2022年公司核心竞争能力评价指标体系的构架.doc

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1、公司核心竞争才能评价指标体系的构建一、对公司目的与战略的回忆与阐释1、对公司运营目的及战略的简要描绘 短期目的：24年时间，销售收入排名挤身世界半导体材料行业的前10名； 长期目的：1020年时间，销售收入排名挤身世界半导体材料行业的前5名； 战略：以我们独特的技术、人才和本钱的优势，做好行业巨人的战略合作伙伴。2、对公司短期目的与战略的详细阐释2.1、短期目的的阐释： 24年时间，销售收入排名挤身世界半导体材料行业的前10名，销售收入达10亿人民币。（截止年份：2008年） 做国内半导体材料行业的领先者，成为国内目的客户的首选。 做国际半导体材料行业产业晋级换代的及时补充者，成为国际目的客户

2、降低本钱的首选，直至战略合作供给商。2.2、战略重点的阐释 技术开发：持续的产品创新和工艺创新，适时用全新的产品或新工艺方法制造的产品满足顾客的需要。 人才素养：确保技术人员在国内同行业中技术水平的一流，能适时跟踪和掌握国际上的技术开展态势，能及时做出创新性的技术开发和工艺改良；确保治理人员的国际视野和务实作风，能充分借鉴行业内的最正确实践，并能及时依照公司运营重点的转移对治理进展适时优化。 比拟本钱：在国际、国内市场上充分发挥比拟本钱优势；国际上保证高质量的低本钱优势，国内保证高质量的竞争性价格优势。二、从财务、顾客、内部流程、后续增长和风险操纵等五个方面对公司战略做出阐释1、 财务方面：在

3、满足目的顾客需求的根底上，实现收益的持续稳定增长；最大限度的发挥现有资产的价值，实现具有全球竞争力的低本钱运营。2、 顾客方面：我们要保证向目的顾客及时提供符合顾客要求（顾客的技术标准和产品标准）的产品和效劳，对顾客的任何抱怨做出负责任的适时反应，树立公司在顾客心目中务实、诚信的形象，以实现对已有顾客的保持和新顾客的开发（尤其保证对国际上战略性顾客的维护与开发），保证我们市场占有率的持续增长。3、 内部流程方面：为持续不断的满足顾客的需求，最大限度的保证产品的低本钱优势，我们要保证适度的产品创新和适时的工艺创新，优化产品的制造流程，实现产品制造的准时、高效、质量、平安和低本钱。4、 后续增长方

4、面：我们要保证高素养的员工和战略性技术的储藏与开发，保证各项制度体系的适时完善和严格施行，实现员工、组织、制度体系之间的协调，在实现组织目的的根底上兼顾实现员工价值。5、风险操纵方面：我们要本着稳健运营的原则，根植于硅材料这个我们安身立命的主营业务及其相关领域，保持组织认识的平复与清醒，保证任何一项决策都要围绕着把企业做精、做细、做实、做强，保证决策质量；在日常运营中要兼顾长、短期业绩的平衡，实现有所为和有所不为，保证现金流的充足，保证财务平安。三、从公司目的与战略要求出发，在财务、客户、内部流程、后续增长和风险操纵等五个方面确定衡量公司核心竞争才能所需考虑的评价指标体系1、构建衡量公司核心竞

5、争力评价指标体系应遵照的原则 表达公司整体性战略规划，紧扣目前及今后的工作重点，以评估公司目前的竞争才能和加强公司核心竞争力为最终目的。 评价指标体系重点突出、简约明了、环环相扣，抓主要矛盾。 评价指标要具备综合性、可度量，指标间有因果关联。2、详细的评价指标财务相关指标：评价企业最终的运营成果，从财务结果看竞争才能。1、销售收入及增长率2、净利润及增长率3、净资产酬劳率4、治理费用降低率5、本钱费用降低率6、运营性现金流量（净额）情况顾客相关指标：评价企业满足顾客需求的程度，从顾客满意程度看竞争才能1、满足顾客质量要求的产品交货及时率2、 战略性客户（国际上大公司为主）获得与保持率3、 战略

6、性客户销售收入占总销售收入的比率4、 战略性客户利润率5、 国内、国际市场及相对市场占有率流程指标：评价企业技术创新和运营情况，从日常运营看竞争才能1、新产品（或新工艺制造的原有产品）的销售比率2、新产品、新工艺利润奉献率3、通过工艺优化使产品制造本钱降低率4、可比采购本钱降低率5、制造费用降低率6、 及时发货率7、 产品制造过程中一次性通过率8、 客户退货率9、 中间产品库存比率降低率10、 关键消费设备技术先进水平及维护才能11、 全流程关键设备消费才能综合利用率、全流程制造设备消费才能匹配度12、 平安消费情况增长指标：评价企业的人员、制度安排情况，从长期和隐性要素看企业的竞争才能1、

7、将来公司开展思路明晰情况（战略部署明确、产品组合合理、资源储藏充分、市场推断精准）2、 高级治理人员技能水平、治理风格等互补情况、各类治理人员工作作风坚韧情况和领导力情况3、 高素养专业、技术和治理人员的稳定性、匹配性、互补性和业绩情况等4、 人均销售额及销售毛利率5、 适时治理优化及认真执行情况（治理操纵关系的有效性、部门职能与岗位职责的战略习惯性、质量治理体系的完备性，财务、人事、技术创新制度和流程的完备和有效性等）6、 合格后备人员储藏充足情况7、 针对各类人员的鼓励约束机制的完备与有效性（考核体系、薪酬体系的完备程度）8、员工合理化建议搜集、分析、反应渠道畅通情况和效益水平（员工关系治

8、理和内部沟通畅畅水平）风险指标：评价企业的运营风险要素，从稳健运营看竞争才能1、 决策风险 业务（产品）组合风险 行业（市场定位、汇率、利率、宏观政策的把握等）风险 资本的可获得性风险2、运营风险 资产负债率 营业利润/运营活动产生的现金流量净额 存货周转率(次)，存货质量 应收账款周转率，应收账款质量 战略性原料的采购风险3、评价指标的定义、设置目的和目的值的说明3.1、财务指标指标名称1、销售收入（及增长率）（讨论销售收入确认口径）计算公式销售收入增长率=（当期销售收入-上期销售收入）/上期销售收入设立目的作为反映公司规模和整体市场分额提高的关键指标数据搜集财务部（短期指1-2年内，长期指

9、3-4年内）指标值现值2.5亿（25%）短期目的值3.75亿（50%）长期目的值8亿（50%）指标名称2、净利润（及增长率）（确认是税前依然税后）计算公式净利润增长率=（当期净利润-上期净利润）/上期净利润设立目的作为反映公司最终运营成果好坏的指标数据搜集财务部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值0.52亿（25%）短期目的值0.75亿（50%）长期目的值1.6亿（50%）指标名称3、净资产酬劳率（ROCE）计算公式净资产酬劳率=净利润/净资产设立目的作为反映股东投资报答情况的指标数据搜集财务部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值27%短期目的值30%长期目的值30%指

10、标名称4、治理费用降低率计算公式治理费用降低率=（当期治理费用-上期治理费用）/上期治理费用设立目的作为反映公司整体治理效果提升的指标数据搜集财务部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称5、本钱（制造）费用降低率计算公式本钱费用降低率=（上期本钱费用-当期本钱费用）/上期本钱费用设立目的作为反映本钱操纵成效的指标，数据搜集财务部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称6、运营性现金流量（净额）情况计算公式变动情况=（当期运营性现金流量净额-上期运营性现金流量净额）/上期运营性现金流量净额设立目的作为反映日常营运健康水平的

11、指标数据搜集财务部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值3.2、顾客指标指标名称1、（满足顾客质量要求的）产品交货及时率计算公式交货及时率=（计划期内产品交货总量-非正常交货量）/计划期内产品交货总量设立目的作为反映公司整体合同履约才能和满足顾客期望才能的指标数据搜集品保部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称2、战略性客户（国际上大公司为主）获得与保持率计算公式战略性客户获得率=当期新增战略性客户产生的业务量/上期战略性客户业务量战略性客户保持率=（当期战略性客户业务量-当期新增战略性客户业务量）/上期战略性客户业务量设立目

12、的强调争取国外大公司定单的战略性意义和反映公司作为国际大公司合作伙伴的潜在才能指标数据搜集销售部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称3、战略性客户销售收入占总销售收入的比率计算公式战略性客户销售收入占总销售收入的比率=计划期内战略性客户产生的销售收入/计划期内总销售收入设立目的促使公司注重满足对公司将来开展最重要、对公司赢利性奉献最大的战略性客户的才能数据搜集销售部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称4、战略性客户利润率计算公式战略性客户利润率=战略性客户利润总额/计划期内利润总额设立目的反映战略性客户对公司最终运

13、营成果的奉献程度数据搜集财务部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称5、国内、国际市场及相对市场占有率计算公式国内、国际市场占有率=本期公司国内、国际市场的销售额/本期国内、国际市场容量国内（国际）相对市场占有率=本期公司国内、国际市场占有率/本期主要竞争对手的国内、国际市场占有率设立目的反映企业在目的市场上的整体优势情况和竞争才能数据搜集销售部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值3.3、流程指标指标名称1、新产品（或新工艺制造的原有产品）的销售比率计算公式新产品（或新工艺制造的原有产品）的销售比率=计划期内新产品（或新工艺

14、制造的原有产品）的销售额/计划期内销售总额设立目的反映技术创新的的市场认可程度，表达公司后续的增长潜力数据搜集财务部、销售部、技术部门（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称2、新产品、新工艺利润奉献率计算公式新产品、新工艺利润奉献率=计划期内通过新产品、新工艺而产生的利润额/计划期内利润总额设立目的反映技术创新在公司最终运营成果上的奉献数据搜集财务部、销售部、技术部门（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称3、通过工艺优化使产品制造本钱降低率计算公式产品制造本钱降低率=（原产品单位制造本钱-工艺优化后单位产品制造本钱）/

15、原产品单位制造本钱设立目的反映技术创新在本钱操纵方面的奉献数据搜集财务部、消费部门、技术部门（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称4、可比采购本钱降低率计算公式可比采购本钱降低率=（当期代表性物料的采购本钱-上期代表性物料的采购本钱）/上期代表性物料的采购本钱设立目的降低公司物料采购的综合本钱，表达出物料采购环节的本钱操纵水平数据搜集财务部、采购部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称5、制造费用降低率计算公式制造费用降低率=（当期制造费用-上期制造费用）/上期制造费用设立目的促使消费部门降低制造费用，表达消费环节的本

16、钱操纵水平数据搜集财务部、消费部门（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称6、及时发货率计算公式及时发货率=计划期内消费环节按照订货合同及时正确发货量/计划产量设立目的反映消费环节的合同履约才能和制造流程的敏捷性数据搜集品保部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称7、产品制造过程中一次性通过率计算公式一次性通过率=计划期内一次性通过消费过程各阶段检验的产量/计划期内全部产量设立目的提高制造环节的质量，降低制造质量本钱数据搜集品保部、消费部门（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称8、客

17、户退货率（也能够针对某个关键性客户）计算公式客户退货率=当期退回产品数量/本期产品售出总量设立目的从客户角度评价产质量量的指标数据搜集品保部、销售部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称9、中间产品库存比率降低率计算公式中间产品库存比率降低率=（当期中间产品库存-上期中间产品库存）/上期中间产品库存设立目的反映消费计划和制造环节的整体水平数据搜集财务部、计划部、消费部门（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称10、关键消费设备技术先进水平及维护才能计算公式 与公司的主要竞争对手相比，从设备所能到达的关键技术指标上进展分析

18、，得出合适我公司目前产品组合的关键消费设备的先进水平。 从主要消费设备是否能够持续保证到达初始的质量、技术指标要求，来推断我们对设备的维护保养才能。（这需要长周期的调查，日常评价指标包括设备的停机率、设备的完好率、设备维护费用等） 不是设备越新、技术含量越高越好，而是从实现我公司目前及将来产品组合的战略部署出发，对设备的投入产出进展分析，得出设备的相对技术先进水平。设立目的反映公司制造环节满足目的顾客质量和技术要求的硬件才能和公司对硬件的把握开展才能数据搜集设备部门、消费部门、技术部门（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称11、全流程关键设备消费才能综合利

19、用率、全流程制造设备消费才能匹配度计算公式全流程关键设备消费才能综合利用率=本期实际产量/本期设备所能提供的额定产量全流程制造设备消费才能匹配度=(i工序产能/i+1工序产能)（要考虑辅助环节的配套才能，尤其是动力部门）设立目的反映公司对设备的综合利用与计划调度水平反映全工序消费设备的配套程度，匹配程度高有利于实现制造的流畅和敏捷数据搜集消费部门、计划部、技术部门（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称12、平安消费情况计算公式依照国家对平安事故的规定，以不同等级平安事故发生次数为准设立目的强调平安第一的思想数据搜集平安专员、消费部门（短期指1-2年内，长期

20、指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值3.4增长指标指标名称1、将来公司开展思路明晰情况（定性考虑为主）计算公式 战略部署明确将来要开展的领域、计划采取的行动、为此而做的预备等 产品组合合理目前的单晶锭、抛光片、外延片、分立器件组合的SWOT和协同效益分析如何 资源储藏充分人员储藏、资金储藏、技术储藏、治理水平、宏观和产业政策把握等 市场推断精准市场走势、市场容量、竞争态势、开展空间、目的客户挑选和争取等设立目的为公司将来的开展树立明确的目的，树立共同的追求和信念数据搜集董事会、总经理（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称2、高级治理人员技能水平、治

21、理风格等互补情况；各类治理人员工作作风坚韧情况和领导力情况计算公式 治理技能、技术技能、市场开发及公关技能、人际技能等掌握的程度和水平 行事风格、沟通风格、决策风格、团队协作风格的互相弥补情况 治理人员的敬业程度最直截了当的表现是是否时刻想方设法把工作保质保量快速完成好 治理人员的责任认识是否互相推委、是否立即行动、是否借口满腹、是否殚精竭虑 治理人员的结果导向程度治理人员确实是要对结果负责，不管什么缘故、不管什么困难，没有结果确实是治理人员的咨询题，任何治理人员所负责的部门和领域的任何咨询题就应该由其负最终责任并要其想方设法来处理设立目的强调治理及工作作风的重要性数据搜集董事会、总经理（短期

22、指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值制度上完善长期目的值坚韧治理作风的构成指标名称3、高素养专业、技术和治理人员的稳定性、匹配性、互补性和业绩情况等计算公式 稳定性表达在人员的流淌率 匹配性、互补性表达在专业背景的匹配、人员来源的匹配、年龄构造、性格特征等的匹配等 业绩情况表达在处理日常咨询题的才能、向公司提交的专业文章技术水准和价值等设立目的突出高素养人员组合的重要性，强调对人员治理的注重数据搜集人力资源部、总经理、其他高管（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值人员数量和质量初步满足长期目的值人员梯队的构成指标名称4、人均销售额及销售毛利率计算公式人均销售

23、额=销售收入/员工总数人均销售毛利=主营业务利润/员工总数设立目的突出提高劳动消费率的重要性；强调针对员工的投入产出比数据搜集人力资源部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值67万/人年短期目的值80万/人年长期目的值100万/人年指标名称5、适时治理优化及认真执行情况计算公式 治理操纵关系的有效性公司治理构造明晰、内部治理汇报关系明确 部门职能与岗位职责的战略习惯性部门的职能与岗位的职责及人员配置随公司战略适时的调整，随时清理掉低价值的岗位与人员 质量治理体系的完备性尤其在制造环节一定要严格按照已经非常成熟的质量体系的框架来治理 财务、人事、技术创新制度和流程的完备和有效性等尤其要

24、在预算、内部操纵、技术人员的治理上下工夫设立目的突出公司内部组织及岗位设置随战略进展调整的重要性数据搜集董事会、总经理、相关高管（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值初步制度化长期目的值制度完善流程完善管控高效指标名称6、合格后备人员储藏充足情况计算公式储藏的各层次人员的数量设立目的为公司后续开展提供人力资源的保证数据搜集人力资源部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值按学历和经历要求在人数上满足长期目的值各级工程师的梯队指标名称7、针对各类人员的鼓励约束机制的完备与有效性计算公式 考核体系针对所有各类人员的考核，斩断“南郭先生”在公司的生存土壤，使业绩

25、好奉献大的员工真正获得应有的收益 薪酬体系的完备程度配合考核设立目的强化人员治理，使公司的市场压力在公司内层层传递，实现人人身上有压力数据搜集总经理、人力资源部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值初步构建体系长期目的值体系完善并高效执行指标名称8、员工合理化建议搜集、分析、反应渠道畅通情况和效益水平计算公式 员工关系治理程序的建立关于合理化建议的搜集、分析等有明确的规定 效益水平能够从各部门通过员工的建议而节约的本钱来考量设立目的表达公司在员工关系治理和内部沟通治理上的顺畅水平及员工的精神相貌数据搜集人力资源部、各部门主要治理者（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值

26、现值短期目的值初步试行员工关系治理程序长期目的值有一定的实际效果3.5、风险指标指标名称1、决策风险业务（产品）组合风险计算公式产品组合假如缺少协同效应，非常可能使不赢利的产品拖跨赢利性的产品，因此要考虑： 公司在产业链上什么位置能结实树立竞争优势 产品组合的当下及此后协同效应的投入产出比方何设立目的从产品组合的角度考虑公司的运营风险数据搜集董事会、总经理（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称2、决策风险行业（市场定位、汇率、利率、宏观政策的把握等）风险计算公式 目的市场选择的风险，例如选择一些信誉低的客户容易产生死帐 汇率、利率变动的风险，尤其是公司需要

27、从事大量的进出口业务 产业政策风险等设立目的强调对宏观政策产业环境、货币金融及和我公司相关产业研究的重要性数据搜集董事会、总经理、财务部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称3、决策风险资本的可获得性风险计算公式 进入证券市场的可能性及收益 公司的银行信誉等级 可能的债券市场等设立目的为公司后续开展壮大的融资环境做出评估数据搜集董事会、总经理（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称4、运营风险资产负债率计算公式资产负债率=负债总额/资产总额设立目的强调公司关注财务风险数据搜集财务部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指

28、标值现值68%短期目的值65%长期目的值50%指标名称5、运营风险营业利润/运营活动产生的现金流量净额计算公式营业利润/运营活动产生的现金流量净额设立目的调查运营活动产生最终成果的变现程度数据搜集财务部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值0.8长期目的值1指标名称6、运营风险存货周转率(次)，存货质量计算公式存货周转率=销货本钱/存货平均余额存货质量调查已有存货的市场接受程度及价值设立目的加强存货治理，降低资金占用数据搜集财务部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称7、运营风险应收账款周转率，应收账款质量计算公式应收账款周转率=销货本钱/存货平均余额应收账款质量调查售出商品的资金回收的可能性及平安性设立目的增加营运资金的回收，提高销售的质量数据搜集财务部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值指标名称8、运营风险战略性原料的采购风险计算公式 多晶硅、石英坩埚等重要物料的同比价格上升幅度及对我公司产品本钱的妨碍设立目的加强对战略性物料价格变动的关注数据搜集总经理、采购部（短期指1-2年内，长期指3-4年内）指标值现值短期目的值长期目的值