集团大中型公司财务工作报告和工作计划.docx

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1、集团公司财务部2021年工作总结及2022年工作计划2021年财务部紧紧围绕集团董事会制定的年度经营目标，以集 团公司资金管理和预算管控为工作重点，财务部全体职员扎实 工作、锐意进取，充分发挥财务管理在公司管理中的核心作 用，全面落实集团预算管控目标，加强各单位财务精细化管 理，推动实现集团本年主营业务收入、货款回笼、利润总额等 大幅增长，促进资产负债结构进一步优化，较好地完成了各项 财务管理工作，现将财务部2021年工作总结及2022年工作安 排汇报如下。一、2021年集团公司财务指标情况2021年1-11月，集团公司实现营业收入161. 99亿元，其中主 营业务收入158.63亿元，同比增

2、加58. 78亿元,增幅58. 87%,完成年度计划的108.49的 累计实现货款回笼179. 53 亿元，同比增加67. 93亿元，增幅60.87%,完成年度计划的 110. 57%；管理费用、销售费用、财务费用等三项期间费用合计 支出8.57亿元,同比增加了 015亿元,增幅1.82%,占年度 计划的78.80%；累计实现利润总额12. 53亿元,同比增加854 亿元，增幅213.89%,完成年度计划的244.64%；截止H月末改造、生产经营等提供了充足的资金保障，切实帮助相关单位脱离了面临的生存与发展困境。2021年1-11月期间财务部给予子公司资金支持情况表单位：万元子公 司本年提供资

3、 金本年收回资 金主要用途目前内部贷款余 额A化工10005500|经营周转|0B化工1406014000经营周转，银行转贷9950C公司500500银行转贷1644D公司7000偿还贷款1750E203. 520资质升甲、上交利润203. 52F公司43119.538000项目开发、投资并购 等83539. 33G公司8549. 340技改、经营周转15574.77H公司318. 510经营周转2457. 51I科技30000偿还贷款3000J9000偿还贷款900其他53172. 63合 计口72350. 9028000172317. 332、组织、协助子公司在各家银行中报授信。财务部在本

4、年年初 即开展有关调研工作，对各单位在各家银行可能的授信以及担 保业务拟订并推动通过了有关同意申报授信和提供担保的董事 会议案，为各单位全年在银行开展信贷业务框定了大致的业务 规模。本年以来，财务部通过在13家主要银行申报统一授信帮 助各子公司共取得45. 47亿元综合授信额度，同时通过积极引 进、协调及提供担保支持等措施帮助子公司在7家其他银行取 得综合授信额度9. 41亿元，两项工作合计帮助子公司获取达到 54. 88亿元综合授信额度，为子公司的经营发展提供了重要授 信保障。3、支持子公司银行转贷工作及提供担保。财务部积极组织和帮 助子公司在各家银行进行转贷或新增贷款工作，对新增及转贷 过

5、程中发生的问题及时进行协调，同时帮助子公司及时提供了 累计1. 56亿元的转贷周转资金，帮助子公司转贷业务平稳过 渡。除此以外，本年财务部帮助各家子公司累计60笔共20.76 亿元融资业务提供了保证担保。财务部通过对子公司日常融资 业务的积极支持，确保了各子公司的资金链安全。4、及时办理及协调内供货款结算业务。财务部目前每月对通过集团财务结算中心结算的内供货款进行 协调催收，及时对C公司提供给A、B公司的货运服务提供内部 结算，以及就XXX、XXX等产品贸易业务进行互相结算，月，财务部累计办理了 XXX内供结算3258. 87万元，办理 XXX、XXX和XXX业务内部结算74458. 46万元

6、，保证了内供货 款按月及时结清。（六）加强集团财务组织及制度建设和提升财务人员业务 素质。1、组织财务部长例会，统一集团财务工作目标，提升财务组织 向心力。财务部组织各子公司财务部门负责人按月召开财务工 作例会。及时了解各单位生产经营状况、年度预算目标完成进 度和后续安排、财务日常性工作的开展情况等；财务部还就各 单位财务工作过程中遇到的有关问题进行指导和协调，帮助子 公司财务负责人财务工作顺利开展，同时，以实现集团整体的 财务管理目标为基本立足点，财务部在例会上对各单位提出具 体工作要求，统筹部署各项财务工作，促进提升各单位财务部 门的向心力，以高度凝聚的财务工作推动实现集团财务管理目 标。

7、2、推动建立子公司财务负责人委派机制。为加强对各子公司财 务部门的垂直管理，促进提升集团整体财务管理能力，财务部 经过大量案例的研究和对工作实践的思考，本年以来多次就集 团企业下属子公司财务负责人委派及薪酬管理有关制度进行讨 论和修改，并主要推动上会讨论风华集团财务负责人委派管 理办法和风华集团财务负责人垂直薪酬管理办法，目前 以上两项相关制度已基本成熟，财务部将作出最终定稿后适时 推出执行。3、持续推进财务管理制度建设。为满足新时期集团精细化管理 发展要求，提升财务管理工作的科学性和规范性，财务部持续 对有关财务管理体系进行调整，并对有关财务管理制度进行了 梳理，进行了修订和完善。本年以来，

8、财务官管理中心为规范 集团内部借款业务和协调内部单位往来款货款及费用结算业 务，经过调查研究制定下发了关于办理集团公司内部借款有 关事项的通知和集团公司内部货款和费用往来款项结算管 理办法，为有关业务的开展提供了制度依据。4、组织开展财务专业知识培训，鼓励支持财务人员主动学习。 为适应当前不断调整变化的会计核算及税收管理制度，推动提 升集团整体会计核算和税务工作水平，财务部本年通过组织有 关专业知识培训，邀请安徽省会计领军人才程德元及铜陵市税 务专家对集团主要财务人员进行了会计和税收有关最新知识的 专门培训，同时组织开展财务人员年度继续教育工作，推动财 务人员对有关专业知识的个性化学习，促进财

9、务人员业务素质 的综合提升和岗位能力的重点拔高；财务部还重视对后备人才 的支持培养，鼓励财务人员主动学习、积极考证，本年集团一 名财务人员通过了注册会计师考试专业阶段全部6科专业科 目，预计明年将稳妥通过综合阶段考试，为成为集团高级会计 人才奠定了充实的知识基础。三、工作中存在的问题（一）财务人员结构性短缺。随着集团公司快速发展，对财务人员的工作能力提出了更高的 要求，虽然集团公司非常重视财务人员的培养，但是骨干财务 人员的调配依然捉襟见肘，人才储备和梯队建设上，还显得后 劲不足，人才断层现象突出。未来如果要赋予集团公司财务系 统更多的功能，人才队伍建设和梯队建设是必须解决的问题。(-)信息化

10、建设进展较慢。推进集团管理信息化建设是集团高质量发展的必然要求和重要 手段，建设一个适用于集团的高效的信息化平台，推进业务、 财务信息的互联互通，促进业财融合，有利于提升集团公司的 管控能力。财务部分是系统的重要子系统之一，统一系统提高 了会计信息的处理速度，对财务信息标准化、规范化，财务部 通过系统对重要会计科目、会计核算和会计政策实施集中、在 线管控、在线分析，有利于提高会计核算的准确性与时效性。 目前，集团公司及各子公司均设有独立财务系统，财务部无法 及时获取财务信息，对子公司财务信息质量监管存在制约性。(三)财务工作对企业管理各项业务作用力度不足。目前财务工作还停留在被动应付、事后反映

11、，财务还不能够深 入到业务中，无法从业务的关键环节去协助业务员管理资金运 转，缺少业务前期环节财务方面的规范化、制度化、协同化； 同时对企业管理的各项其他业务以及对子公司生产经营的认识 较为有限，直接造成财务管理的思路对其他业务的作用力度不 足，难以在更大程度上挖掘经营潜力，提升集团整体运营能 力。四、2021年财务工作计划2022年财务部将以推动实现集团公司经营预算目标为立足点和 集团公司“十四五发展规划思路”为路线，履行财务管理职 能，平稳推进、积极进取，以扎实的工作推动实现集团公司 2022年经营目标。（-）组织完成2021年度决算审计和做好2022年度财务预算 编制分解工作，并开展预算

12、执行情况分析。财务部将根据集团公司统一部署，组织协调集团各单位完成 2021年决算审计工作，并就审计过程中发现的各种问题及时督 办处理，规范各项财务业务，夯实集团资产质量；同时将围绕 集团公司最终确定的经营预算目标，对2022年的财务预算指标 做好逐一细化分解工作，引导各子公司进行目标指标逐级落 实，层层细化分解。要求各子公司财务按月汇报预算目标执行 情况，分析执行中存在的问题。不定期召开重点成本控制专题 分析会，对成本同比增幅较大，单耗水平波动的情况，从产品 成本构成要素对成本增减因素加强分析，严控制造费用增加。(-)持续加强内控及提升财务基础工作水平，加强对财 务业务纵向管控。2022年将

13、持续完善有关财务管理制度，严格履行各项业务审批 流程，规范各项财务业务，确保各项财务工作手续合规，保障 资产资金安全、控制经营投资风险；同时通过内外部审计及各 项业务检查，督促各单位对审计及检查暴露的问题和不足进行 及时整改提升，严抓各项基础财务工作，财务部还将开展集团 内外单位往来账目核查清理、成本费用分析管控、有关资产管 理等专项管理工作，加强对财务工作的纵向管理，做到促进财 务基础工作及各项业务综合提升的同时得到重点加强。(三)持续推动授信、融资规模平稳增长，保障集团资金 链安全。1、积极开展在各家银行续报和增报授信工作。保证集团银行授 信额度充足，确保资金链安全是财务部最重点也是最核心

14、的工 作之一。2022年，财务部将持续承担核心申报主体职责，与各 家银行保持充分沟通、协调解决授信工作过程中产生的各种问 题，组织抓好集团总部及各单位在二十余家银行授信的续报工 作，确保各家银行续授信得以及时批复衔接；同时，财务部计 划除了继续与现有合作银行加强深入沟通以外，将寻求与更多 银行合作开展授信业务，积极争取增报银行授信额度，力图集 团总体银行授信规模达到130T40亿元。为满足集团日常经营 及扩张需求和抵御市场风险预留充裕的额度空间。2、深度谋划债券发行方案、申报并购贷款授信。2022年，由 于集团可能将对A公司定向增发及发起其他投资项目，将存在 大量资金需求。为尽量避免中长期投资

15、挤压流动资金授信额 度，防止出现资金链风险，财务部将谋划开展发行中期票据及 申报并购贷款有关准备工作。财务部将尽快完成注册20亿元中 期票据额度，深入调研债券发行市场行情，其次将依次开展对 承销商和信用评级机构的初步沟通和遴选、寻找债券投资人、 与省担保公司或中债资信等增信机构进行接洽，最终初步拟订 一个妥当的债券发行方案，以便适时迅速开展债券发行后续工 作，同时将积极申报并购贷款额度，以解决集团重大项目资金 需求。3、保持银行融资规模的总体稳定，满足集团整体发展需求。 2022年，集团整体有140余笔共41亿元银行融资业务到期， 各单位将面临紧张而又繁重的融资续贷任务。财务部将主导并 协助各

16、单位完成每笔融资业务的无缝衔接，确保还款无逾期， 并平稳完成续贷工作。近两年集团整体进入快速发展的新时期，资本有所积累，公司 也内生出越来越迫切的投资需求；与此同时：集团内部也面临 着各单位发展不平衡的问题，对部分发展后劲不足的单位，还 需要集团给予支持。在2022年，财务部将根据集团投资需求和 子公司发展状况，适时适度扩大融资规模，确保在总体风险可 控的情况下，多渠道筹集资金，助力集团平稳发展。（四）持续加强资产、资金管理，重点盘活应收票据等资 产。2022年财务部将在以前工作的基础上，将加大资产、资金管理 工作力度和促进精细化水平的提升，持续通过科学高效的管理 挖掘更多收益。1、加大推进闲

17、置、报废固定资产处置力度。集团目前固定资产 账面余额101亿元，账面价值52亿元，总量巨大，同时也持续 存在和产生不少闲置和报废固定资产，形成资产沉淀，影响总 体固定资产周转效率。2022年财务部将要求各单位更加深入和 更加广泛的对闲置、报废固定资产进行摸排，及时协调处置， 以促进固定资产总体更加高质高效周转。2、重点谋划建设集团票据池，盘活集团票据资产。近两年以 来，集团总体业务规模增长迅速，货款回笼规模相应增长，但 回笼货款中票据资产比例较高，由于票据资产相对流动性较 低，总体上票据沉淀已形成了一定规模；同时: 部分银行的票 据管理系统也逐渐成熟，经过初步调研，谋划建设集团票据池 的基本条

18、件已初步具备。因此，财务部将把谋划建设集团票据 池，作为2022年一项重点工作推进，计划按遴选银行平台、集 团试用获取经验、全面推广、建立管理制度四个阶段分步施 行。集团票据池建设基本完成后，集团总部及各子公司票据资 产便可纳入票据池，生成相当规模的融资额度，利用该额度， 可进行短期周转性融资、票据置换等，对强化集团整体资金链 安全、提升票据资产的流动性、增加财务管理收益具有重大意 义。（五）解决兼容问题和管理难题，实质性推进财务信息化 建设。由于历史原因，集团各单位信息化系统或财务软件的体系和型 号各异、总体投入巨大，同时也由于各单位规模及业务差异较 大、人员素质参差不齐等现实因素影响，导致

19、集团财务信息化 建设难以形成可靠的方案。财务部将在2022年进行更加深入的调研和思考，把研究解决不 同信息化系统间的兼容难题作为推进信息化建设的首要工作和 基本前提，重点要推动实现基础数据的共享和高效转换传输； 此外还将明确信息化系统的基本目标和研究具体实施手段，并 就岗位设置、人员培训等问题的解决取得实质性进展。克服困 难、创造条件，主导建设一个符合集团现实条件的、高效实用 的财务信息化系统。集团公司资产负债率67. 10%,较年初下降了 1. 63个百分点, 公司偿债能力逐渐增强。 2021年1-11月预算 2021 年 1-11 月 2020年 1-11 月 2021年1-11月预算 2

20、021 年 1-11 月 2020年 1-11 月风华集团2021年1-11月主营收入及货款回笼对比情况图 风华集团2021年1-11月三项费用及利润总额对比情况图错误!未指定文件名。风华集团近三年一期资产负债率走势图二、2021年度财务工作总结(-)组织完成集团决算审计、财务预算等重点财务、管理 会计工作。（六）持续优化财务管理工作，挖掘财务管控空间。1、重点优化提升授信融资和资金管理工作。财务部将持续地进 行业务知识更新、管理模式及手段创新，推进财务管理工作的 不断优化和进步，并重点从授信融资、资金管理等业务着手， 促进集团资金链稳定、融资成本降低、资金收益提升。2、促进提升子公司财务工作

21、，加强集团营运资金协同管理。同 时将领导促进各子公司财务工作改进提升，财务部将持续按月 组织召开子公司财务负责人会议，及时寻找并协调解决有关问 题，着重强调对基础工作的进一步夯实、提高财务数据质量和 精细化水平；同时逐步加强各子公司与集团总部营运资金管理 的协同管理，以高效的规模化效应促进资金营运效率提升和风 险水平的降低，实现集团整体财务工作质量和能力的共同提 升。3、持续推进经营分析及对标管理工作。财务部还将主导组织经 营分析、对标分析等经营管理活动，加强对财务等业务数据更 加深入、广泛的剖析，更加具体细致地与先进同行企业进行横 向对比，以充分反映暴露企业内部矛盾与管理问题、衡量与先 进的

22、差异，以促进各子公司及时采取措施解决问题，更深度的 挖掘各单位经营发展潜力。（七）持续提升财务工作人员素质，加速骨干人才培育。1、开展专项业务知识培训，激励支持财务人员学习提升。为适 应不断调整变化的会计和税收政策，以及根据财务部的工作目 标，2022年财务部将组织开展2到3批次财务业务知识专项培 训，及时提升财务人员专项业务能力，以适应财务工作的快速 发展要求；同时财务部将加大对各子公司基层财务人员的关注 和支持，将考虑采取组织比武考试及其他有效措施，选拔储备 人才，并激励和支持财务人员主动学习，自我提升。2、加速后备管理干部及业务骨干的培育，建立集团财务后备干 部梯队。近年来，集团的业务范

23、围不断扩张、业务规模迅速扩 大，但局部存在子公司财务部门负责人及业务骨干断层和缺失 情况，不利于集团财务工作的高效组织开展。但目前集团财务 组织存在人员流动性较低、上市公司财务组织相对封闭等特 点，以致集团总体财务人才培育速度慢、人才资源分布不均 衡。为建立一个精干高效的财务组织，推动实现集团中长期发展目 标，财务部将思考建立一个相对灵活的优秀财务人员流动机 制，通过对子公司的优秀财务人员进行选拔或外部人才引进， 安排进入快速培养通道，计划用2-3年时间培养3-5名优秀的 后备干部或业务骨干；同时将坚决推行财务部门负责人委派制 度，根据管理需要，适当组织安排管理干部和业务骨干的灵活 流动，以实

24、现集团财务人才均衡配置，避免出现严重短板，保 障集团整体财务工作平稳推进，实现集团整体财务工作目标和 集团公司发展目标。集团公司财务部二。二一年十二月三十日1、组织及时、保质地完成2020年度决算审计及2021年各月财 务报表编制工作。2021年以来，财务部以更加勤恳踏实的态度 和稳健务实的作风，夯实各项基础会计工作，同时积极配合并 组织协调各子公司配合会计师事务所做好2020年度风华集团报 表决算报告的审计工作，并协调配合集团内审、外审机构对各 单位财务核算和管理中存在的问题及时进行整改；同时大力组 织按月完成会计报表及相关附表编制工作，确保为确保股东、 公司领导、税务银行等部门及时取得集团

25、经营财务数据，使各 项经营决策和相关业务工作有序开展。2、重点加强跟踪落实集团公司财务预算管理工作。根据2021 年度财务计划，财务部年初及时开展各单位财务预算指标的细 化分解落实工作，适时跟踪了解各单位的季度经营预算情况， 通过集团公司月度、季度经济运行分析会及财务部长例会，客 观详细分析集团公司经济运行状况，及时总结经济运行中存在 的问题，并提出处理与改进建议。3、提升管理会计报表统计工作。根据集团业务发展要求及公司 领导需要，财务部适时调整、不断优化，并按时提供集团银行 存款日报表、货款回笼表、月度资金收支表、授信融资及担保 情况表、应收及预付款项账龄分析表、经营指标预计完成情况 表、税

26、费缴纳情况表等大量管理会计报表，同时还按要求向其 他职能部门提供所需的各种财务数据，提供必耍的财务、税务 咨询，协助职能部门做好各项工作，为集团领导经营决策提供 可靠依据，提升财务管理工作在企业管理中的重要作用。（二）完成各项管理决策调研及经营分析工作，配合组织 完成各类尽调及信息披露工作。1、财务部根据日常股东安排或领导管理决策需要，进行或配合 开展各类专项调研工作，其中本年对有机公司、瑞嘉公司、包 装公司、绿阳公司等进行了经营状况、资金需求等专项调研， 从财务角度为公司领导提供管理决策的重要依据。同时财务部 还参与组织经济运行分析会和财务月度例会，通过对全面精细 的财务相关数据的分析，发掘

27、各单位生产、经营、销售各环节 的问题和不足，及时调整和提升各项工作，推动集团年度预算 更加高效执行。2、财务部根据业务需要，认真完成日常股东、金融机构、评级 机构等外部单位的尽职调查工作，确保满足股东的管理要求和 集团筹融资等工作的顺利开展；同时根据交易商协会信息披露 要求和与金融机构的合作协议规定，及时向交易商协会、合作 金融机构等外部机构披露集团重大事项及有关财务信息，配合 完成协会的定期公示以及合作银行的贷后管理工作。（三）积极维护、构建银企战略合作关系，拓宽集团融资 渠道，保障集团资金链安全，降低融资成本。1、巩固提升与重点银行的战略合作关系。公司完成混改以来， 由于集团国有转民营的企

28、业性质的实质性改变、以及前三年集 团亏损居多等因素影响，部分银行对集团的信贷业务支持有一 定动摇，为确保集团融资业务稳定、保障资金链安全，财务部 在公司领导的支持下，积极加强与各家合作银行的走访交流， 对集团的经营现状、增长潜力以及银行方面的各种业务障碍进 行充分沟通，加深银企双方互信度，共同推动信贷业务的顺利 开展。此外，为推进与重点合作银行建立更深入、长远的战略 合作关系，集团与浦发、徽行、交行三家银行合作办理了总额 达到4. 8亿元的三年期定期存单或保证金质押融资低风险业 务，通过该项业务明显提升了银企双方业务的水平和紧密性， 对双方业务的长远合作进行了深度绑定。2、积极构建与新合作银行

29、的重要业务关系。为满足集团公司迫 切的发展要求，财务部广泛的开展与尚未建立业务联系的银行 接洽工作，年初以来，在公司领导的支持下，财务部与九江银 行、东亚银行、皖江农商行等多家银行积极联系，就公司发展 情况及融资需求与各家银行进行了深入的沟通，共同就授信申 报方案进行多次探讨，同时组织有关子公司与银行对接，最终 成功与九江、东亚银行等建立授信合作关系，既满足了集团对 融资渠道的广泛性选择要求，同时也为集团的长远发展提供了 充分的授信储备。通过以上的积极工作，取得成果显著，截至目前，集团建立了 授信合作关系的银行扩增至27家（不含债券市场和融资租赁等 非金融机构），共取得综合授信额度达到126.

30、05亿元，同比增 加了 10. 25亿元，明显扩大了集团授信规模。3、广泛筹集资金，保障资金链安全。2021年以来，集团因夯 实发展基础、支持子公司发展、对外投资、债务偿还等业务产 生了大量的资金需求，为满足公司日益迅速的发展需要，在集 团总部授信额度相对紧张的条件下，财务部积极谋划，统筹集 团全局融资资源，除了集团总部直接融资以外，财务部还通过 对子公司的银行授信存量、日常经营需求和未分配利润累积等 情况等进行了认真调研，采取了收回对子公司的内部贷款、促 成子公司进行现金分红等广泛形式筹集了大量资金。其中，通 过收回子公司内部贷款取得资金2. 65亿元、通过分红实际取得 资金1.13亿元。通

31、过以上资金筹集措施，一方面及时满足了集 团总部的各项资金需求，同时避免了集团总部陷入债务规模失 衡的风险；另一方面充分挖掘了子公司的融资资源，也激起了 子公司主动发展的内生动力。4、丰富融资业务模式，降低综合融资成本。由于集团融资规模 的迅速扩大，融资成本的问题也日益突出。2021年以来，LPR 利率未再继续下行，银行贷款整体仍然存在额度紧张、利率高 企的状况，为严格控制财务费用、落实全年预算指标要求，财 务部加强与各家银行深入沟通，广泛了解银行的业务模式和利 益重点，在对降低融资成本进行艰难谈判的同时丁 主要谋划推 动开展贸易融资业务、存单质押等低风险业务等业务模式明显 降低集团融资成本、取

32、得资金收益。其中，由于促成办理9笔 总金额6. 63亿元的贸易融资业务替代流动资金贷款业务，业务 期间直接减少财务费用约609. 21万元；同时在公司领导的支持 下，财务部统筹安排、灵活配置、缜密磋商，办理了总计4. 8 亿元的定期存单和保证金质押融资的低风险业务，通过该项业 务赚取了约334. 15万元的利润收益，同时还解决了银行方面的 重要指标需求，加深了银企合作关系。在本年总体融资规模有 所扩大的条件下，集团总部总体财务费用为-4528. 45万元，同 比节省1607. 07万元；集团总体财务费用13700. 60万元，同比 下降I860. 83万元，均超额达成年度预算目标。（四）加强集

33、团资产盘活及资金的全局性管控，提高资金 使用效率。1、加强摸排闲置资产及审核处置报废资产。为促进提升集团总体资产使用效率、落实集团有关资产管理规 定，财务管理持续加强对集团各单位闲置资产的摸底统计工 作，为进一步盘活处理提供基础信息支持；同时会同有关部门 及时对子公司申请报废资产进行认真核查，对核查中发现的问 题要求及时进行整改，对符合报废条件的资产通过集团公司OA 平台下发正式批复。截至11月末，财务部己办理完毕27批资 产报废事宜。2、持续完善集团资金数据采集统计工作，掌握集团资金动态信 息。为进一步提升资金管理工作，本年财务部持续改进优化集 团的各项资金业务的采集统计工作，对资金日报表、

34、月度资金 收支报表、货款回笼报等报表的报告的报送时间、数据精度、 数据质量等重要指标均提出了更高的要求，提升了有关资金信 息的可靠性与可使用性，有利于财务部对集团资金动态更广泛 和深入地掌握，提升了财务部有关资金决策的科学性，同时有 利于对各子公司有关预算目标的执行情况进行监测与管控。3、灵活调控集团各单位资金资源，以管理促进资金使用效率提 升。在目前集团对子公司的管理模式下，各子公司独立运营， 资源相对分散，尤其是各单位日常运营资金各自管理无法发挥 出集团企业的总体优势。财务部通过认真谋划，在有关法律制 度的框架内，以动态的调研与严密的资金计划作为决策依据， 使用内部贷款控制以及资金池工具对

35、集团全局的资金资源进行 灵活配置。在各子公司资金紧张或资金宽裕时，集团在充分调 研后通过发放或收回内部贷款，调节子公司的营运资金水平， 既保障了子公司资金链安全，同时也避免了闲置资金资源的浪 费，粗略测算，由于财务部的灵活的内部贷款调控工具，各单 位至少平均可以减少20%的营运资金量，约可节约财务费用80 万/年；此外，集团设置8大资金池实时归集各子公司资金，并 根据资金池存量资金的动态变化，灵活使用或释放资金池资 金，2021年以来，集团通过资金池工具，共使用了累计11次 共1.99亿元的资金，每笔资金平均占用周期14天，按同期一 般银行贷款利率测算，减少了 31. 80万元的财务费用。财务

36、部 通过使用以上述两种调控措施和工具，将集团各单位的资金余 缺问题集中到集团总部一个点，再据以严密的计划和精细的管 理调节总体的营运资金水平，从而实现了资金使用效率的明显 提升。（五）大力支持子公司业务工作，积极协调解决子公司经 营发展问题。1、为子公司的稳定经营及投资发展提供充足资金支持。因基础 较差及市场不利等因素影响，集团部分子公司存在阶段性资金 紧张甚至部分子公司面临着资金链断裂的风险，严重影响了公 司经营的稳定性或限制了自身的发展，同时也对集团整体的稳 定经营产生了威胁。为保障集团整体利益，尽可能帮助各子公 司度过难关、促进平稳发展，财务部多方协调，积极筹措资 金，对有关子公司给予资金支持。其中本年累计为A、B、C等 子公司提供了 7. 24亿元内部贷款资金，同时为D、E公司等提 供了累计2040万元的票据内部贴现支持，为其项目投资、技术