税收学（国际税收方向班）2022级人才培养方案（本科）.docx
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1、税收学（国际税收方向班）2022级本科人才培养方案一、培养目标本专业旨在培养践行核心价值观，能主动适应市场经济建设需要，具有社会责任感、公 共意识、国际视野和创新精神，掌握经济学、财政学、税收和会计核算等方面的理论知识、 业务技能，具备综合运用专业知识分析和解决涉税问题能力的复合型、应用型、创新创业型管 理人才。通过四年培养，税收学专业国际税收方向学生预期达到以下目标：培养具有经济学、财政学、税收学、会计学理论基础，具有扎实的国际税收、对外贸易 知识与技能，掌握财政、税收相关制度与政策，能灵活运用现代财税理论、知识技能与工具 分析解决涉外税收实际问题，能够在财政经济决策和执行部门任职的、复合型
2、高素质专业人 才，以及能够在外贸企业、税务师事务所、会计师事务所从事税务管理、税收筹划、税务代理 等涉外税收和会计核算方面工作的高级税务管理人才。二、毕业要求学生必须取得培养方案规定的全部必修课程（环节）的学分和所需选修课程的学分，并 取得毕业总学分和德、体合格，方能毕业，发给毕业证书。符合授予学士学位条件的授予经 济学学士学位。具体需耍达到以下毕业要求：（一）素质要求本专业培养的学生具有良好的道德修养、社会责任感、公共意识、敬业精神和创业意识，具 有良好的思想品德、道德修养和敬业爱岗、艰苦奋斗、热爱劳动、团结协作精神，有较好的身 体素质和心理素质。（二）知识要求本专业学生主要学习经济、财政、
3、税务、会计等方面的基本理论和基本知识，接受税务 管理、税收咨询、税收筹划基本素质和基本能力的培养和训练，掌握税收理论与税收实践， 具备规划、协调、组织等能力，能从事税务管理、税收筹划、税收咨询等相关的涉税工作。（三）能力要求本专业学生应具备独立自主地获取和更新知识的学习能力；具备将专业理论知识融会贯 通、综合运用专业知识和方法分析解决问题的能力；掌握文献检索、资料查询的基本方法， 具有一定的科学研究和实际工作能力；能较熟练地掌握一门外国语；掌握税法和财会知识， 具有运用税法知识和财务报表相关知识进行税收征纳、税务筹划、税务代理等基本能力。（四）技能要求本专业学生应具有适应办公自动化，应用管理信
4、息系统所必须的定量分析和应用计算机的 技能；通过税务代理、纳税检查等专业技能的训练，掌握税务筹划的主要方法、基本步骤，熟 悉企业重组等常见的生产经济活动中税务筹划技巧，掌握纳税检查的基本技能。三、学制本专业实行3-6年弹性学制，基本学制为4年。6776UI、教学基本结构与学分分配1 .最低毕业总学分本专业最低毕业总学分为160学分，其中，第一课堂为149学分，第二、三课堂为11学 分。2 ,课程学分分配表1课程学分分配表课程类别学分合计必修课通识平台课52106学科共同课25专业课15第二课堂必修6毕业实习与毕业论文8选修课通识平台课1254学科共同课6专业课13个性化平台课10任意选修课4短
5、学期4第二、三课堂选修5合计1603 .专业核心课程本专业课程分为学科类课程、专业类课程。学科类课程包括：政治经济学、微观经济学、宏观经济学、统计学、财政学、金融学、 基础会计、国际经济学、计量经济学。专业类课程包括：中国税制、外国税制、中级公共经济学（双语）、政府预算、国际税 收（双语）、国际税收协定、国际避税与反避税、税务管理、纳税检查、税务筹划、税务代 理实务。4 .实验及实践教学安排表2实践教学体系一览表实践环节教学内容教学平台课程类别学时学分第一课堂课程 实践Python程序设计（上机操作）通识教学通识分层必修321大学生劳动教育通识必修180.5基础会计（实践做账）学科教学学科必修
6、90统计学（统计软件操练）学科教学学科必修180.5税务管理（纳税申报）专业教学专业必修180.5税务会计（税务软件操练）专业教学专业选修180.5纳税检查（模拟查账）专业教学专业选修180.5政府会计（会计核算实训）专业教学专业选修180.5计量经济学（软件应用）学科必修321计量财政学（程序设计）个性化教学个性化选修240.5财税政策分析专业选修40ERP软件应用个性化教学个性化选修321ERP模拟演练个性化教学个性化选修422第二课堂实践军训、思想政治课、百本书、 体育锻炼、社会实践、社团、 讲座、公益活动等通识、个性化必修、选修9第三课堂实践创新创业实践活动个性化选修3短学期实践短学期
7、课程、专业实践等学科、专业必修、选修4毕业实践毕业实习、毕业论文专业必修8学分合计32.5五、毕业与学位授予本专业学生必须取得培养方案规定的全部环节学分，总学分达到160学分，获得本专业 毕业证书。符合授予学士学位条件的授予经济学学士学位。六、本专业准入准出标准（一）专业准入标准第二学期：必修课全部合格，平均学分绩点不低于3.5o第三学期：必修课全部合格，且修读高等数学（1、2）或微积分（1、2）、微 观经济学、宏观经济学，平均学分绩点不低于3.5o第四学期：必修课全部合格，且修读高等数学（1、2）或微积分（1、2）卜线 性代数、微观经济学、宏观经济学、政治经济学、财政学，平均学分绩 点不低于
8、3.5o（二）专业准出标准外专业学生修读完本专业指定课程，完成本专业的毕业实习和毕业论文，可以申请辅修 准出，获得本专业辅修证书。外专业学生修读完本专业指定课程，并完成本专业培养方案其它所有环节，可以申请专 业准出，获得本专业毕业证书。符合授予学士学位条件的授予经济学学士学位。附件 1:毕业生知识、能力、素质要求与课程的对应关系矩阵表课程名称学习掌 握和科 学理论习握科业域本论识 学掌学专领基理知有识用力 具知应能有证维力 具辩思能具有沟通合作能力有会查分能 具社调与析力有学究力 具科研能备经维 具财思具备人文情怀具备社会责任感具备职业道德具备健全人格具备健康体魄公共体育军事理论Vq思想道德与
9、法治Vq大学生心理健康教育qq基本原理qq专项体育q中国近现代史纲要qq思想和理论体系概论形势与政策创业基础Aq大学英语听说大学英语读写q高等数学线性代数qqq概率论与数理统计qPython程序设计政治经济学q微观经济学宏观经济学基础会计q财政学q统计学金融学q国际经济学q计量经济学q中国税制政府预算q税务管理qqq国际税收（双语）国际税收协定国际避税与反避税q税务英语附件 2：税收学专业（国际税收方向班）学分制指导性教学计划表专业：税收学（国际税收方向班）专业代码：2128基本学制：4课程类别序 a课程编号课程名称学分数总学时学时分配周学时周数建议修读学期开课部门侬说明讲课实验课程实践自主学
10、习通识 教学 平台课 程 环 节通识基 础必修1MAR 1071新时代中国特 色思想概论3.048480003.02-161马院2MAR 1069思想道德与法治3.045450003.02-161马院3STU 1003大学生劳动教育1.0321401802-16- 1学生处4PHE1001公共体育（1）1.032320002.02-16一 1体育5STU 1001军事理论1.032320002.02-161学生处6MAR 1042形势与政策（1）0.25880004.02-16- 1马院7LAW 1378国家安全与法治保障1.016160002.01-162法学8MAR 1043形势与政策（2
11、）0.25880004.01-162马院9PHE1002公共体育（2）1.032320002.01-162体育10MAR 1003中国近现代史纲要2.032320002.01-162马院11MAR1014大学生心理健康教育1.016160001.01-162马院12INE1115创业基础A2.0321002201-16二 1创院13MAR 1044形势与政策（3）0.25880004.01-16二 1马院14PHE1003专项体育（1）1.032320002.01-16二 1体育15MAR 1001基本原理3.048480003.01-16二 1马院16PHE1004专项体育（2）1.0323
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