经济学说史第二版教学资源包 第7章：扩展知识.docx

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1、扩展习题及名词解释1、萨伊定律萨伊定律的核心思想是“供给创造其自身的需求”。这一结论隐含的假定是，循环流程 可以自动地处于充分就业的均衡状态。它包含三个要点：(1)产品生产本身能创造自己的需求；(2)由于市场经济的自我调节作用，不可能产生遍及国民经济所有部门的普遍性生产过剩, 而只能在国民经济的个别部门出现供求失衡的现象，而且即使这也是暂的；(3)货币仅仅是流通的媒介，商品的买和卖不会脱节。根据萨伊定律，在一个完全自由的市场经济中，由于供给会创造自己的需求，因而社会的总 需求始终等于总供给。2、李嘉图等价定理%E5%9B%BE%E7%AD%89%E4%BB%B7%E5%AE%9A%E7%90%

2、86李嘉图在政治经济学及赋税原理第十七章农产品以外的其他商品税中表述了如 下思想：政府为筹措战争或其他经费，采用征税还是发行公债的影响是等价的。这是“李嘉 图等价”思想的来源。李嘉图等价定理的核心思想在于：公债不是净财富，政府无论是以税收形式，还是以公 债形式来取得公共收入，对 于人们经济选择的影响是一样的。财政支出无论是通过目前征 税还是通过发行公债筹资，没有任何区别，即公债无非是延迟的税收，在具有完全理性的消 费者眼中，债务和税收是等价的。根据这个定理，政府发行公债并不提高利率，对私人投 资不会产生挤出效应，也不会增加通货膨胀的压力，这些仍然未得到实际经济运行的论证。3、资本积累的方法和国

3、家增加财富的手段(1)李嘉图认为，资本积累有两种方法：增加收入或减少消费；增加资本积累是增加资本主义财富的必备条件(2 )国家财富的增加可以通过两种方式：a.用更多的收入来维持生产性的劳动一一这不仅可以增加商品的数量，而且可以增加其价 值；b.不增加任何劳动量，而使等量劳动的生产效率增大一一这会增加商品的数量，但不会增加 商品的价值。李嘉图比较推崇第二种方式。增加国家财富的两种方式被李嘉图视为资本主义 运行机制的重要组成部分。4、李嘉图比较优势9A%84%E6%AF%94%E8%BE%83%E4%BC%98%E5%8A%BF%E7%90%86%E8%AE%BA大卫李嘉图在其代表作政治经济学及赋

4、税原理中提出了比较成本贸易理论(后人 称为“比较优势贸易理论”)。比较优势理论认为，国际贸易的基础是生产技术的相对差别(而 非绝对差别)，以及由此产生的相对成本的差别。每个国家都应根据“两利相权取其重，两不是确定的量，也不是具有特定内含的社会经济概念，从而也就说不上在劳动和资本的交换 中存在不等价交换了。按照这种理解，利润也只是一种比例，是生产成本以上的超过额同总 资本的比例，利润量则同总资本而不是劳动成比倒。这些观点同李嘉图将利润归结为商品价 值减去工资后的余额的观点是直接对立的。同样，既然工资和利润都是一种比倒，它们又各 有来源和各自的变动法则，没有统一的基础，那么，它们就是互不相干的，说

5、不上相互对立。 这是其价值相对论的引申。马尔萨斯也利用了李嘉图价值论的矛盾来反对李嘉图，但与贝利的手法有所不同。马尔 萨斯正确地指出劳动与资本的交换是不平等的，也不可能平等，否则就没有利润存在的余地 了，而利润是资本家提供商品的必要条件。问题在于怎样说明利润的存在与价值规律的统一。 如果工资真像李嘉图所说是劳动的价值或价格，即劳动的全部成果，那就不能在李嘉图劳动 价值论的基础上说明利润了。包含在李嘉图体系中的这个矛盾和困难，李嘉图本人并没有觉 察到，马尔萨斯却看到了，并利用它来达到自己的目的。他认为工资确如李嘉图所说是劳动 的价值；利润也不可缺少；惟一需要否定的是李嘉图的劳动价值原理。他强调说

6、，正因为工 资和利润都不可缺少，所以商品的价值就应由工资和利润量来决定。这个量构成了资本家的 生产费用，又是从同劳动的交换中得来的，因而他宣称，他的价值论就是生产费用论，或如 亚当斯密所说的交换劳动论或购买劳动论。显然他是从劳动资本交换的不平等出发，否定 劳动价值论，这实际上是用价值的增值去说明价值本身的决定。再次，关于一般商品价值决定和利润来源问题。前已指出，李嘉图一方面坚持劳动价值 论，另一方面又看到等量资本获得等量利润，两者难于统一。托伦斯比李嘉图更明确地表述 和强调了价值与生产价格相背离的现象：“只要两笔资本相等，它们的产品的价值就是相等, 不管它们所推动的，或者说它们的产品所需要的直

7、接劳动量如何不同。如果两笔资本不等, 它们的产品的价值就不等，虽然花费在它们的产品上的劳动量完全相同。”李嘉图宣称这些 现象不过是例外；托伦斯则指出，这表明劳动决定价值的原理只适用于社会发展的初期，资 本积累出现以后，价值便决定于生产费用即资本的支出。由此出发，托伦斯还把利润归结为 价值即生产费用以上的超过额，即归结为流通领域的产物。马尔萨斯在利用李嘉图的发现来反对李嘉图的价值原理方面显得更加巧妙和尖刻。他指 出：“李嘉图明确地承认了资本回收快幔以及固定资本与流动资本比倒不同的影响。但在他 那书的最后一版中（第三版），他却大大低估了这种影响。”马尔萨斯还指出：“李嘉图先生 自己也承认他的规则有

8、相当多的倒外；但是如果我们考察一下这些他所谓的倒外情况，即使 用的固定资本量不同，耐久程度不同，使用的流动资本周转时间不同，那么我们就会发现, 这些倒外情况如此之多，以致规则可以看作倒外，而倒外可以看作规则。”这个批判显然是 切中要害的。马尔萨斯自己的价值论是生产费用论，其中包括工资加利润。贝利从价值与价 格背离的现象出发，也得出结论说，价值决定于托伦斯所说的生产费用即资本量。李嘉图追随者的诡辩面对论敌的攻击，李嘉图的忠实追随者詹姆斯穆勒和麦克库洛赫等人力图加以反驳, 然而他们的反驳仅仅是字面上的，而且充满了诡辩,结果直接导致了李嘉图学说的庸俗化和 学派的解体。麦克库洛赫是最早站出来反驳论敌的

9、人，但李嘉图对他的辩护性论点不以为然。 1821年穆勒发表的政治经济学纲要，是李嘉图学派解体的重要标志。李嘉图对穆勒的 解释仍不满意，并力求探索出解决矛盾的新途径，但终于没有成功。在李嘉图去世后，麦克库洛赫于1825年出版的政治经济学原理则彻底败坏了李嘉图学说体系的基础，宣告了 李嘉图学派的终结。李嘉图学说究竟是怎样被他的追随者庸俗化的呢？首先，关于商品价值的决定法则。穆勒和麦克库洛赫都宣称商品价值决定于劳动，然而 他们对这种劳动的解释却远离李嘉图的原意。穆勒认为价值通常决定于供给与需求，但最终 决定于生产费用。生产费用由什么构成?劳动和资本。穆勒说，所谓劳动是指直接的劳动， 所谓资本是指蓄积

10、的劳动，即蓄积在原料、工具、厂房等生产资料中的劳动。在他看来直接 劳动和蓄积劳动都是劳动，都能刨造价值，因此价值是由这两者舍起来决定的。这实际上是 承认决定价值不仅是劳动，而且还有资本，不过他把资本称作另一种劳动罢了。麦克库洛赫在论述价值论时首先区分了实际价值和相对价值，认为实际价值取决于生产 商品所需要的劳动，而相对价值则取决于“商品换得的劳动或其他任何商品的量”。他又说, 通常情况下即供求相等时，交换来的劳动等于耗费的劳动，但是，“事实上”前者总要比后 者多，这个差额构成利润，而且非得有利渭不可，否则生产的动力就消失了。这种解释同李 嘉图反驳的交换劳动决定价值的观点并无二致。其次，关于价值

11、规律同劳动与资本相交换的矛盾。穆勒认为这里不存在矛盾，因为劳动 与瓷本的交换不过是普通的商品交换。穆勒的论证如下：价值由直接劳动（劳动）和蓄积劳动 （资本）共同刨造，因此工人和资本家是商品的共同所有者，各自也只应占有其中的一部分。 资本家支付工资，就是用货币交换工人将要在生产中创造的并应归工人所有的那一部分价 值。正因为资本家预付了工资，所以后来生产的全部成果应归资本家。可见，劳动与资本交 换是等价的。这种观点根本否定了李嘉图的劳动决定价值原理，也不承认劳动与资本交换的 结果是不等价的交换，穆勒的说法完全取消了劳动与资本交换中以少量劳动与多量劳动交换 的事实，取消了事实上存在的矛盾。照这样说来

12、，工资该如何决定呢?按照穆勒的理论，本应这样回答：劳动的价值（工资） 决定于劳动。他承认这样说是荒谬的。于是他另寻出路，用人口与资本的比例和劳动力市场 上的竞争来说明，这表明他抛弃了李嘉图从劳动价值论出发说明工资的思路。后来的反对论 者贝利也是用比例关系来说明工资的，不同之处仅仅在于贝利认为工资是工人所得与生活资 料之比，而穆勒认为是人口与资本之比，他们实际上都不认为工资是由劳动决定的。关于利 润，穆勒认为利润也可叫作工资，不过不是直接劳动的而是间接劳动即蓄积劳动的工资，是 资本的贡献，这显然是他的价值论的运用。总之，穆勒解决矛盾的办法就是曲解李嘉图价值 论的定义，否认劳动与资本交换的不平等性

13、。与穆勒不同，麦克库洛赫承认这种不平等，但他认为这同劳动价值论并不矛盾。理由是: 价值就是由交换来的劳动决定的，而交换来的劳动通常就是要比耗费的劳动多，所以，资本 在同劳动的交换中得到更多的劳动量（利润）并没有破坏价值规律。这种解释完全曲解了李嘉 图劳动价值论的命题，默认了利润来自交换和购买的让渡利润的观点，否认了利润的剥削性 质。再次，关于价值规律同等量劳动得到等量利润之间的矛盾，穆勒和麦克库洛赫仍然试图 予以解释，结果弄得更是一团糟。为什/公有些商品（例如窖藏葡萄酒）的劳动时间没有增加 而价值增加了呢?穆勒说这是因为酒在窖藏期间，人手的劳动虽然停止了，但当初生产新酒 时耗费的蓄积在其中的劳

14、动还在继续劳动，所以陈酒比新酒贵。他似乎也感到这种说明难以 理解，于是进一步解释说，一部机器的价值不是一下子消耗完的，而是逐渐消耗，这就说明 当初生产机器时所耗费并蓄积在其中的劳动还在劳动。这其实是价值的转移，不是价值的创 造，根本不能说明已经离开劳动过程的商品，在生产或流通期间停留更长的时间之后价格便 会提高的原因。穆勒的解释表明他完全抛弃了李嘉图的价值论。麦克库洛赫的解释比穆勒走得更远。陈酒之所以比新酒贵，麦克库洛赫认为是由于酒在 窖藏期间，机器设备以及自然力对酒发生了一种我们所期望的作用，而。任何一种旨在引起 某种合乎愿望的结果的作用或操作就是劳动，不管它是由人、由动物、由机器，还是由自

15、然 力完成的。这就是麦克库洛赫的劳动价值论!劳动概念在他手里完全被糟踏了。李嘉图的劳动价值论至此被彻底地败坏了。劳动在穆勒和麦克库洛赫的手里完全失去了 应有的意义，成了资本或自然力的代名词，用这样的劳动概念解释价值，其实就是用劳动与 资本一起解释价值，而用劳动和资本一起解释价值也就是用生产成本解释价值。必然结局和后果李嘉图劳动价值论的破产和李嘉图学派解体的主要后果和必然结局是生产成本价值论 的兴起。这种理论在萨伊(J.B. Say, 17671832)的生产三要素论中已见端倪，中阅经过 马尔萨斯(T.R.Malthus,17661834)等人的加工有了一定进展，到了约翰穆勒(J.S.MiH,

16、18061873)手上更趋完备。按照这种理论，商品的价值取决于生产商品所花费的成本，即 各项生产支出的总和，其中包括生产资本支出、劳动工资、资本利息和企业家收人等。这种 理论还指出，商品价值会随着市场供求关系的变动而变动，它的水平和状况受到多种因素的 影响。但这还不是李嘉图学援解体的全部后果，在从李嘉图劳动价值论完全转向生产成本论 的同时，还开始了从客观价值论向主观价值论的转变。前者出现在李嘉图追随者手上，后者 则是李嘉图学说的修正论者或反对论者所为。不过后者还是很初步的，只是到了 19世纪70 年代初期发生了所谓“边际革命”，主观价值论才正式登上理论舞台。这里主要说明一下向 生产成本论的转变

17、过程。萨伊在1803年出版的政治经济学概论中提出了著名的生产三要素价值论和以敢用 为基础的价值论。他认为：“所谓生产，不是创造物质，而是创造效用人们所给予物品的 价值，是由物品的用途而产生的当人们承认某东西有价值时，所根据的总是它的有用性。” 他还说：。它们的价值基于它们所能创造的产品的价值，而这个价值本身则起源于那个产品 的效用，或它所可能提供的满足。”萨伊正确地把土地、劳动和资本看作生产的三个要素。他指出：“事实已经证明，所生 产出来的价值+都是归困于劳动、资本和自然力这三者的作用和协力，其中以能耕种的土地 为最重要因素但不是惟一因素。除这些外，没有其他因素能生产价值或能扩大人类的财富。根

18、据这种理解，萨伊肯定了土地和资本同劳动一样，都有生产性。萨伊这种说法的历史 贡献在于在经济学史上率先肯定了资本的生产作用，将以往人们(如威廉配第)的认识即劳 动和土地两要素论推进了一大步，这是对产业资本主义发展现实的新概括。萨伊的价值论有三个层次：一般意义的价值，是指获得商品就必须支付的代价，即生产 努力或三要素的努力；市场价值，是指供给和需求所影响和决定的价值，那要受许多因素制 约；价值，以物品的效用为基础，而效用则来自生产费用，此效用具有主观的意义。萨伊的 价值论是生产要素论、供求论、生产费用论和效用论的结合，这也是同斯密的生产要素论部 分的吻合，而同李嘉图劳动价值论则分道扬键了。约翰斯图

19、亚特穆勒对生产成本价值论所作的完整表述,是这种价值论取代劳动价值 论成为主流经济学标准价值论的最重要标志。约翰穆勒是19世纪下半期英国最著名的哲 学家、逻辑学家和经济学家，也是一位著名的社会活动家和社会改良主义者。他的政治经 济学原理及其在社会哲学上的应用（1848年初版，作者生前又重版六次）莫定了他作为古 典经济学的集大成者的历史地位。穆勒的价值理论是在论述交换理论时才提出来的，此前他已经论述了生产理论和分配理 论。他认为价值问题是交换领域的问题，同生产无关：生产的条件和法则不以是否存在交换 为转移；价值只与分配问题相关，而且也只是就分配的动力是竞争而不是习惯而言，才与价 值有关。然而对于交

20、换社会来说，“价值问题却是根本问题。在这样构成的社会内，几乎一 切有关经济利害关系的思考都包含某种价值理论幸运的是，在价值法则中已没有什幺要留 给现在的著作家或任何未来的著述家去澄清；有关这个问题的理论是完满的，需要克服的惟 一困难是如何说明这一理论”。穆勒在其政治经济学原理第三篇第六章对他的价值原理作了系统的总结，这个总结 可以教看作是李嘉图劳动价值论在其追随者著作中演变的最终形态，它意味着劳动价值论的 终结和生产成本论的确定，从此以后，在西方正统经济学中不再有劳动价值论了，取而代之 的是被视为其变形的生产成本论。鉴于穆勒的对价值论的表述具有如此重要的意义，特将这段文字中的基本点引述如下：

21、“1,价值是一个相对的术语。一件物品的价值，是指它能换取的某一其他物品或一般物品 的数量2, 一件物品的暂时价值或市场价值取决于需求和供给然而，需求随价值而变化, 价值低廉时对物品的需求，一般大于价值高时的需求；价值总是自行调整到是需求与供给相 等的程度。3,各种物品除它们的暂时价值外，还有永久价值，也可以称为自然价值，市场 价值在经历各种变动以后，总是趋于恢复到自然价值；各种摆动相互抵消，其结果，平均地 说，各种商品围绕它们的自然价值进行交换。4,某些物品以稀缺价值作为它们的自然价值; 但是，大多数物品是以它们的生产费用的比率或它们的所谓费用价值，自然地互相交换7, 凡供给可以依靠劳动和资本

22、无限增加的商品，都是按生产成本最大的那部分必要供给并把它 们运至市场所必需的费用，与其他物品交换的。自然价值就是费用价值，因而，一件物品的 费用价值，是指其成本最大的部分的费用价值。8,生产费用由若干要素构成，其中有一些 是经久不变的、普遍的，另外一些是偶然的。生产费用的普遍要素是劳动工资和资本利润。 偶然的要素是赋税和由某些生产要素的稀缺价值引起的额外费用。9,地租不是产生它的生 产费用中的一个要素，除非它来自或代表稀缺价值，而这种情况与其说是实际存在的，不如 说是想象出来的。但是，如果在农业上能够提供地租的土地被用于某一别的目的，则其本来 可以提供的地租便是它所产商品的生产费用的一个要素。

23、10,如果撇开一些偶然的要素，则 容许无限增加的各种物品，都按照为生产它们而必需支付的比较工资额和支付那些工资的资 本家所应获得的比较利润额，自然地，持久地相互交换13,如果两种物品是由等量劳动制 造的，而对这样的劳动以同一比率付酬，又如劳动者的工资的垫付期间也相同，用途的性质 也无须利润率长期存在差别；则不论工资和利润的高低，也不论耗费的劳动量的多少，平均 地说，这两种物品就可以相互交换。14,如果两种物品之一，平均地说，其所具有的价值大 于另一物品，则其原因当为：其生产或者需要较大的劳动量，或者需要长期以较高的比率付 酬的某种劳动；或者维持这种劳动的资本或资本的一部分的垫付期间较长；最后，

24、或者其生产伴有必需长期以较高利润率加以偿付的某种情况。15,在这些要素中，最重要的是生产所 必需的劳动量；其他要素的作用较小，虽然它们当中没有一个是无关紧要的。16,利润愈低, 生产费用中一些次要的要素愈不重要，而各种商品与同它们的生产所必需的劳动的数量和质 量成比例的价值背离也愈小。17,但是，利润的下降在一定程度上降低用许多机器或耐用机 器制造的各种物品的费用价值，而提高手工制作的这种物品的费用价值；利润的每一提高则 都导致相反的结果。”两点教训第一，亚当斯密和李嘉图的劳动价值论是有条件的。这个条件就是“原始未开化社会。 即原始社会末期最初出现的交换。这个条件说明他们的价值论有一定的适用范

25、围，超出上述 范围这个价值论就不能适用了，必须对它作出改变。亚当斯密实际上敏锐地看到了这一点, 并且也作出了改变，这个企图是可贵的，但是他所作的改变的方向不对头，他以承认各种生 产要素都会参与生产成果的分配这个事实来修改价值原理，从而走上了收入决定价值论。李 嘉图正确指出分配的变化是既定价值量分配的变化，不是对价值量的事先的决定。但他并投 有由此导向正确的认识，而是走向反面即倾向于否认其价值论有一定的适用范围，误以为他 的价值论适用于一切时代。他即使勉强承认在有些情况下会有某些改变，但最终还是回到他 最初的原理上去，结果导致了原本有一定真理性的价值原理的破产。亚当斯密承认需要改 变而未能作出正

26、确的改变，固然不能说是成功，但李嘉图不承认需要改变而且也没有作出适 当改变，其结果更为悲惨。第二，面对论敌的攻击，詹姆斯穆勒和麦克库洛赫等人企图用改变字眼和偷换概念的办法 为李嘉图解围，结果却同反对论者走到一起去了，实际上承认决定商品价值的不仅是劳动, 而且还有资本和土地等生产要素的花费或成本，这等于放弃了他们挖空心思想要维护的劳动 价值论。在这场争论中，论敌显然是占着上风，因为他们的论据是有道理的。这就留下另一 教训，当某种理论同实践发生矛盾时，惟一正确的做法就是依据实践去修正有局限性或缺陷 的理论，而不能用这种理论去限制和圈定实践，否则只能导致理论的破产，尽管人们主观上 想要维护某种理论。

27、总之，一成不变地坚持既定理论是行不通的，实践毕竟是检验认识的真 理性的惟一标准。3、李嘉图等价定理什么是李嘉图等价定理？李嘉图等价定理(Ricardian Equivalence Theorem)这一术语，最早出现在1976年詹 姆斯布坎南(James Buchanan)发表的题为巴罗的论李嘉图等价定理的评论中。李嘉图在政治经济学及赋税原理第十七章农产品以外的其他商品税中表述了如 下思想：政府为筹措战争或其他经费，采用征税还是发行公债的影响是等价的。这是“李嘉 图等价”思想的来源。李嘉图等价定理认为，征税和政府借款在逻辑上是相同的。这一原理可以通过下面的例 子来加以说明。假定人口不随时间而变化

28、，政府决定对每个人减少现行税收(一次性总付税)100元，由此造成的财政收入的减少，通过向每个人发行100元政府债券的形式来弥补(再 假定债券期限为一年，年利息率为5%),以保证政府支出规模不会发生变化。减税后的第 二年，为偿付国债本息，政府必须向每个人增课105元的税收。面对税负在时间上的调整，纳税人可以用增加储蓄的方式来应付下一期增加的税收。实 际上，完全可以将政府因减税而发行的100元的债券加上5%的利息，作为应付政府为偿付 国俩本息而增课税收105元的支出。这样，纳税人原有的消费方式并不会发生变化。如果政府债券的期限为N年，结果是一样的。因为政府债券的持有者可以一手从政府手 中获得债券利

29、息，另一手又将这些债券的本金和利息用以支付为偿还债券本息而征收的更高 的税收。在这种情况下，用举债替代税收，不会影响即期和未来的消费，等价定理是成立的。李嘉图等价定理的核心思想在于：公债不是净财富，政府无论是以税收形式，还是以公 债形式来取得公共收入，对 于人们经济选择的影响是一样的。财政支出无论是通过目前征 税还是通过发行公债筹资，没有任何区别，即公债无非是延迟的税收，在具有完全理性的消 费者眼中，债务和税收是等价的。根据这个定理，政府发行公债并不提高利率，对私人投 资不会产生挤出效应，也不会增加通货膨胀的压力，这些仍然未得到实际经济运行的论证。该定理是以封闭经济和政府活动非生产性为前提与条

30、件。李嘉图等价定理并不符合真实情况，因为它是在一系列现实生活中并不存在或不完全存 在的假设条件下得出的。因此，李嘉图等价原理并不是经济的现实。李嘉图等价定理失效的原因分析征税和举债是否等效，引起了经济学家们的极大兴趣。托宾(Tobin, J.)在其著作财 产积累与经济活动(Asset Accumulation and Economic Activity)一书中，对李嘉 图等价定理失效的原因作了深入的分析。他认为，李嘉图等价定理的失效，是由以下三方面 的原因造成的：首先，等价定理的成立，不但要求各代消费者具有利他动机，而且还必须保证消费者遗 留给后代的财产为正值。而实际生活中，我们常常看到具有利

31、他动机的消费者遗留给后代 的财富并不总是正值。比如，虽然消费者关心其后代的效用，但如果后代比他本人更富裕, 他便会认为即使从后代那里获得财富，也不会影响后代的效用，这种情况下，消费者留给后 代的财富就不一定会是正值，这并不改变消费者的利他属性。实际上，消费者也许并没有遗赠动机，因为可能他们没有子女，或许他们根本就不关心 他人的福利。因而，当政府采用公债替代征税时，消费者便不会将债券留给后代，让其用 于应付未来税负的增加。相反，由于偿还公债本息所需增加的税收要在他死后才开征，因而 他所要承担的税负的现值下降，财富会增加，因而消费者当期的消费支出完全可能会随之 而增加。其次，支撑等价定理的假设是政

32、府对每个消费者减少税负的数额相同，并且每个消费者 的边际消费倾向没有差异。这一假设很容易遭到攻击，因为现实生活中一次性总付的人头税 并不存在，政府的财政政策常常会造成社会财富的重新分配。对每个消费者来说，税收减少的数额不可能相同，并且消费者之间的边际消费倾向存在 差异。为了方便说明，假定政府减税政策的受益者为消费者人数的一半，受益 者当期税负 减少200元。由于政府的财政支出规模要保持不变，因此，减税而引起的收入减少，政府将 通过向所有的消费者发行100元的债券来筹措。假如政府债券利息为年息5%,人口不变, 若政府在第二年偿还本息，采取向每个消费者征收105元的新税来实现。公债持有者与税负承担

33、者范围的不一致性，以及同为公债持有者、税负承担者，其公债 持有比例与税负承担比例的不一致性，使社会资源从税负不变的消费者转移到了税负减少 的消费者手中。其结果是，减税的受益者将会增加当期消费，受损者将会减少当期消费。消 费结构的这一改变，是否会对总需求产生影响，取决于受益者和受损者之间边际消费倾向 的对比。如果二者相等，不会影响社会总需求。如果二者不等，前者大于后者，社会总需求 会增加；而前者小于后者，则社会总需求便会减少。消费者之间边际消费倾向存在的差异, 使李嘉图等价定理不能成立。巴罗论李嘉图等价定理巴罗(Robert Barro)在其1974年发表地政府债券是净财富吗？一文中，用现代经

34、济学理论对李嘉图的上述思想进行重新阐述。巴罗提出，在一个跨时新古典增长模型中，在特定假设(例如完备的资本市场、一次总 付税、代际利他和债券增长不能超越经济增长)下，如果公众是理性预期的，那么不管是债 券融资还是税收融资，政府所采用的融资方式并不会影响经济中的消费、投资、产出和利率 水平。原因是当政府为弥补赤字而发行债券时，具有理性预期的公众明白债券变现最终还是 要靠增税来完成，即现期债券相当于未来税收，政府债券融资只不过是移动了增税的时间。 而且，消费者具有“利他主义”的遗产动机，即他不仅从自己的消费中获得效用，而且从子 女的消费中获得效用；他不仅关心自己的消费，也会间接关心子女的消费。尽管举

35、债具有的 减税效应使消费者收入增加，但在理性地预期到将来税收将增加从而子女消费水平将受到不 利影响时，消费者就不会因为现期收入的增加而增加消费。消费者不会将政府发行公债融资 引起的财政扩张及收入增加看作是幸运的意外收获，他们宁愿将一部分收入储蓄起来以支付 未来(甚至子女)的税收负担，因此消费需求不会上升，更不会出现消费支出的乘数效应。巴罗提出“李嘉图等价定理”实际上是为了证明财政政策的无效性。巴罗提出的这一命 题激起了整整一代经济学家持续的考察、攻击和验证。他在1974年那篇论文是迄今为止被 引用最多的经济学文献之一巴罗对李嘉图等价定理的维护和发展，引起了经济学家们的关注。在当今世界，各国政府

36、支 出日益依赖公债的发行，因此，公众在面对政府采用举债还是征税的不同决策时，是否会对 消费采取不同的行动，将会对国民收入的水平产生重要影响。李嘉图等价定理的反对意见巴罗假说一提出就遭到新古典综合派和新凯恩斯主义的质疑和批评。对李嘉图等价定理 的疑问之一就是人们是否有动机为超出生命界限的未来增税因素而储蓄。莫迪利阿尼 (Modiligani)在有限期界理论中提出，人们并不关心生命以外的事情，因此，由于发债带 来的减税效应会带来消费需求的增加，这样，民间储蓄在这种情况下的增加就不足以抵补政府储蓄的减少，所以总储蓄下降，即使消费需求增加能够刺激短期经济增长，但总储蓄下 降也会影响长期经济增长。托宾（

37、Tobin）也认为李嘉图等价定理限制条件太多，与现实不符。托宾认为国债发行 引起的纳税相对减少会减轻人们的即期预算约束，相对增加的收入不会完全用于增加遗产 形式的储蓄，消费的增加是显然的。与此同时，国债发行也能够吸收私人储蓄，也就能够 对总需求产生影响。特别是当经济处于非充分就业状态时，民间投资小于民间储蓄，则产生 民间储蓄剩余，这时就有必要通过政府发债吸收民间储蓄剩余，并通过政府投资的增加保 持总投资率的稳定甚至上升。因此，以国债融资支持的政府支出对经济的稳定增长是有利的。曼昆（Gregory Mankiw）从消费者的短视、借债约束和代际财富在分配三个角度分析了 李嘉图等价定理不成立的原因。

38、L短视。“李嘉图等价”的赞成者认为，人们在作出消费和储蓄决策时具有充分的知 识和先见之明，即人们的决策行为是建立在理性基础上的。因此，理性的消费者能够预见现 在政府举债意味着将来要增加税收。曼昆认为，人的理性是有限的，甚至，人们在作出消费和储蓄决策时是短视的。人们往 往是依据将来税收与现在税收相同的假设采取行动，而不会考虑现在的财政政 策会引起将 来税收的变化。因此，债务融资的减税效应将导致人们误以为永久收入增加（其实并没有增 加），从而导致其增加消费。2,借债约束。“李嘉图等价”的赞成者认为，消费不仅取决于当前收入，更重要的是 取决于永久收入（包括当前收入和预期收入）。因此债务融资的减税会增

39、加当前收入，但永 久收入不变，从而消费不变。曼昆认为，永久收入假说是靠不住的，因为某些消费者面临着借债约束，无法顾及永久 收入问题。对这样的消费者，当前收入具有重要意义。是当前收入而不是永久收入决定其消 费。债务融资的减税增加当前收入，从而增加消费。3,代际财富在分配。“李嘉图等价”的赞成者认为，消费者具有利他主义的行为倾向, 不仅从自己消费中而且从子女消费中得到效用，不仅关心自己的消费而且关心子女的消费。 对减税后的增税预期使消费者对增加储蓄而不是消费以应对将来（甚至子女）的税收负担。曼昆认为，人们所具有的是普遍的利己主义行为动机。举债导致将来税收的增加会落在 下一代人身上。举债代表一种财富

40、的转移，从下一代人向当代人的转移。当代人会以下一代 人消费减少为代价而增加自己的消费。对“李嘉图等价定理”有效性的争论仍然在持续着，还看不到哪一方的观点更具有说服 力。对它的争论就像“宏观经济政策是否有效”甚至“是否存在宏观经济学” 一样引人入胜李嘉图等价定理给我们的启示1979年，我国结束了长达20年既无内债，又无外债的历史，再度举借外债。1981年， 又开始发行内债。从此，国债在中国财政收入和财政政策中的影响日益显露出来。截止1995年末，国债余额已达3300亿元。根据19941996年的国债发行速度和今后 儿年债务还本付息水平、赤字规模等因素推算，“九五”期间国债发行规模在12000亿元

41、 左右。1995年我国国家财政国债依存度（国债发行额/国家财政支出）为20. 12%。中央财 政的债务依存度1980年为6. 19%【债务收入43.01亿元/ （中央本级支出666. 81亿元+ 债务支出28. 58亿元）】，而19941996年则分别为52. 14%、53.68%、55.61%。根据 财政部长刘仲藜1997年的预算报告计算，此数已达57.77%,中央财政支出规模的维持已 完全依赖于发行国债。国债规模的扩大对我国社会总需求产生了重大的影响。这可以通过财政支出结构的分析 得到证实。转移性支出占财政支出的比重由1979年的7.89%上升至1995年的17.64%。 据统计，1978

42、1991年，居民可支配收入年平均增长率为16. 6%。在整个国民收入中，微 观经济主体所 占比重由1978年的62.8%增加到1992年的81.9%,增长19. 1个百分点。 与此对应，债务收入占财政收入的比重由1979年的2. 99%上升 到1995年的19.89%。李嘉图等价定理的意义李嘉图等价定理的意义在于，公众是否将政府发行的债券视为财富的一部分，关系动国 民收入水平的决定。帕廷金（Patinkin, D）在其1965年的著作货币、利息和价格（Money. In-terest and Prices）中指出，公开发行并已出售的政府债券，有比重为K的部分被视为 财富。按李嘉图等价定理的含义

43、，即如果人们意识到，手中持有的政府债券要通过将来的 税收来偿还，政府债券就不会被看作总财富的一部分。于是，举债同课税一样，不会引起人 们消费水平的变化，即K = 0；如果人们并不将手中的政府债券同未来的税收负担联系起来，政府债券就会 被全部或部分地看作总财富的一部分，则0VKW1。其结果是，公众会因总财富的增加而增加当前和未来的消费。总之，如果政府以公债替代税收，公众将以K倍的速度增加即期的消费数量。由此可 见。面对征税和发行公债，公众是否会采取不同的行为，对政府财政的制定具有重要意义。4、地租理论什么是地租马克思主义认为,地租是土地使用者由于使用土地而缴给土地所有者的超过平均利润以 上的那部

44、分剩余价值。马克思按照地租产生的原因和条件的不同，将地租分为三类：级差地租、绝对地租和垄 断地租。前两类地租是资本主义地租的普遍形式，后一类地租（垄断地租）仅是个别条件下产 生的资本主义地租的特殊形式。西方经济学回避地租所反映的经济关系，把地租定义为物主将其所有的土地、房屋或任 何财产租给他人使用所获得的报酬，并不一定专指出租土地而获得的租金。按照这个定义,把地租分为契约地租和经济地租两类。契约地租又称商业地租，是指物主将土地或其他财物 出租给承租者，承租者按租赁契约支付给物主之租金。经济地租又称理论地租，有广义和狭 义之分。广义上讲，经济地租是指人们使用任何生产要素所获得的超额利润。狭义上讲

45、，经 济地租是指人们利用土地所获的超额利润，即土地总收益扣除总成本的剩余部分。一般所谓 地租，是针对狭义地租而言的。地租的产生与发展地租是一个历史范畴，在不同的社会形态下，由于所有权性质的不同，地租的性质、内 容和形式也不同，体现着不同的生产关系。在封建制度下，地租则反映的是地主剥削农民（农奴）的生产关系。地租包含了直接生产 者（佃农）的全部剩余生产物。封建地租表现为三种形式：劳役地租（即地主直接占有农奴的 剩余劳动）、实物地租（由农奴将剩余生产物以实物形态缴予地主）和货币地租（农民将生产物 出售，以货币形态将大部分所得缴予地主）。资本主义地租是从封建地租中产生的，它以货 币地租为主要形式。资

46、本主义地租所反映的是土地所有者（地主）和产业资本家共同剥削工人的经济关系。社会主义地租反映的是在国家、集体和个人三者利益一致的前提下，对土地收益的分配 关系；同时也是国家用于调节社会生产与分配的经济杠杆。地租的种类马克思指出，资本主义地租是以资本主义土地私有制为前提的，是土地所有者凭借土地 所有权不劳而获的收入，其特点在于土地所有权和使用权的分离。马克思从土地所有制入手, 对地租进行了分析，指出，无论地租的性质、内容和形式有何不同，都是土地所有权在经济 上的实现。马克思还对地租产生的原因和条件进行了分析和研究。根据地租产生的原因和条 件，马克思把地租分为级差地租和绝对地租，指出这是资本主义地租

47、的两种基本形式。此外, 还有垄断地租、矿山地租、建筑地段地租等形式。（一）级差地租1 .级差地租的含义及其产生的条件与原因马克思认为资本主义的级差地租是经营较优土地的农业资本家所获得的，并最终归土地 所有者占有的超额利润。级差地租来源于农业工人创造的剩余价值，即超额利润，它不过是 由农业资本家手中转到地所有者手中了。形成级差地租的条件有三种：土地肥沃程度的差别；土地位置的差别；在同一地 块上连续投资产生的劳动生产率的差别。马克思按级差地租形成的条件不同，将级差地租分 为两种形式：级差地租第一形态（即级差地租1）和级差地租第二形态（即级差地租ii）。级差地租工，是指农业工人因利用肥沃程度和位置较

48、好的土地所创造的超额利润而转化为地 租（即由前两个条件产生）级差地租ii,是指对同一地块上的连续追加投资，由各次投资的生 产率不同而产生的超额利润转化为地租。弊相权取其轻”的原则，集中生产并出口其具有“比较优势”的产品，进口其具有“比较劣 势”的产品。5、李嘉图研究方法及其缺陷李嘉图摒弃了亚当斯密的外在观察法（或称现象描述法），继承并发扬了亚当斯密 的内在观察法，深入到资本主义经济的“生理过程”中，去探察资本主义经济现象之间的本 质联系。缺陷：由于他把资本主义生产方式看做是自然的、绝对的生产方式，就必然忽视经济范 畴与经济规律的历史性、暂时性；有时他被经济研究中的数量所吸引，注重量的研，忽视质 的研究，从而难以得出科学的结论；他的抽象法也是有局限的，有时抽象得不彻底，有时又 过分抽象。6、政治经济学及赋税原理的基本思想基本思想：寻找最佳途径，提高劳动生产力，发展资本主义，增进资产阶级的财富。为 达到这一点，应以经济自由主义原则作为理论、政策的出发点，反对国家干预经济。扩展资料1、产业革命什么是产业革命产业革命，一般是指由于科学技术上的重大突破，使国民经济的产业结构发生重大变化, 进而使经济、社会等各方面出现崭新面貌。产业革命的历史进程第一次产业革命亦称工业革命,系指以手工技术为基础的资本主义工场手工业过渡到采 用机器的资本主义工厂制度的过程。十七世纪到十