2022年01.03办证财务工作规程.doc

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1、浙江绿城房地产开发有限责任公司办证财务工作规程 文件编号： 修正状态： 治理状态： 分发号： 许洁 日期：2000年12月23日 李明 日期：2001年01月16日审批： 寿柏年 日期：2001年01月19日 发布日期：2001年01月21日 施行日期：2001年02月01日浙江绿城房地产开发有限责任公司财务治理体系工作规程文件编号： 页码：办证财务工作规程 修正状态： 1. 目的 对客户办理房产证提供相关效劳。2. 适用范围 适用于办证工作的收据换发票过程。3. 职责3.1销售部负责提供补退差价详细金额，并负责办理详细的退款手续；3.2财务治理部负责收取或退还差额款，办理收据换发票；4. 工

2、作程序4.1附办证财务工作流程图。4.2销售部依照客户所购房款的详细情况出具收取或退款的材料给财务治理部；4.2.1假如需退款给客户，则由销售部填制费用支付申请表，办理好付款审批手续，由出纳据此付款；开具红字（退还款项，客户需在红字收据上的备注栏签字）收款收据给客户，并请客户在收据登记备查簿中签字；4.2.2假如客户需补交款，则由销售部出具补交款便条，注明客户名称、购房名称、房号及补交金额，送财务治理部，由出纳向客户收取补交款，并开具兰字（收取款项）收款收据给客户，并请客户在收据登记备查簿中签字；4.3会计依照进帐单和收款收据编制记帐凭证，并依照记帐凭证出纳及时登记现金、银行存款日记帐；会计及

3、时登记有关明细帐。4.4会计办理收据换发票工作；4.4.1销售部出具开票联络单给财务治理部会计；a. 假如开具购房发票时，客户要求对原开具收款收据中收款人姓名进展变更或添加时，需要销售部在开票联络单上注明相应的说明及发票应开具的收款人姓名；b. 财务治理部会计则依照开票联络单上注明的收款人姓名开具；4.4.2会计依照开票联络单的金额核对客户收据金额与开票联络单金额是否相符；a. 假如相符，则会计收回收款收据，开具发票给客户，并请客户在发票备查登浙江绿城房地产开发有限责任公司财务治理体系工作规程文件编号： 页码：办证财务工作规程 修正状态： 记簿中签收；b.假如不相符，则及时与销售部获得沟通，查

4、清缘故并处理相符后，收回收款收据，开具发票给客户，并请客户在发票备查登记簿中签收；4.4.3假如客户的收据遗失，客户应写情况说明，销售部有关人员在情况说明签署意见，递送财务治理部会计；会计查找核实后复印收据记帐联给客户，请客户在收据登记簿中签字（注明复印件），并同时告之客户在办理收据换发票时必须提供遗失声明的报纸登载原件（遗失声名中必须注明丧失收据的号码、姓名、金额、工程内容等），否则不能办理收据换发票的工作；5.相关/支持性文件5.1交房工作规程5.2 协调工作规程6. 质量记录6.1业主房屋建筑面积补退差价表6.2发票备查登记簿6.3开票联络单浙江绿城房地产开发有限责任公司财务治理体系工作规程文件编号： 页码：办证财务工作规程 修正状态： 办证财务工作流程销售部费用支付申请表收款便条收取或退还款项会计出纳开具收款收据会计编制记帐凭证会计、出纳登记明细帐销售部开票联络单会计会计审核金额相符金额不符销售部、会计处理处理收据丧失收据齐全客户登报声明会计收据换发票