鼎新 ERP( TIPTOP 6.0 )教育训练_应付帐款.ppt

《鼎新 ERP( TIPTOP 6.0 )教育训练_应付帐款.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《鼎新 ERP( TIPTOP 6.0 )教育训练_应付帐款.ppt（36页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、TiptopTiptop 6.0 教 育 訓 練 鼎 新 電 腦u講師劉碧琦 應付帳款應付帳款 管理系統管理系統Tiptop應付帳款系統功能應付帳款系統功能基本資料管理基本資料管理基本資料管理基本資料管理 參數設定、廠商資料、帳款類參數設定、廠商資料、帳款類參數設定、廠商資料、帳款類參數設定、廠商資料、帳款類 別、付款方式別、付款方式別、付款方式別、付款方式應付帳款應付帳款應付帳款應付帳款 進貨請款進貨請款進貨請款進貨請款.雜項請款雜項請款雜項請款雜項請款.預付請款預付請款預付請款預付請款 待抵帳款待抵帳款待抵帳款待抵帳款 進貨折讓進貨折讓進貨折讓進貨折讓.溢付款溢付款溢付款溢付款.預付款預付

2、款預付款預付款付款沖帳作業付款沖帳作業付款沖帳作業付款沖帳作業 付款單付款單付款單付款單 外購信用狀外購信用狀外購信用狀外購信用狀 信用狀申請信用狀申請信用狀申請信用狀申請.付款付款付款付款.提單提單提單提單.到單到單到單到單.到貨到貨到貨到貨Tiptop進貨驗收進貨驗收入庫入庫應付帳款請款應付帳款請款拋轉總帳傳票拋轉總帳傳票待抵帳款待抵帳款沖帳沖帳付款作業付款作業拋轉總帳傳票拋轉總帳傳票列印支票列印支票驗退驗退倉退倉退入庫入庫應付管理系統之OVERVIEW沖帳否拋轉總帳傳票拋轉總帳傳票外購到貨外購到貨 外購提單作業外購提單作業預購開狀申請預購開狀申請預購開狀會計作業預購開狀會計作業預購開狀付

3、款預購開狀付款外購到單外購到單收貨入庫收貨入庫沖預購款沖預購款拋轉總帳傳票拋轉總帳傳票YNTiptop1.參數設定2.供應商主檔3.應付帳款系統單據性質設定4.付款方式維護5.相關之異動作業會計科目設定基本資料基本資料Tiptop基本資料基本資料-付款方式維護作業付款方式維護作業(apmi100)應付款日起算基礎(00/05/1)加月/天 應付款日票到期日起算基準加月/天票到期日帳款日0/000/05/1應付款日0/000/05/10發票日次月初0/2400/06/25應付款日0/3000/07/25發票日次月初 1/1400/07/15應付款日0/000/8/10若供應商基本資料有設定若供應

4、商基本資料有設定”現金現金票據到期日為每月票據到期日為每月10日日”“遠期票據到期日為每月遠期票據到期日為每月25日日”Tiptop應付帳款系統主作業程序應付帳款系統主作業程序(國內採購國內採購)驗收單發票修改驗收單發票修改aapp120廠商進貨發票廠商進貨發票請款請款aapt110付款整批產生付款沖帳維護付款票據修改進貨發票整批產生進貨發票整批產生aapp110折讓產生折讓維護傳傳票票拋拋轉轉傳票傳票傳票傳票折讓單折讓單折讓單折讓單請款請款/退貨退貨Tiptop採購收料維護採購收料維護 apmt110驗收單修改作業驗收單修改作業 aapp120進貨發票維護進貨發票維護aapt110營業稅申報

5、系統營業稅申報系統進項發票資料來源進項發票資料來源Tiptop應付帳款彙總產生應付帳款彙總產生應付憑單應付憑單1.1.同一廠商同一廠商2.同一幣別同一幣別3.同一稅率同一稅率4.異動期間異動期間收料單退貨單退貨單退貨單退貨單Tiptop廠商進貨發票請款作業廠商進貨發票請款作業(aapt110)作業說明作業說明u付款日、票到期日的推算u多張發票彙總一張請款單的處理u產生分錄u發票金額與驗收單貨款金額有差異的處理u直接付款(一階段付款)Tiptop請款時的分錄借：原物料借：原物料 1000 進項稅額進項稅額 50 貸：應付帳款貸：應付帳款 1050 Tiptop分錄底稿產生之程序分錄底稿產生之程序

6、帳款類別維護帳款類別維護(aapi203)應付帳款應付帳款單頭科目欄單頭科目欄應付帳款應付帳款單身科目欄單身科目欄分錄底稿產生分錄底稿產生(aapt110-V)分錄底稿維護分錄底稿維護(aapt110-I)Tiptop差異處理差異處理u留置 作用:暫不付款u差異歸入採購價差(發票發票貨款貨款/發票發票貨款貨款)u單頭金額分攤到單身金額(發票發票貨款貨款)作用:分攤至材料成本Tiptop雜項請款雜項請款(aapt120)無無PO之請款之請款使用時機：使用時機：無對應前端驗收入庫資料無對應前端驗收入庫資料雜項請款對向：雜項請款對向：雜項廠商雜項廠商不常交易之供應商不常交易之供應商 員工員工 申請差

7、旅費、零用金等申請差旅費、零用金等雜項料件雜項料件(MISC)：不存在料件基本資料之不存在料件基本資料之material 例如：文具、茶杯例如：文具、茶杯Tiptop廠商預付請款作業流程aapt150廠商預付請款作業廠商預付請款作業主管確認主管確認aapt230待抵預付查詢待抵預付查詢付款流程付款流程(付訂金部份付訂金部份)預付款時預付款時AP正式立帳正式立帳沖帳作業進貨後進貨後付款流程付款流程(付尾款部份付尾款部份)Tiptop預付款時的分錄(aapt150)借：預付帳款借：預付帳款 2000 貸：應付帳款貸：應付帳款 2000 舉例：有一筆貨款舉例：有一筆貨款10000元，廠商要求預付訂金

8、元，廠商要求預付訂金2000元元進貨請款時的分錄進貨請款時的分錄借：商品存貨借：商品存貨 10000 貸：應付帳款貸：應付帳款 8000 預付帳款預付帳款 2000 Tiptop暫估帳款(UNAP)處理方式分錄分錄(aapt110)借：原物料 貸：暫估應付款沖暫估款沖暫估款(aapt120)借:暫估應付款 貸：應付帳款使用時機使用時機當月底結帳時當月底結帳時材料以入庫材料以入庫供應商未請款供應商未請款(廠商未開發票廠商未開發票)反映正確之損益反映正確之損益Tiptop退貨折讓作業流程退貨折讓作業流程退貨折讓整批產生aapp111請款折讓整批產生aapp112退貨折讓維護作業aapt210退貨折

9、讓證明單列印aapr220Tiptop折讓單整批產生Tiptop帳款單號發票號碼折讓金額Tiptop付款作業流程付款作業流程付款單整批產生aapp310付款單維護作業aapt330付款單票據修改aapp330主管確認主管確認票據作業流程票據作業流程YN待抵預付款查詢待抵預付款查詢aapt240有溢付情況有溢付情況Tiptop付款相關功能付款相關功能o整批自動付款整批自動付款(aapp310)o代扣郵資代扣郵資/手續費手續費o多種付款方式（現金、支票、電匯）多種付款方式（現金、支票、電匯）o產生相關分錄產生相關分錄o沖銷多筆應付帳款沖銷多筆應付帳款o結合票據系統結合票據系統-開立支票開立支票Ti

10、ptop付款時的分錄借：應付帳款借：應付帳款 1050 貸：應付票據貸：應付票據 1050 以支票付款時以支票付款時:借：應付帳款借：應付帳款 1050 貸：應付票據貸：應付票據 1030 郵資費郵資費 20 以支票付款且扣郵資費以支票付款且扣郵資費20元時元時:Tiptop傳票拋轉傳票拋轉/還原流程還原流程分錄底稿維護分錄底稿維護(npp_file,npq_file)aapp400應付帳款傳票拋轉應付帳款傳票拋轉會計系統傳票維護會計系統傳票維護(aba_file,abb_file)還原aapp409應付帳款傳票還原應付帳款傳票還原Tiptop 何謂信用狀?信用狀（信用狀（Letter of

11、CreditLetter of Credit，簡稱簡稱L/CL/C）信用狀是（開狀）銀行依照進口商的請求而開給出口商（受益人）的文書，開狀銀行承諾在該文書上規定條件下，代替進口商負責支付貸款的責任。Tiptop信用狀之特質：信用狀之特質：1、信用狀是直接而且獨立的保證，開證銀行直接 對出口商負責，只要出口商照著信用狀規定將 貨物裝船交出，開證銀行，開證銀行一定付款2、L/C是一種雙重保證，L/C是以銀行信用狀取代 買方信用不足，但未排除買方責任，故如開狀銀 行倒閉，買方就要依合約之規履行付款的保證。Tiptop信用狀之功能：信用狀之功能：1、對賣方而言：獲得信用保證：信用狀是開證銀行以自己的信

12、用 出口商保證一定付款給出口商的文件。2、對買方而言：融通便利：買方中需付貨款的部分保證金即可要求 銀行開發信用狀而不需全部付清貨款。Tiptop 信用狀交易流程出口國出口國押匯銀行押匯銀行進口國進口國開狀銀行開狀銀行(出口商出口商)受益人受益人(進口商進口商)申請人申請人(出口國出口國)海關海關(進口國進口國)海關海關2依依約約定定申申請請開開狀狀14進進口口贖贖單單15領領回回貨貨運運單單據據20匯匯票票到到期期 結結清清匯匯款款3 詢客戶之請求與指示開出信用狀詢客戶之請求與指示開出信用狀12 寄送信用狀項下之單據寄送信用狀項下之單據,並請求補償並請求補償13 如期如數償付押匯款項如期如數

13、償付押匯款項4轉轉交交信信用用狀狀10備備齊齊信信用用狀狀規規定定文文件件押押匯匯11墊墊付付押押匯匯款款(出口國出口國)船公司船公司(進口國進口國)船公司船公司7辦辦理理出出口口通通關關 事事宜宜指定地點指定地點指定地點指定地點18辦辦理理進進口口通通關關8.裝船出口裝船出口卸貨卸貨6出出貨貨5訂訂艙艙位位9提提領領B/L16交交還還 B/L19提提貨貨17換換取取 D/O1.認識與簽約認識與簽約約定採約定採L/C付款方式付款方式Tiptop信用狀開狀流程信用狀開狀流程採購單維護作業採購單維護作業aapt710開狀申請維護作業開狀申請維護作業aapt720開狀申請會計維護作業開狀申請會計維護

14、作業票據系統開立支票票據系統開立支票aapt711付款確認付款確認Tiptop借 應付帳款 330 預付款 5 貸 銀行存款 325 (開狀保證金)銀行存款 10 (手續費)Tiptop外購信用狀到貨流程外購信用狀到貨流程提單維護作業提單維護作業aapt800採購收貨作業採購收貨作業apmt110採購入庫作業採購入庫作業apmt720到貨維護作業到貨維護作業aapt810到單作業到單作業aapt820Tiptop分錄維護到貨借 材料 XXX 貸 預付款 XXX 應付帳款 XXX到單借 應付帳款 XXX 貸 LoanL/C XXXTiptop提單資料作業維護費用預估Tiptop費用分攤材料成本P/O 及 驗收單Tiptop到單作業流程到單作業流程aapt820到單維護作業(應付立帳)票據票據短期短期融資作業流程融資作業流程應付帳款作業流程應付帳款作業流程Tiptop今日課程結束今日課程結束測驗時間到啦！測驗時間到啦！