2022年x同志的离任审计报告.doc

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1、x同志的离任审计报告依照xx县农村信誉合作社结合社主任批示的xx省农村信誉社主要负责人离任审计建议书人字（2004）第1号，按照xx省农村信誉社主要负责人离任审计暂行方法的有关内容要求，县联社组成4人审计组，于2004年4月5日至4月10日，对xx分社主任xxx同志进展了离任审计，自2001年6月至2003年12月近2年多来的工作业绩，采取咨询、听、谈、查的方式进展了审计。咨询：即于2004年3月30日向被审计对象发送了审计调查咨询卷；听：即于2004年3月30日下午召集审计组全体人员一同听取了xxx同志的述职报告；谈：即与部分业务人员及该社负责人进展座谈。对该同志述职报告的真实性及工作才能、

2、业务素养等谈本人的看法和评价；查：即对xxx同志自2001年6月至2003年12月期间，所担负的内操纵度治理的履行职责情况，查阅了自2001年6月至2003年12月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内操纵度检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与xxx同志交换了意见。现将审计有关情况报告如下：审计对象的根本情况及审计范围xxx同志的根本情况xxx同志，女，19xx年5月出生，汉族，中共党员，高中文化程度，助理睬计师专业技术职称；197x年10月参加农村信誉社工作，历任xx分社出纳员、大社主管会计，于2001年6月被聘任为xx分社主任至今。xx信誉社根本情况xx信誉社现管辖营

3、业部1个，分社3个，共有正式员工25人，其中在岗职工20人，退休职工5人。截止2003年12月底，各项存款3878万元，其中活期存款1606万元，定期存款2272万元；各项贷款2805万元，其中不良贷款1877万元，不良率为66.92%；固定资产余额99万元；历年累亏损985万元。审计范围本次审计对xxx同志主管信贷、财务、会计出纳等进展了全面审计，并抽查了xx分社、中xx分社的有关内操纵度执行情况。审计组调阅了xx分社自2001年6月至2003年12月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等材料，重点审查了该社的各项运营治理情况。审计的总体评价xxx同志在任职期间，能认真执行

4、党的道路、方针政策，努力实践“三个代表”的重要思想，一直确立“存款立社”和“效益兴社”的运营理念。在座谈中，同志们一致认为，该同志业务熟悉，办事公正，处事稳妥，思路明晰，工作扎实，关怀职工，具有一定的运营治理才能，是职工信得过的好主任。一、平安保卫、内控治理方面任职期间,能及时贯彻传达上级的有关文件精神，经常组织员工学习平安保卫等各项规章制度，确保该社内操纵度得到进一步的落实。一是落实员工经常性演练平安防备应急预案，以提高员工应付突发性事件的才能；二是按照平安保卫有关文件要求,落实平安防备责任制，如在每年年初同全体员工签订平安责任书，确保了该社平安保卫制度的进一步落实；三是落实好库存现金检查规

5、定，根天性坚持做到每月不少于一次,对辖属各网点重要空白凭证、库存现金检查，以及时发觉咨询题和处理咨询题，有效的防备了各类事故案件发生；四是根天性按上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改意见，落实整改，进一步标准了该社各项业务操作规程。二、信贷治理方面作为该社信贷治理第一责任人，根本按xx市农村信誉社贷款治理根本方法有关规定，一方面遵照贷款投放“平安性、流淌性、效益性”的三性原则，明确贷款方向，在贷款投向上坚持为农业、农村和农民效劳主旨；另一方面积极抓好不良贷款的清收和保全工作。一是抓好贷款的营销，积极做好支农贷款投放工作,有效地促进了当地农村经济的开展,遭到了当地党政部门的一致好评；二是狠

6、抓不良贷款盘活清收工作，如落实信贷员岗位责任制，列出重点跟踪对象，对钉子户及时起诉，收到一定的效果；三是积极配合县“清收工作组”，加强对不良贷款清收力度，初任职时，该社贷款余额2741万元，其中不良贷款余额就占2116万元，不良率为77.2%，2001年底下降为73.26%，2002年底下降为70.11%，到2003年底下降为66.92%，并呈现逐年下降的良好势头，任期内共净压不良贷款239万元，不良率下降10.28%，逐步优化了该社信贷资产质量，提高了整体运营效益。四是加强资产保全工作的开展，为防备信贷风险的产生，加强了对超诉讼时效贷款清理力度，及时补签了部分合法催收书，从而减少信贷资产损失

7、。三、存款方面任职期间,一直确立“存款立社”的运营理念，一是在加强营业窗口效劳，做好日常根底工作的同时，积极带着全社干部职工挖掘储源，以扩大存款市场份额，加强开展后劲。2001年5月底，该社存款只有2837万元，2002年底该社存款到达3228万元，到2003年底，到达3878万元，任期内全社共净增存款1041万元，增幅36.69%，其中低本钱存款增加526万元，从而优化了存款构造，降低运营本钱；二是个人吸储成绩明显，到2003年底，个人吸储额到达78万元，完成个人吸储任务数的433.33%，遭到领导的好评。四、财务治理方面任职期间,一是在“效益兴社”运营思想的指导下，除抓好存款、贷款治理等工

8、作的同时，积极做好贷款收息工作，做到应收尽收。2001年底营业总收入76万元，其中5011科目利息收入约占营业总收入的97.2%，2003年底营业总收入79万元，利息收入就占营业总收入的98.3%；二是结合农村信誉社“节俭办社”的优良传统，努力做好增收节支工作，特别注重从小事抓起，如倡导“随手关灯”、“节约用水”等，通过采取一系列行之有效的治理措施后，该社营业费用开支逐年下降，2001年底营业总支出210万元，到2003年底，营业总支出下降为181万元。五、其他方面任职期间,对上任领导1994年向xx县xx镇xx村购置土地的遗留咨询题，不断以积极的态度，屡次主动向该村委历任班子领导主张权利，要

9、求尽快办理有关的土地确权手续，如采纳口头或书面等方式限期要求落实。审计发觉的主要咨询题：一、贷款治理方面主要是超诉讼时效贷款居高不下和部分信贷档案材料建档不够完善。二、财务治理方面主要是执行财务开支不够严格，如2001年6月4日在5321科目列支办公费用600元无凭证附件；2001年8月27日5321科目列支差旅费用500元无附差旅费表和无出差人及证明人签名；2001年9月27日暂付办公费用2000元无审批人签名；2002年5月29日5321科目列支差旅费用500元无出差人及证明人签名。三、内控治理方面一是查库制度执行不够完全，如2003年全年欠1月份、2月份、3月份和10月份对该社营业部的库存现金检查4次；二是对个别网点治理不严，造成辖属原xxx分社于2002年发生了原该社业务人员挪用有关账户资金的违规事件，为此，被追查领导责任。稽核结论通过审计，我们认为xxx同志业务熟悉，办事公正，处事稳妥，思路明晰，工作扎实，关怀职工，具有一定的运营治理才能，虽存在上述三种咨询题，但不妨碍岗位变动。xx农村信誉联社审计组组长：xxx成员：xxxxxxxxx