。填制凭证的功能包括：增加凭证、修改凭证、删除凭证、查询凭证等。1.增加凭证记账凭证的内容一般包括两部分：一是凭证头部分；二是凭证正文部分。如果输入会计科目 有辅助核算要求，则应输入辅助核算内容；如果一个科目同时兼有多种辅助核算，则同时要求输 入各种辅助核算的有关内容。凭证头内容：(1)凭证类别：可以输入凭证类别字，也可以参照输入。(2)凭证编号：一般情况下，由系统分类按月自动编制，即每类凭证每月都从0001号开始。 系统同时也自动管理凭证页号，系统规定每页凭证有五条记录，当某号凭证不只一页，系统自动 将在凭证号后标上分单号，如：收-0001号000如003表

45、示为收款凭证第0001号凭证共有三张分 单，当前光标所在分录在第二张分单上。如果在启用账套时设置凭证编号方式为“手工编号。 则用户可在此处手工录入凭证编号。(3)制单日期：即填制凭证的日期。系统自动取进入账务系统前输入的业务日期为记账凭证 填制的日期，如果日期不对，可进行修改或参照输入。(4)附单据数：即输入原始单据张数。凭证正文内容：(1)摘要：输入本笔分录的业务说明，要求简洁明了，不能为空。(2)科目：必须输入末级科目。科目可以输入科目编码、中文科目名称、英文科目名称或助 记码。(3)辅助信息：对于要进行辅助核算的科目，系统提示输入相应的辅助核算信息。辅助核算信息包括客户往 来、供应商往来

46、、个人往来、部门核算、项目核算。如果需要对所输入的辅助项进行修改时，可 双击所要修改的项，系统显示辅助信息录入窗，可进行修改。(4)金额：即该笔分录的借方或贷方本币发生额，金额不能为零，但可以是红字，红字金额 以负数形式输入。例以李娜(102)的身份录陆002账套填制记账凭证。山东丰源家具公司2013年1月1日， 开出号码为7890的现金支票从银行提取现金5000元备发工资，根据这笔业务填制记账凭证。应 编制会计分录如下：借：库存现金(1001)5 000贷：银行存款一工商银行存款(100201)5 000操作步骤：(1)执行系统菜单“总账一凭证一填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。(2)单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。(3)选择凭证类型“付款凭证”；输入制单日期；输入附单据数“1”。