经营层与员工持股方案好.docx

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1、技术性文本之三北京创原天地科技有限公司机构经营层与员工持股方案北京南洋林德投资顾问有限公司机构2001年4月1、建立激励和约束并重的良性机制。根据岗位贡献获得股权权力收入，对经营者 具有很大的激励作用，但同时股权权力不能一下子转化为拥有所有权的产权，转化过程 受到规定条件的限制，因此又具有明显的制约作用；2、可以使经营者在关注自身利益的同时关注企业单位的长远发展。由于期股转化 为实股一般需要几年时间，转化的考核指标又与公司机构的发展目标紧密相关，因此, 实行期股制度可以有效避免经营层的短期行为，使他们不能放弃那些在短期内没有效 益、对企业单位的长远发展却至关重要的计划，转而实施短期内有较大现金

2、流量，能够 在表面上体现工作成绩的方案。（二）、授予对象公司机构在员工持股会基准日后取得购股资格的部门正经理以上经营管理人员。（三）、授予主体以董事会为主的公司机构薪酬委员会。（四）、授予额度以基本股为参照，在个人持股总额度中，提取一定数量的预留股作为期股授予激励 对象。如总经理派股额度为15万股（一股一元），则可考虑同时授予30万股期股。（五）、期股转化时间、授予价格设定转化期为五年。采取均匀转化的办法，如部门经理获得期股总额度7. 5万股, 按五年转化期计，每年转化1.5万股。授予价格以授予时上年末每股净资产值确定。（六）、具体实施办法1、本办法成立的前提条件：年度净资产收益率等于或高于2

3、0% （本公司机构属 高成长性企业单位，达到上述指标是完全有可能的）。2、成立薪酬委员会，由董事会成员会同人力资源部、财务部的负责人组成，对 期股获受人进行年度绩效考核。由人力资源部、财务部按考核标准提供相关信息, 由董事会给予评定打分。3、确定考核因素：年度任务完成情况，管理水平，所负责工作的年度工作情况, 创新能力（如做了哪些新项目，提出哪些新方法）。4、以打分制考核。设定上述四个因素总分为100分，然后对上述四个因素作权 重比率的确定划分：考核因素所占比重部门年度工作情况25%管理水平25%年度任务完成情况40%创新能力10%年度任务完成 情况创新能力口管理水平口部门年度工作 情况如获受

4、人在本年度对公司机构有重大贡献，则薪酬委员会考虑在10 20分的区间内予以加分。5、确定每分所代表的股份数，如部门经理期股额度为7. 5万股，每年应转化 L5万股，则在年度考核中，每分代表15000股/100分= 150股6、根据薪酬委员会评定的每个获受人所得的总分乘以每分代表的股份数，即 为该获受人年度实际转化的股数，如部门经理获得80分考核评分，则其根据考评 结果得出的年度实际转化数为150股义80分= 12000股。7、获受人的考核分数达到90分以上（包括90分），即应对其年度应转化额度 予以100%转化（因为达到100分是极其偶然的情况）。8、如果获受人在年度考核中没有达到90分，则其

5、实际转化部分与其额度之间 的差额，由其实股的分红所得来予以填补。如部门经理在年度考核中得到80分， 其期股实际转化数为150股X80分=12000股，与其应转化额度的差额部分（3000 股），由其实股的分红所得来填实。（七）、特别说明1、期股授予对象具有特定性，因此不可以转让。2、获受人以既定价格认购、分期补入的方法获取期股，在补入所有的全部期股之前， 其所持有的这一部分股份只有表决权和收益权，没有所有权。待全额补入后，其所持有的这 一部分股份的表决权、收益权和所有权属于获受人所有。3、获受人任期未满而主动要求离开，或因过失而对公司机构造成损失，均属于违约行 为，应按照权责对等的原则，取消其所

6、拥有的期股股权权力及其权益，其个人现金出资部分 也要做相应扣除。4、获受人以期股形式取得的收入，应按税法有关规定办理。5、其他规定执行创原天地员工持股管理办法和员工持股会章程的有关规定。九、股本金来源1、基本股资金来源：为了强化员工与企业单位的共同利益关系，强化股权权力的激励 约束作用，购买基本股的员工应以现金出资为主；对于一时有资金困难的员工可由公司机构 借款或担保贷款，员工以其股份分红所得偿还贷款本息。但其贷款额在其全部应交款中的比 例不宜超过60%2、预留股资金来源：由于我国实行的是注册资本实收制，在公司机构重组注册之时， 工会的入股资金即应到位。但工会在成立之初会有相当大一块预留股份，

7、需要解决购股资金 来源问题。可以由公司机构担保，向银行贷款。然后工会以每年分红所得和新进员工、升迁 员工的购股款偿还银行贷款。十、股权权力管理（一）工会（员工持股会）工会办理注册登记，并作为公司机构的股东之一。持股员工以出资额为限对工会（员工持股会）承担责任，工会以其全部出资额为限对公 司机构承担责任。工会作为出资者按投入公司机构的资本额享有所有者的资产受益、重大决策和选择管理 者等权力。工会（员工持股会）筹集的资金仅限于购买本公司机构的内部员工股权权力，不得用于 购买社会发行的股票、债券，不得用于向本公司机构以外企事业单位投资。工会下设员工持股会，由全体持股员工组成。持股会每年至少召开两次全

8、体会议，就员 工持股章程的制定和修改、员工持股会的管理以及持股员工权利的行使等事宜做出决议。员工持股会章程的修改，必须经代表内部员工股表决权的三分之二以上通过。其它决议, 必须经代表内部员工股表决权的二分之一以上通过。经工会（员工持股会）全体会议选举产生的员工代表，依照公司机构法等有关法律、 法规进入公司机构股东会、董事会和监事会，代表持股员工权益，行使公司机构的股东、董 事、监事职权，并承担相应的责任和义务。（-）员工持股会理事会员工持股会下设理事会，是员工持股会具体办事机构。理事会应本着精干、高效和以兼 职为主的原则设置人员，由员工持股会代表会议选举具有企业单位管理和股权权力管理经验 的人

9、员组成员工持股会理事会，对员工股权权力进行管理。理事会在管理员工股权权力方面的职责：、定期向持股员工报告员工股权权力运作情况；、管理员工持股凭证，并向持股员工发放出资证明；、管理员工持股会备用金；、负责员工股权权力日常管理工作和收集、整理员工意见；、其它职责。（三）预留股份根据公司机构发展需要，在工会整体购买所得的股权权力总数中，预留部分股权权力， 以支付具备资格的新增员工和岗位职务升迁员工的认购以及对经营层进行期股激励。员工升职后，其持股额度要相应增加，需要研究新的分配办法进行重新确定。员工降职 后，考虑到历史原因和既成事实，其持股额度不予减少。预留股份由工会借贷资金一次性购入。工会偿还筹借

10、资金本息的主要途径：1、预留股份及经营层期股每年所得红利；2、新增员工及职务升迁员工认购股份缴纳的股金。新增员工及职务升迁员工认购股份按本方案有关条款规定，股份按上年末公司机构每股 帐面净资产值计算。（四）员工股份的回购1、员工脱离公司机构，其股份由员工持股会予以回购。脱离公司机构是指调离、自动离职、被辞退或解聘、被开除或死亡等情形。2、回购股份由员工持股会转作预留股份。3、回购时，在正常情况下股价按公司机构上年末每股帐面净资产值计算，股款退还员 工个人；员工因过失等原因被辞退、除名，其所持有股份按面值进行回购。过失严重并损害 公司机构利益的，公司机构有权对其所持有股份全部或部分没收，转入预留

11、股份。（五）备用金备用金是指员工持股会以工会名义用于购买内部员工预留股份和回购脱离公司机构的 持股员工所持股份的专项周转资金。备用金的来源：1、以工会名义借贷的资金；2、新增员工或职务升迁员工认购股份所缴纳的资金；3、内部员工预留股份每年所分红利。备用金的用途：1、购买预留股份；2、回购脱离公司机构员工所持股份；3、归还企业单位用于购买预留股份的借贷款的本息。备用金必须专款专用，由员工持股会理事会设立专门帐户和负责核算。资金的日常支出 由员工持股会负责人审批，重大支出经全体持股员工讨论决定，并每年向持股员工公布收支 情况。（六）红利的分配：员工持股由工会依法按股享受公司机构利润分配，员工持股会

12、再按照员工个人持股 数额进行二次分配。按股分配，同股同利。预留股份红利用于归还借贷款本息，借贷款还清 后，转作备用金。十一、附注本方案仅针对创原天地公司机构目前现状和下一步战略发展要求拟定经营层与员工持 股的框架性思路，具体执行时尚须解决以下问题：1、 由创原天地公司机构根据本方案讨论确定经营层与员工增资部分的合适比例。2、 创原天地公司机构与讯惠公司机构签定原创原世纪公司机构16%股权权力收益确认的相关法律文件。3、 成立专门工作小组负责本方案的实施，包括在进一步落实相关政策规定的基础上修改和调整本方案、本方案的支持性文件和技术性文件之拟定、本方案 操作过程组织与内部协调工作等。4、 聘请合

13、适的会计师事务所配合。附件一北京创原天地科技有限公司机构员工持股会章程北京南洋林德投资顾问有限公司机构二。一年四月第一章总则第二章会员及股金第三章会员的权利和义务第四章 出资凭证及股权权力管理第五章投资收益及分配第六章 组织机构及其职责第七章附则北京创原天地科技有限公司机构员工持股会章程第一章总则第一条 北京创原天地科技有限公司机构（以下简称创原天地）为了提高员工对企业单位经营管理的参与度，调动员工积极性，增强企业单位的凝聚力，进而构建创原天地的核 心竞争能力，根据中华人民共和国公司机构法、北京市现代企业单位制度试点企业单位 员工持股会试行办法及有关法律法规、政策的规定，制定本章程。第二条本员

14、工持股会的名称为：北京创原天地科技有限公司机构员工持股会（以下 简称员工持股会）。第三条 北京创原天地科技有限公司机构工会以社团法人的名义办理注册登记，并作 为公司机构的股东之一；员工持股会在工会下面以非法人身份专门托管运作员工股权权力。第四条 员工持股会（工会）的总股本金为300万元人民币。第五条工会的法人代表为员工持股会理事长。第六条 员工持股会会员以其出资额为限对工会（员工持股会）承担责任；工会（员 工持股会）以其全部出资额为限对公司机构承担责任。第七条 工会（员工持股会）作为出资者按投入公司机构的资本额享有所有者的资产 受益、重大决策和选择管理者等权力，也承担与其相对应的风险。第八条

15、员工持股会筹集的资金，仅限于购买本企业单位的内部员工股，不得用于购 买社会发行的股票、债券，也不得用于向本公司机构以外的企事业单位投资。第九条 员工持股会会员持有工会股权权力，但会员个人不直接享有公司机构股权权 力。第十条员工持股会遵循下述基本原则：1、自愿入股，按章购转；2、利益共享，风险共担；3、独立建帐，民主管理。第十一条 员工持股会有关招股、资金运作、年度分配重大信息，以公告形式公布, 接受全体会员监督。第二章会员及股金第十二条 创原天地在职在册员工，承认本章程，提出申请，自愿投资的，即可为员 工持股会会员。第十三条 员工持股会根据本企业单位发展需要招股，总股本金为人民币300万元,每

16、股面额1元，总股份为300万股。个人最高持股限额不超过员工持股会总股份的15%。第十四条 员工持股会的资金来源：购股员工现金出资；由公司机构担保专项贷款。第三章会员的权利和义务第十五条 员工持股会会员享有下列权利：1、选举和被选举员工持股会会员代表；2、了解员工持股会有关会议精神和工作情况，向员工持股会提出意见、建议；3、按照出资股份取得红利股息和送配股的权利；4、依照本章程回购股权权力；5、员工持股会终止后按其出资比例取得剩余财产。第十六条员工持股会会员应履行下列义务：1、遵守本章程和员工持股会制定的其他规章制度，执行员工持股会会员代表会议决 议；2、依照入会方式和申请的股份，按时足额交纳认

17、购的股本金；3、依照所持有的股份承担投资风险，不得随意中途抽回出资，不得随意转让股份；4、依照国家有关规定应履行的其他义务。第四章 出资凭证及股权权力管理第十七条 出资凭证（股权权力证）由工会（员工持股会）法定代表人签发，其正本 由员工持股会统一集中保管，副本由员工持股会会员持有。第十八条 企业单位发行内部员工股不纳入向社会公开募集股份的范围；会员所持股份 不能继承、不能交易，三年内不能转让。第十九条 入股股金原则上不得抽回。第二十条 员工脱离公司机构，在正常情况下，其股份由员工持股会回购，股款按公司机构上年末每股净资产值计算；员工因过失等原因被辞退、除名，对其所持股份按面值进 行回购。过失严

18、重并损害公司机构利益的，公司机构有权对其所持股份全部或部分没收。脱离公司机构是指调离、离退休、自动离职、被辞退或解聘、被开除或死亡等情形。第二十一条 员工死亡时，由员工持股会按上年末每股净资产值回购该员工所持股 份，股款交还其合法继承人。第五章投资收益及分配第二十二条 工会（员工持股会）依法按股享受公司机构利润分配，持股会再按照员 工个人持股数额对持股员工进行二次分配。第二十三条 员工持股会会员根据同股同权、同股同利的原则，按股分配，享有股金 分红和送配股的权利，享有持股股本金增值的权利。第二十四条员工持股会理事会按每年度投资收益的情况拟定分配方案，提交员工持 股会会员代表会议通过后实施。第二

19、十五条 员工持股会当年投资收益，按以下顺序分配：1、提取投资收益的0.5 1%,作为员工持股会的管理费；2、扣除预留股份红利用于归还借贷款本息部分；3、支付会员红利；4、预留股份收益转作员工持股会备用金。第二十六条 如遇企业单位亏损、歇业或者破产清算时，员工持股会会员以其投入资 金按比例承担经营风险。第六章组织机构及其职责第二十七条 员工持股会由持有内部员工股的全体会员组成。第二十八条员工持股会会员大会是员工持股会最高权力机构。员工持股会每年召 开二次会员大会，由员工持股会负责人主持会议。员工持股会会员大会讨论、修改、通过员 工持股会章程；选举产生员工持股会理事会；审议员工持股会理事会提出的投

20、资、增股、资北京创原天地科技有限公司机构经营层与员工持股方案目录一、资本运作战略构想 二、方案设计目的三、方案设计背景 四、操作路径选择 五、实施步骤六、股权权力设置七、股权权力分配八、期权激励九、股本金来源十、股权权力管理附件一员工持股会章程 附件二员工持股会管理办法 金运作及盈分、亏摊等方案和有关报告。第二十九条员工持股会会员大会应有全体会员代表出席，其决议分为普通决议和特 别决议。会员代表会议通过普通决议，应有参加会议的1/2以上代表同意方可通过并有效; 会员代表会议通过特别决议，应有参加会议的2/3以上代表同意方可通过并有效。第三十条 员工持股会会员代表原则上根据会员数的10： 1比例

21、产生，同时考虑出资 者的出资额数。会员代表由全体会员推选产生。第三十一条员工持股会会员代表的权利：1、出席或委托代理人出席员工持股会会员大会，行使表决权；2、选举和被选举为员工持股会理事；3、推荐和被推荐为公司机构董事、监事候选人；4、查阅员工持股会代表会议有关文件和员工持股会财务报表，监督员工持股会（工 会）的股金投向和分配，提出建议和质询；5、对不称职的员工持股会理事提出罢免；6、制定和修改员工持股会章程和有关规章制度；7、审议通过员工持股会理事会工作报告。第三十二条员工持股会会员代表的义务：1、转达、执行员工持股会会员代表会议的决议，承担员工持股会委托的工作；2、听取、汇总员工持股会会员

22、的意见与建议，准确地向员工持股会理事会反映；3、协助员工持股会理事会工作。第三十三条 员工持股会成立理事会。理事会是员工持股会的日常管理机构，由7 人组成。理事会选举理事长1名、副理事长1-2名。第三十四条 员工持股会理事会以兼职为主、专兼职结合，每届任期3年，可以连选 连任。理事会理事，必须从具有企业单位管理、股权权力管理能力和办事公正、责任心强的 会员中选举产生。理事会会议由理事长负责主持。会议次数和内容按实际情况，由理事长自 行确定。第三十五条 理事会执行员工持股会会员大会的决议；提出资金投向及运作情况；负 责处理各项方案；提出调整增补理事会成员及其人选名单的建议；筹备召开员工持股会会员

23、大会。第三十六条 在公司机构分配方案公布后，理事会负责制定员工持股会分配预案，并 经员工持股会会员大会审议通过后予以组织实施。第三十七条 工会（员工持股会）在公司机构经营决策管理中，应同其他股东一样, 享有公司机构董事会的董事名额和公司机构监事会的监事名额；由员工持股会理事会按名额 推荐人选担任公司机构董事长、董事和监事，行使权利、履行义务。第三十八条 员工持股会理事会下设办公室，分别设主任、秘书、会计、出纳，在理 事会领导下，负责员工持股会档案管理、会务准备、发放股权权力证、回购股份、财务结算 等日常工作。第三十九条 员工持股会理事长、理事会及办公室均应对员工持股会全体会员负责, 并接受员工

24、持股会会员大会的监督。第七章附则第四十条 本章程自公司机构批准之日起成立。第四十一条 本章程经员工持股会会大会表决通过后生效。第四十二条 本章程由员工持股会理事会负责解释。附件二北京创原天地科技有限公司机构员工持股会管理办法北京南洋林德投资顾问有限公司机构二。一年四月目录第一章会员资格第二章股金来源第三章认购办法第四章会员名册第五章会员出资凭证第六章会员股份的回购第七章预留股份第八章备用金第九章投资收益与分配第十章财务管理第十一章附则北京创原天地信息技术有限公司机构员工持股会管理办法本办法根据北京创原天地信息技术有限公司机构经营层与员工持股方案、北京创 原天地信息技术有限公司机构员工持股会章程

25、及国家相关政策、法规而制定。第一章会员资格第一条 所有购股员工均为员工持股会的会员。北京创原天地科技有限公司机构工会 下设员工持股会（以下简称员工持股会）管理的员工股权权力，只限于以下人员购买和持有:在公司机构工作满半年，并在劳动工资名册上列名的正式员工；公司机构董事、监事、总经理；公司机构派往境内外子公司机构、合资公司机构、联营企业单位、公司机构代表处、 办事处工作、劳动关系仍在本公司机构的外派人员；第二条 下列人员不得购买和持有员 工持股会（工会）的股权权力：创原天地以外的法人股东单位的员工；创原天地非全资企业单位及联营单位的员工；公司机构雇用的临时工；脱离公司机构人员（指调离、自动离职、

26、被辞退或解聘、被开除或死亡等情形者）；根据国家法律、法规，禁止购买和持有本公司机构股份的其他人员。第二章股金来源第三条 员工股权权力的资金来源：1、会员以现金方式认购；2、员工持股会以工会名义专项贷款资金;3、会员向创原天地公司机构合法借贷。第三章认购办法第四条 根据公司机构章程，工会出资为300万元，占公司机构总股份的37. 5%。第五条 工会股份总额为300万股，每股面值1元。在300万股总股本中，基本股占 100万股，预留股占200万股。第六条 注册成立工会的日期确定为员工持股会的基准日。第七条 在基准日之前，凡在公司机构注册并工作半年以上的所有员工，均有资格参 与派股分配；在基准日之后

27、，满半年以上的和职务升迁的员工可按相应的标准派股（职务升 迁的员工，依职务级别标准派股），股份来源于预留股。第八条 会员按岗位贡献分为七个类别：第一个级别董事长、总经理级第二个级别副总经理级第三个级别部门经理、核心技术骨干级第四个级别部门副经理级第五个级别普通员工级第九条 员工如果放弃现金认购权，视同放弃其全部应得股权权力。放弃认购的股权 权力不得私自转让，由员工持股会统一掌握安排。第十条 员工超过一年未认购，由员工持股会收回其认购权，股份由员工持股会统一 掌握，重新分配。员工放弃认购权后，再重新要求认购股份，按新进员工相关规定办理。第十一条 员工持股会会员出资根据自身情况自愿认购。如果愿意多

28、购，可根据会员出 资认购的剩余情况，由员工持股会决定是否予以追加。第十二条 为了使经营者与员工持股会其他会员在利益上保持一致，公司机构经营管理 人员都必须根据本办法第三条和第八条、第九条规定出资认购。未取得前述资格者，必须在 被任命后半年内出资获得相应股份，否则就得辞职。第十三条 新进入公司机构，且工作满半年的员工和岗位职务被提升的员工，按本办 法第八条规定办理认购事宜，其认购股份从预留股中予以分配，认购价格按上年末每股净资 产值确定。第十四条 股份必须付出代价获得，即严格按本办法第三条和第八条规定办理，对任 何人，不得赠送股份。第十五条 员工出资认购应通过员工持股会统一组织和办理。第十六条

29、员工持股会会员出资认购程序如下：由员工按规定向员工持股会提出个人认购申请；由员工持股会审查该员工出资资格，确定其出资额度；员工向员工持股会交付认股资 金，由员工持股会（工会）向公司机构交付出资后，将该员工出资额登记于员工持股会会员 名册，并向该员工发放出资证明。第十七条公司机构应当在登记注册或变更登记后，向工会交付由董事长签发的、与 员工持股会会员缴纳出资额相等的出资证明，并由员工持股会保管。第四章会员名册第十八条 员工持股会应当根据会员出资的认购、交款情况，据实建立员工持股会会 员名册。第十九条 员工持股会会员名册是员工持股会管理内部员工股份的依据和凭证。会员 名册应载明下列事项：会员姓名、

30、住所、身份证号码、工作证号码、出资凭证号码；会员出资金额、会员本人签章、经手人签章；会员入资、增资、减资、回购出资日期及有关记录。 第二十条 员工持股会要根据 会员出资的变化，及时在会员名册上予以登载和变更。会员名册的登载和变更要有会员本人 和经办人的签章。第二十一条 会员名册由员工持股会理事会保存管理。员工对本人的出资登载额有所 质疑时，有权凭会员出资凭证到员工持股会进行查询。第五章会员出资凭证第二十二条 员工持股会根据会员个人的出资情况，印制“北京创原天地科技有限公 司机构员工持股会出资凭证”，其正本由员工持股会统一集中保管，副本由员工持股会会员 持有。第二十三条 员工持股会出资凭证（股权

31、权力证）是核查会员本人在员工持股会中的出 资金额、据以享受权利和承担义务的书面凭证。第二十四条 员工持股会会员出资凭证应载明下列事项：会员姓名、身份证号码、工作证号码、会员出资凭证号码；会员出资金额，出资增资、减资、分红日期及有关记录，经办人签章；员工持股会理事会理事长签章；发证日期及注意事项。第二十五条 会员出资凭证应与会员本人身份证、工作证（或离退休证）同时使用方 为有效。第六章会员股份的回购第二十六条 员工脱离公司机构，其股份由员工持股会回购，转作预留股份。在正常 情况下，员工持股会当退还个人股款，股款按公司机构上年末每股净资产值计算；员工因过 失等原因被辞退、除名，对其所持股份按面值进

32、行回购；过失严重并损害公司机构利益的, 公司机构有权对其所持股份全部或部分没收，转作预留股份，并不必征得其本人同意脱离公司机构是指调离、离退休、自动离职、被辞退或解聘、被开除或死亡等情形。第二十七条 公司机构董事、监事、总经理和其他由董事会聘任的管理人员在脱离公 司机构半年内不得办理其股份的回购，半年后由员工持股会参照本办法第二十六条、和第二 十八条规定办理。第二十八条 员工持股会在办理会员股份回购时，如果该会员已经享受上年度的利润 分配，则回购价所参照的“上年末每股净资产值”应剔除上年度净利润含量。第二十九条会员股份回购由员工持股会理事会办理。第七章预留股份第三十条根据公司机构发展需要，在工

33、会整体购买所得的股权权力总数中，预留部 分股权权力，以支付具备资格的新增员工和岗位职务升迁员工认购和对后进入的经营人员进 行期股激励的需要。第三十一条 员工升职后，其持股额度，要相应增加，按照本办法第八条规定进行重 新确定。员工降职后，考虑到历史原因和既成事实，其持股额度不予减少。第三十二条 预留股份由工会借贷资金一次性购入，并由员工持股会负责管理和运 作。第三十三条员工持股会偿还以工会名义筹借资金本息的主要途径：1、预留股份及经营层期股每年所得红利；2、新增员工及职务升迁员工认购股份缴纳的股金。第三十四条 新增员工及职务 升迁员工认购股份按本办法第十三条规定办理，其股份由预留股中予以分配。第

34、八章备用金第三十五条 备用金是指员工持股会以工会名义用于购买内部员工预留股份和回购 脱离公司机构的员工所持股份的专项周转资金。第三十六条 备用金的来源： 1、以工会名义借贷入的资金;2、新增员工或职务升迁员工认购股份所缴纳的资金；3、内部员工预留股份每年所分红利。第三十七条备用金的用途：1、购买预留股份；2、回购脱离公司机构员工所持股份；3、归还用于购买预留股份的借贷款的本息。第三十八条 备用金必须专款专用，由员工持股会理事会设立专门帐户和负责核算。 资金的日常支出由员工持股会理事会理事长审批，重大支出经会员大会讨论决定，并每年向 持股员工公布收支情况。第九章投资收益与分配第三十九条 工会依法

35、按股享受公司机构利润分配，员工持股会再按员工个人持股数 额进行二次分配。第四十条 员工持股会会员根据同股同权、同股同利的原则，按股分配，享有股金分 红和送配的权利，享有持股股本金增值的权利。第四十一条 员工持股会理事会按每年度投资收益的情况拟定分配方案，提交员工持 股会会员代表会议通过后实施。第四十二条 员工持股会当年投资收益，按以下顺序分配：1、提取投资收益的0.51%,作为员工持股会的管理费；2、扣除预留股份红利用于归还借贷款本息部分；3、支付会员红利；4、预留股份收益转作员工持股会备用金。第十章财务管理第四十三条 员工持股会按国家有关法律、政策、规定制定财务会计制度。一、 资本运作战略构

36、想北京创原天地科技有限公司机构（以下简称创原天地）属民营高新科技企业单位，以开 发应用网络信息安全产品和电子商务产品为主要业务发展方向，同时承接大型系统集成项 目。公司机构产品包括：CA安全认证系统、安全支付系统、179电子商务综合接入平台、电 子商务综合服务平台等平台系统，以及网上安全证券系统、网上缴费系统、电子报税及完税 系统等电子商务应用系统。在信息安全和电子商务领域，该公司机构处于国内领先地位。为 适应国内新经济快速发展的要求，及在IT产业市场份额中占有较大比重，公司机构拟通过 进一步构建核心竞争能力和进行资本运营，实现主营业务的快速成长。为实现这一目标，建 议采取以下步骤：第一步，通

37、过增资扩股，吸纳员工股权权力，实行经营层与员工持股计划。其目的一是 针对人力资源建立有效的激励约束机制，二是适当集中内部股权权力，为下一步引入新的投 资主体构筑体制平台。第二步，通过增资扩股，引入外部投资主体，建立发起设立的股份有限公司机构，初步 解决公司机构扩张的资金“瓶颈”，建立规范的法人治理结构，为公司机构实现跳跃式发展 奠定坚实基础。第三步，改造为上市公众公司机构，使股权权力进一步分散化，实现更大的战略发展。有限责 件公司8个自然 人股东，注 册资金50 万，净资产 500万1、增资扩股有限责任 公司“8+1”， 老8股占 50%,工会 法人股占 50%；注册 资本800 万2、存量折

38、股、增 量扩股，发起设立股份有限公司“8+l+n”,n 代 表外部股东，注 册资本符合设立 股份有限公司的 要求上市股份有限公司“8+1+n+p”，n 代表外 部投资主体，p代表上市流 通股东，“8+1”股权进一 步稀释，但其股权价值将 会与市场价值接轨第四十四条 员工持股会建立会计机构，独立建帐，单独核算，由员工持股会理事会负 责日常管理。第四十五条 财务会计人员要认真履行职责，正确核算，如实反映和严格监督各项业 务。维护员工持股会会员的合法权益。第十一章附则第四十六条 本办法经员工持股会会员代表会议表决通过后执行。本办法未尽事宜, 国家法律、行政法规有明确规定的从其规定，无明确规定的由员工

39、持股会酌处。第四十七条 本办法的修改、补充须经员工持股会会员代表会议表决通过后方为有效。第四十八条 本办法由员工持股会理事会负责解释。创原天地股权变化模拟趋势1、员工持股作为一种成熟的制度起源于美国，称为“员工持股计划（ESOP）。九十年 代中期以后，随着我国国企改革进行到产权改革的深层次阶段,员工持股开始风靡我国各地。 许多国有企业单位在实现产权多元化的过程中，引入了员工持股制度。实施目的也具有多元 化的特点：既有出于实现产权明晰化的考虑，也有出于实现产权多元化的考虑；既有满足对 员工福利上的追求，也有建立有效激励约束机制的需要；既有反恶意收购的想法，也有企业 单位增大资本的实际需求。目前，

40、全国已有数十个省市制订了关于员工持股的管理办法或暂 行规定，但国家尚无统一法律政策规定。2、所谓员工持股，其实是两部分人持股，一部分是企业单位经营管理者和核心技术骨 干（经营层），一部分是普通员工。前者中特别是企业单位经营者与股东之间是一种委托一 一代理关系。这两者之间的目标函数是不一致的，经营者关注的是在职消费，而所有者关注 的是股东价值最大化。经营者通过持股成为所有者，一是可以使两者的利益趋同，共同为股 东价值最大化而努力，从而减少在职消费，亦即减少代理成本；一是经营层持股可以改变国 内职业经理人收入普遍低于其实际应有价值的情况，使他们也可以通过资本收益步入中产阶 级的行列，从而使他们能够

41、相对稳定地为企业单位服务，使企业单位拥有保证其持续发展的 稳定的人力资源支持。技术骨干持股也具有同样效应。|员工持股对于中小型企业单位来说， 一是可以对经营层起到监督制约作用，可以使他们有效规避决策风险和警去兜吃人支 出帐户，因此对于构建规范有效的法人治理结构具有至关重要的作用;二是对于技术含量高 的企业单位，普通员工也是“依赖性资源。通过实施员工持股计划稳定这部分资源，对于 企业单位发展的作用同样不可估量。3、创原天地公司机构实行经营层与员工持股可以达到以下目的：（1）对企业单位核心资源一一技术人才建立具有市场竞争力的合理分配机制，通过建 立契约收入与资本收益相结合的薪酬体系模型，达到留住和

42、大量引进骨干人才的目的，保持 技术骨干的创造热情和企业单位持续技术创新能力；（2）通过产权关系使经营者与企业单位结成利益共同体，使经营者的长期利益与企业 单位的长远发展紧密结合在一起，从而建立一种有效的激励和约束机制；同时让广大员工拥 有劳动者和所有者的双重身份，极大地激发他们对企业单位的关切度和参与管理的热情。（3）通过实行员工持股，使企业单位内部股权权力相对集中，根据股权权力集中程度 来引入外部股东实现投资主体多元化，可以避免失去相对控股地位。三、方案设计背景1、设计标的以创原天地为载体，通过增资扩股的方式，以现有员工岗位为基础，以管理人才和技术人才为着力点，设计经营层与员工持股计划。2、

43、设计基础（1）对创原天地现有资产进行专业评估，在业经评估的净资产值基础上采取存量折股、增量扩股的方式。设定公司机构总股本800万股，每股面值1元人民币。（2）在现有股权权力结构基础上进行新的调整设计。表一、现有股权权力结构股 东股本金（万元）出资额比例（%）股东12040股东2510股东3510股东448股东548股东648股东748股东848合计50100注：资产评估后，按经评估的净资产额对股本金进行增资，股权权力结构不变。本方案 假定评估后的创原天地公司机构净资产值为人民币500万元。（3）、设定在本次实行员工持股过程中，外部股东暂不进入公司机构分享股权权力。3、实行员工持股原则（1）在现

44、有法律、政策框架内实施。国家目前对于员工持股尚无统一法规，本方案设 计所依据的是公司机构法和北京市现代企业单位制度试点企业单位员工持股会试行办 法，同时参照各省市的相关规定和成熟做法。（2）本方案设计力图采用国内比较流行的做法，既简便、易于操作，又有利于达到既 定目标。（3）贯彻“效率优先、兼顾公平”的原则，努力拉开员工之间持股的档次。同时，由 于员工对企业单位的贡献度主要通过岗位体现，所以对于不同员工持股额度的确定主要依赖 于将各个岗位划分为不同的档次。由于实施目的主要在于激励技术骨干和经营骨干，本方案 不再将员工进入公司机构时间作为分配股权权力时考虑的因素。四、操作路径选择根据目前的设计基

45、础，在不违背公司机构法相关规定的前提下，实施员工持股计划, 可以有三种操作方式：（一）现有员工全部以自然人股东身份按有关规定分配持股额度后进入公司机构。这种 做法有如下弊端：1、股权权力过度分散，在今后引入其他投资主体时，难免失去企业单位相对控股权权 力。2、由于公司机构法规定有限责任公司机构股东数不得超过50个，所以很难为以后 进入的员工预留股份。3、容易使员工与企业单位的劳动关系固化，不利于人员的合理流动。经过工商注册的 员工股东有法律作保障，很难受劳动合同的约束。（二）以公司机构现有八个股东作为股东代表，其他员工与上述八人签订委托协议后， 将股份挂在他们名下，由他们代为行使股东权利。这样

46、做的弊端也是显而易见的：1、由于员工股权权力没有“名份”，所以容易引发法律纠纷。目前在国内出现了不少此 类案件。主要是股东代表存在侵害其名下员工股东权益的可能性，而由于股东代表与员工股 东签订的是私下协议，打官司获胜的往往是股东代表。2、股份无法预留，股权权力也难于管理。3、由于人员增减、升降因素的影响，股东代表名下的股份需要经常变动，具有不稳 定性。这将会给引入外部投资主体带来不利影响。（三）在现有八个自然人股东之外，引入工会法人股东。公司机构成立工会，并将其 注册为社团法人，在工会下面成立一个员工持股会（非法人），集中托管运作员工股权权力。 工会作为法人股东进入公司机构，实现了持股员工间接

47、持有公司机构股权权力的目的。这样 做的好处，一是便于集中管理员工股权权力，二是股权权力相对集中，可以长期保持对企业 单位的相对控股地位，三是根据企业单位未来的人力资源规划，可以将工会股权权力的较大 部分（66.7%）设置为预留股份而无法律障碍。需要指出的是，在这里工会只是作为法人股东这一“壳资源”发挥作用，真正管理运 作员工股权权力的是员工持股会。工会代表员工股权权力作为法人股东，尽管与其自身职能 并不相符，但由于员工股权权力目前尚无适当载体，考虑到目前全国各地的通行做法，选择 这种运作方式亦无不可。五、实施步骤1、确定以增资扩股方式引入新的投资主体（员工），基本运作方式为存量折股、增量扩股;2、聘请有资格的资产评估事务所对公司机构资产（包括无形资产）进行评估；3、成立“北京创原天地科技有限公司机构工会”，并将工会注册为社团法人。工会在 现有公司机构权益500万元的基础上，一次性出资300万元，取得37.5%的股权权力，成为 公司机构股东。表二、实行员工持股后公司机构股权权力结构4、工会（员工持股会）将取得的股份按一定原则和