银行从业资格考试 (初级)-银行管理题库.docx

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1、银行从业资格考试（初级）-银行管理题库银行从业资格考试（初级）银行管理题库（2021年）A贷款基础利率B再贷款利率C再贴现利率D存款准备金利率正确答案：A答案解析：中央银行基准利率主要包括：（1）再贷款利 率，指中国人民银行向金融机构发放再贷款所采用的利率。（2）再贴现利率，指金融机构将所持有的已贴现票据向中国 人民银行办理再贴现所采用的利率。（3）存款准备金利率， 指中国人民银行对金融机构缴存的法定存款准备金支付的利率。（4）超额存款准备金利率，指中央银行对金融机构缴存的准 备金中超过法定存款准备金水平的部分支付的利率。A货币供应量B物价稳定C基础货币D风险分散与风险管理功能正确答案：C答案

2、解析：金融市场具有优化资源配置功能。金融市场通 过充当资金融通媒介，促进资金合理流动，实现经济资源跨时 间、跨地区、跨行业的再配置，使社会经济资源有效地配置到 效率高的部门。A风险性B短期性C流动性D收益性正确答案：B答案解析：金融工具的特点有：（1）流动性，指信用工 具迅速变现而不致遭受损失的能力。（2）收益性，指信用工 具能定期或不定期地给持有者带来收益。（3）风险性，指信 用工具的本金和预期收益的安全保证程度。A金融混业里的主导机构均是资本实力雄厚、行业竞争力 强、服务范围广的金融机构B金融控股公司对子公司承担限 于其资本投入的有限责任C在综合化经营的机制下，单一机构或单一集团难以提供全

3、品类的金融服务答案解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿 债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的 评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是 信用等级和违约概率，是商业银行的内部评级。A保证的方式分为一般保证和连带责任保证两种B当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照一 般保证承担保证责任C当事人在保证合同中约定，保证人与债务人对债务承担 连带责任的，为连带责任保证D当事人在保证合同中约定， 债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保 证正确答案：B答案解析：根据中华人民共和国担保法的规定，当事 人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连

4、带责任保证 承担保证责任。A贷款项目的盈利能力B借款人的还款能力C贷款的风险缓释措施D借款人的还款记录正确答案：B答案解析：对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能 力为核心。A个人贷款B抵债资产C公司贷款D已核销的账销案存资产正确答案：A答案解析：下列不良资产不得进行批量转让：债务人或担 保人为国家机关的资产；经国务院批准列入全国企业政策性关 闭破产计划的资产；国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资 产；个人贷款（包括向个人发放的购房贷款、购车贷款、教育 助学贷款、信用卡透支、其他消费贷款等以个人为借款主体的 各类贷款）；在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产; 国家法律法规限制转让的其他

5、资产。B改变贷款用途C借新还旧D同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良正确答案：A 答案解析：下列贷款应至少归为次级类：（1）逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益。（2）借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利 息已经逾期。A关注B次级C可疑D损失正确答案：A答案解析：不良贷款主要包括贷款五级分类中划分为次级、 可疑和损失类的银行贷款，以及银行认定的包括表外项目中的 直接信用替代项目在内的其他各类不良资产。A客观性原则B有效性原则C审慎性原则D独立性原则正确答案：A答案解析：信用风险缓释应遵循以下原则：（1）合法性 原则。（2）有效性原则。（3）审慎性原

6、则。（4） 一致性原 则。（5）独立性原则。B参照国际应收账款标准，规范应收账款范围C将保理业务纳入统一授信管理D指定专人对保理专户资金进出情况进行监控，确保资金 首先用于归还银行融资正确答案：B答案解析：商业银行应当根据自身内部控制水平和风险管 理能力，制定适合叙做保理融资业务的应收账款标准，规范应 收账款范围。A张某因出差在外，未及时归还贷款本息B史某宣告死亡，以其财产清偿后，仍未能还清其生前的 贷款C衣某由于金融危机而失去工作，目前无正常收入，暂无 力偿还房贷D曲某已无力归还贷款，银行将其抵押物拍卖，但损失金 额尚不能确定正确答案：A答案解析：个人贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失 五

7、类，其中后三类属于不良个人贷款。A项是正常贷款。B市场风险C流动性风险D信用风险正确答案：D答案解析：信用风险是商业银行面临的风险中最重要也是 管理难度最大的风险类型。对信用风险的有效管理是商业银行 综合风险管理的一个至关重要的组成部分。A 30%B 15%C25%D 10%正确答案：B答案解析：商业银行对单一集团客户贷款不应超过其资本 余额的15%。否则将视为超过其风险承受能力。A关注类贷款B可疑类贷款C逾期类贷款D次级类贷款正确答案：C答案解析：根据贷款风险分类指引的规定，商业银行 应至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后 三类合称为不良贷款。B未经授权或超过权限擅自进行交易

8、C通过代理收付款进行洗钱活动D销售时进行不恰当的广告和不真实的宣传，错误和误导销售正确答案：C答案解析：C项属于外部事件因素造成的代理业务操作风 险。A重要性原则B谨慎性原则C及时性原则D统一性原则正确答案：B答案解析：中国银行业监督管理委员会要求，商业银行应 当根据以下规定并结合本机构的实际，制定操作风险损失数据 收集统计实施细则：(1)重要性原则。(2)及时性原则。(3)统一性原则。(4)谨慎性原则。题干所述属于谨慎性原 则的内容。A树立全面风险管理理念B实行个人信贷业务集约化管理C完善资金营运内部控制D建立资金交易风险和市值的内部报告制度正确答案：B答案解析：B项属于针对个人信贷业务操作

9、风险的风险控制措施。A市场风险B信用风险C操作风险D法律风险正确答案：C答案解析：操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、 员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。题中 所列事项属于操作风险。B业务管理条线作为第一道防线，应承担起风险防控的首 要责任C审计监督条线作为第二道防线，应加大对重点风险隐患 的监督检查，对检查发现的违纪违规问题提出整改意见D风险合规条线作为第三道防线，应认真落实风险监测、 重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责正确答案：B答案解析：商业银行为防控操作风险采取的“三道防线建 设主要包括：（1）业务管理条线作为第一道防线应承担起风 险防控的首要责任

10、。（2）风险合规条线作为第二道防线应认 真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实 施问责等职责。（3）审计监督条线作为第三道防线应加大对 重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违规违纪问题提出整 改意见。B流动性风险C信用风险D操作风险正确答案：DB超委托范围办理业务C未对敏感问题或业务中的风险进行披露D代客理财产品受利率波动造成损失正确答案：D答案解析：D项属于市场风险。A操作风险管理部门及高级管理层B操作风险管理委员会及业务管理部门C操作风险管理委员会及操作风险管理部门D操作风险管理部门及内部审计部门正确答案：C答案解析：操作风险管理委员会及操作风险管理部门，负 责商业银行操作

11、风险管理体系的建立和实施，确保全行范围内 操作风险管理的一致性和有效性。B信息科技系统事件C内部欺诈事件D外部欺诈事件正确答案：D答案解析：外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢 劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监 管导致的损失事件。B建立有效的激励机制，将客户经理的贷款发放规模与其 收入和奖金挂钩C强化个人贷款发放责任约束机制，细化个人贷款责任追 究办法D重点发展以质押和抵押为担保方式的个人贷款，审慎发 展个人信用贷款和自然人保证担保贷款正确答案：BA交易系统中的执行价格与会计记录系统存在差异B部分营业场所系统故障造成客户损失C柜员错误收取外币汇款手续费D客户提前赎回理

12、财产品造成银行收入降低正确答案：D答案解析：商业银行的操作风险可分为人员因素、内部流 程、系统缺陷和外部事件四大类别。A项属于内部流程；B项 属于系统缺陷；C项属于人员因素。A声誉风险B市场风险C战略风险D法律风险正确答案：A答案解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行 为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，本 题中的情况是银行的代销理财产品使得客户受损，最终招致负 面评价。故本题选AoA系统风险B声誉风险C信用风险D行业风险正确答案：BD在金融细分领域实现服务交叉、客户共享正确答案：C答案解析：综合化经营的经营领域广阔，基本可以提供金 融全领域的服务。在综合化经营的机制下

13、，单一机构或单一集 团可以提供几乎全品类的金融服务。在金融细分领域实现服务 交叉、客户共享。A金融控股公司B银行母子公司C全能银行D通过代理协议实现的综合化经营正确答案：C答案解析：全能银行指单家金融机构直接通过内部职能部 门或分支机构从事银行、证券、保险等多个领域的金融服务， 因此又称为金融百货公司制。A总损失吸收能力B流动性覆盖率C净稳定融资比率D杠杆率正确答案：D答案解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行 为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。A声誉风险管理部门B董事会C高管层D全面风险管理部门正确答案：B答案解析：商业银行董事会应制定与本行战略目标一致且 适用于全

14、行的声誉风险管理政策，建立全行声誉风险管理体系, 监控全行声誉风险管理的总体状况和有效性，承担声誉风险管 理的最终责任。B中国人民银行C银行业协会D总行正确答案：A答案解析：商业银行应积极稳妥应对声誉事件，在处置重 大声誉事件后应及时向中国银行业监督管理委员会或其派出机 构递交处置及评估报告。B商业银行监事会C商业银行董事会D商业银行内部控制委员会正确答案：C答案解析：商业银行董事会应制定与本行战略目标一致且 适用于全行的声誉风险管理政策，建立全行声誉风险管理体系， 监控全行声誉风险管理的总体状况和有效性，承担声誉风险管 理的最终责任。A受教育权B知情权C公平交易权D受尊重权正确答案：A答案解

15、析：银行业消费者的受教育权可以分为两类：（1） 银行消费知识的教育权，是指消费者有权接受关于银行产品的 种类、特征等有关知识的教育。（2）消费者权益保护知识的 教育权，是指消费者有权接受权益受到侵害时如何维权等知识 的教育。A银行业金融机构收集、使用消费者个人信息，应当公开 其收集、使用规则，不得违反法律、法规的规定和双方的约定 收集、使用信息B银行业金融机构应当尊重银行业消费者的知情权，除非 其明确表示拒绝的，应当及时向其发送与银行服务相关的消费 信息和其他商业性信息C银行业金融机构不得篡改、违法使用银行业消费者个人 金融信息，不得在未经银行业消费者授权或同意的情况下向第 三方提供个人金融信

16、息D银行业金融机构收集、使用消费者个人信息，应当遵循 合法、正当、必要的原则，明示收集、使用信息的目的、方式 和范围，并经消费者同意正确答案：B答案解析：银行业金融机构应当尊重银行业消费者的知情 权，即消费者享有知悉其购买、使用产品或接受服务的真实情 况的权利，不得在未经银行业消费者同意的情况下向其发送与 银行服务相关的消费信息和其他商业性信息。A服务收费由法人机构统一制定价格，任何分支机构不得 自行制定和调整收费项目名称等要素B服务收费应科学合理，服从统一定价和名录管理原则C应制定收费价目名录，同一收费项目必须使用统一收费项目名称、内容描述、客户界定等要素D对实行政府指导价的收费项目，应在每

17、次制定或调整价 格前向社会公示，充分征询消费者意见后纳入收费价目名录并 上网公布，严格按照公布的收费价目名录收费正确答案：D答案解析：中国银监会关于整治银行业金融机构不规范 经营的通知规定，对实行政府指导价的收费项目，严格对照 相关规定据实收费，并公布收费价目名录和相关依据；对实行 市场调节价的收费项目，应在每次制定或调整价格前向社会公 示，充分征询消费者意见后纳入收费价目名录并上网公布，严 格按照公布的收费价目名录收费。A专业原则B合规谨慎原则C客观公正原则D有效控制、减少影响正确答案：D答案解析：一般性投诉处理的基本原则有：（1）积极主 动原则。（2）客观公正原则。（3）专业原则。（4）效

18、率原 则。（5）合规谨慎原则。A应当树立并推行节约、环保、可持续发展等绿色信贷理 念，重视发挥银行业金融机构在促进经济社会全面、协调、可 持续发展中的作用，建立与社会共赢的可持续发展模式B应 当根据董事会或理事会的决定，制定绿色信贷目标，建立机制 和流程，明确职责和权限，开展内控检查和考核评价，每年度 向股东大会报告绿色信贷发展情况，并及时向监管机构报送相 关情况C配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作, 必要时可以设立跨部门的绿色信贷委员会，协调相关工作D负责确定绿色信贷发展战略，审批绿色信贷目标和提交 的绿色信贷报告、监督、评估本机构绿色发展战略执行情况正确答案：C答案解析：绿色

19、信贷指引规定，银行业金融机构董事 会或理事会应当树立并推行节约、环保、可持续发展等绿色信 贷理念，重视发挥银行业金融机构在促进经济社会全面、协调、 可持续发展中的作用，建立与社会共赢的可持续发展模式。银 行业金融机构董事会或理事会负责确定绿色信贷发展战略，审 批高级管理层制定的绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告，监 督、评估本机构绿色信贷发展战略执行情况。银行业金融机构 高级管理层应当根据董事会或理事会的决定，制定绿色信贷目 标，建立机制和流程，明确职责和权限，开展内控检查和考核 评价，每年度向董事会或理事会报告绿色信贷发展情况，并及 时向监管机构报送相关情况。银行业金融机构高级管理层应当 明确

20、一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展 并归口管理绿色信贷各项工作。必要时可以设立跨部门的绿色 信贷委员会，协调相关工作。A机会平等，惠及民生B健全机制，持续发展C市场导向，自由竞争D防范风险，推进创新正确答案：CA按季度向银行业金融机构提交环境和社会风险防控情况 B寻求第三方分担环境和社会风险C建立充分、有效的利益相关方沟通机制D制定并落实重大风险应对预案正确答案：A答案解析：银行业金融机构应当对存在重大环境和社会风 险的客户实行名单制管理，要求其采取风险缓释措施，包括制 定并落实重大风险应对预案，建立充分、有效的利益相关方沟 通机制，寻求第三方分担环境和社会风险等。A农民B城市

21、白领C小微企业D贫困人群和残疾人正确答案：B答案解析：小微企业、农民、城镇低收人人群、贫困人群 和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融的重点服务 对象。A银行业金融机构应当对拟授信客户进行严格的合规审查B银行业金融机构应当加强授信尽职调查，必须寻求合格、 独立的第三方和相关主管部门的支持C银行业金融机构应当对不同行业的客户特点，制定环境 和社会方面的合规文件清单和合规风险审查清单D银行业金融机构应当确保客户提交的文件和相关手续的 合规性、有效性和完整性正确答案：B答案解析：根据绿色信贷指引的规定，银行业金融机 构应当加强授信尽职调查，根据客户及其项目所处行业、区域 特点，明确环境和社会风

22、险尽职调查的内容，确保调查全面、 深入、细致。必要时可以寻求合格、独立的第三方和相关主管 部门的支持。A银行业金融机构不得篡改、违法使用银行业消费者个人 金融信息，不得在未经银行业消费者授权或同意的情况下向第 三方提供个人金融信息B银行业金融机构应当尊重银行业消费者的知情权，除非 其明确表示拒绝的，应当及时向其发送与银行服务相关的消费 信息和其他商业性信息C银行业金融机构收集、使用消费者个人信息，应当遵循 合法、正当、必要的原则，明示收集、使用信息的目的、方式 和范围，并经消费者同意D银行业金融机构收集、使用消费者个人信息，应当公开 其收集、使用规则，不得违反法律、法规的规定和双方的约定 收集

23、、使用信息正确答案：B答案解析：经营者未经消费者同意或请求，或者消费者明 确表示拒绝的，不得向其发送商业性信息。A银行业从业人员不得违反法律法规和所在机构关于客户 隐私保护的规定，透露任何客户资料和交易信息B出于好奇和其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息属于不当行为，可能侵犯客户隐私C银行应当保护在为客户提供开户服务时所了解到的客户 财务状况信息D银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档 案。在离职后，为了继续向客户提供服务，可以将客户信息带 至新机构正确答案：D答案解析：银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交 易信息档案。在离职后，不可以将客户信息带至新机构。A是中央银行

24、与金融机构“一对一”交易，针对性强B由金融机构主动发起，金融机构可根据自身流动性需求 申请C交易对手覆盖面广，通常覆盖存款金融机构D其对象只是全国性商业银行E主要功能是满足金融机构期限较短的大额流动性需求正确答案：ABC答案解析：常备借贷便利的对象主要为政策性银行和全国 性商业银行。常备借贷便利主要功能是满足金融机构期限较长 的大额流动性需求。A金融市场是以金融工具为交易对象而形成的资金供求关系的总和B根据金融产品成交与定价方式的不同可以将金融市场分 为货币市场和资本市场C一级市场是金融市场的基础环节，主要发挥融资功能D现货交易是交易协议达成后，立即办理交割的交易E公开市场一般是有组织的交易场

25、所，如证券交易所、期 货交易所等正确答案：ACDEB流动性风险C市场风险D银行账户利率风险E操作风险正确答案：ACE答案解析：根据巴塞尔协议II,明确商业银行资本充足率 不得低于8%,核心资本充足率不得低于4,资本要全面覆 盖信用风险、市场风险和操作风险。A建立宏观审慎资本要求B修改资本定义，强化监管资本基础C建立量化流动性监管标准D扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力E建立杠杆率监管标准答案解析：巴塞尔协议ni中，巴塞尔委员会引入杠杆 率监管的目标之一是，为银行体系杠杆率累积确定底线，通过 控制商业银行资产规模的过度扩张，缓释不确定的去杠杆化过 程带来的风险以及对金融体系和实际经济负面影响。a评

26、估商业银行全面风险管理框架是否完备B评估商业银行的资产及利润增速是否达到监管要求C评估资本充足率计量结果的合理性和准确性D评估商业银行公司治理、资本规划、内部控制和审计是 否满足监管要求正确答案：B答案解析：商业银行资本充足率监督检查指引规定， 商业银行内部应当建立包括治理架构、风险评估和资本规划等 环节在内的资本充足评估程序，确保其资本水平能够有效抵御 其所面临的各类风险和满足其实施经营战略的需要。商业银行 应当建立和完善全面风险管理框架，全面和及时识别、计量、 监测、缓释和控制风险。银监会对商业银行内部资本充足评估 程序进行监督检查，全面评估商业银行资本规划和满足最低监 管资本要求的能力。

27、商业银行应当持续满足银监会的最低资本 充足率要求。A最低资本要求正确答案：ABCDEB重视危机管理、恢复和处置C要求各国设立消费者保护机构D引入宏观审慎视角E完善公司治理和信息披露正确答案：ABDEA使我国普惠金融发展水平居于国际上游水平B健全普惠金融服务和保障体系C提高金融服务覆盖率D提高金融服务可得性E提高金融服务满意度正确答案：BCDE答案解析：到2020年，要使我国普惠金融的发展水平居 于国际中上游水平。A商业银行对单一客户的贷款总额不得高于资本净额的 15%B商业银行不良贷款率不得高于5%C商业银行的关联方只能是法人或者社会团体D商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行核心一级

28、资本的50%E商业银行贷款拨备率不得低于2. 5%,拨备覆盖率不 得低于150%正确答案：BE答案解析：商业银行对单一客户的贷款总额不得高于银行 资本净额的10%；商业银行的关联方可以是法人、自然人或 其他组织；商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银 行资本净额的50%。A商誉和其他所有无形资产必须从核心一级资本中全额扣 除B资本组成包括核心一级资本，其他一级资本，二级资本C杠杆率和一级资本充足率公式的分子相同D储备资本要求为风险加权资产的2. 5%,由核心一级 资本来满足E商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷 款损失准备可计入一级资本，但不得超过信用风险加权资产的 1. 2

29、5%正确答案：ABCD答案解析：商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的, 超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权 资产的1. 25%oA集中监管B非现场监管C并表监管D现场检查E分业监管正确答案：BD答案解析：非现场监管和现场检查是中国银行业监督管理 委员会的两大基本监管手段，两者相互依存、互为补充，又各 负其责，各有侧重。A个人所负债务数额较大B担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、 经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的C因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社 会经济秩序罪，被判处刑罚的D因犯罪被剥夺政治权利的E担任因违法被吊销营业执照的公司、企

30、业的法定代表人, 并负有个人责任的正确答案：BCDE答案解析：根据中华人民共和国商业银行法，有下列 情形之一的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员：（1） 因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济 秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的。（2） 担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理, 并对该公司、企业的破产负有个人责任的。（3）担任因违法 被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任 的。（4）个人所负数额较大的债务到期未清偿的。A机构准入许可B业务准入许可C人员准入许可D高级管理人员退出许可E股东变更审查正确答案：ABCEA发行债券筹集的资

31、金用途常常有特别限制B发行的金融债券数量大、时间集中、期次少C发行方式大多采取直接私募或间接私募D金融债券的发行须经特别审批E认购者以商业银行为主正确答案：ABCDE答案解析：A、B、C、D、E项均属于中国金融债券发行 的特殊性表现。B核心资本充足率不低于5%C最近两年连续盈利D贷款损失准备计提充足E风险监管指标符合监管机构的有关规定正确答案：ADE答案解析：按照监管规定，商业银行发行金融债券应具备 以下条件：（1）具有良好的公司治理机制。（2）核心资本充 足率不低于4%。（3）最近三年连续盈利。（4）贷款损失准 备计提充足。（5）风险监管指标符合监管机构的有关规定。（6）最近三年没有重大违法

32、、违规行为。（7）中国人民银行 要求的其他条件等。A大额存单自认购之日起计息，付息方式分为到期一次还 本付息和定期付息、到期还本B大额存单是由银行业存款类 金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的凭证 式大额存款凭证，是银行存款类金融产品，属一般性存款C保险公司、社保基金也可以投资大额存单D大额存单可以转让、提前支取和赎回E个人投资人认购大额存单起点金额不低于50万元，机 构投资人认购大额存单起点金额不低于500万元正确答案：ACDA被指定银行是指除了开证行以外，信用证可在其处兑用 的银行，如信用证可在任一银行兑用，则任一银行均为被指定 银行B开证行受三个合同的约束：与开证申请人之间

33、的付款代 理合同、与受益人之间的信用证、与通知行或指定银行之间的 代理协议C通知行接受开证行指示，及时传递信用证信息并证明其 真实性，此外不承担任何责任D在信用证业务中的所有各方, 包括银行和商人所处理的都是单据，而非货物E受益人受两个合同的约束，与开证申请人之间的贸易合 同和与开证行之间的信用证正确答案：ABCDE答案解析：在信用证业务中的所有各方，包括银行和商人 所处理的都是单据，而非货物。开证行受三个合同的约束：与 开证申请人之间的付款代理合同、与受益人之间的信用证、与 通知行或指定银行之间的代理协议。受益人受两个合同的约束: 与开证申请人之间的贸易合同和与开证行之间的信用证。通知 行接

34、受开证行指示，及时传递信用证并证明其真实性，此外， 并不承担任何责任。被指定银行是指除了开证行以外，信用证 可在其处兑用的银行，如信用证可在任一银行兑用，则任一银 行均为被指定银行。A贷款金额超过500万元人民币的B单笔金额超过总借款8%的贷款资金支付C借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万 元人民币的D贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的E借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的正确答案：CDE答案解析：个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向 借款人交易对象支付，但有下列情形之一的个人贷款，经贷款 人同意可以采取借款人自主支付方式：（1）借款人无法事先 确定具

35、体交易对象且金额不超过30万元人民币的。（2）借款 人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的。（3）贷 款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的。（4）法 律法规规定的其他情形的。A提供完工担保和履约保函B投保商业保险C签订长期供销合同D发起人提供资金缺口担保E建立完工保证金正确答案：ABE答案解析：项目融资业务指引规定，贷款人应当以要 求借款人或者通过借款人要求项目相关方签订总承包合同、投 保商业保险、建立完工保证金、提供完工担保和履约保函等方 式，最大限度降低建设期风险。A担保费B承诺费C承兑费D银团安排费E开证费正确答案：ABCDE答案解析：费率是指商业银行在贷款利率以外对提供

36、信贷 服务要求的收益报酬，一般以信贷产品金额为基数按一定比率 计算。费率的类型主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安 排费、开证费等。A期限较短B参与者广泛，个人也可参与C交易的主要是法定准备金D流动性较强E属于担保拆借活动正确答案：ADA间接托收B直接托收C光票托收D跟单托收E提示托收正确答案：BCD答案解析：托收结算方式可分为直接托收、光票托收和跟 单托收。A同业拆借相关款项在拆出和拆入资金会计科目核算，并 在上述会计科目下单独立二级科目进行管理核算B买入返售是指两家金融机构之间按照协议约定先买入或 卖出金融资产，再按约定价格于到期日将该项金融资产返售或 回购的资金融通行为C买入返售业务项

37、下的金融资产应当为银行承兑汇票，债 券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公 允价值和较高的流动性的金融资产D同业代付原则上仅适用于银行业金融机构办理跨境贸易结算E买入返售相关款项在买入返售金融资产会计科目核算， 三方或以上交易对手之间的类似交易应纳入买入返售或卖出回 购业务管理和核算正确答案：ABCD答案解析：买入返售（卖出回购）是指两家金融机构之间 按照协议约定先买入（卖出）金融资产，再按约定价格于到期 日将该项金融资产返售（回购）的资金融通行为。买入返售 （卖出回购）相关款项在买入返售（卖出回购）金融资产会计 科目核算。三方或以上交易对手之间的类似交易不得纳入买入 返售或卖

38、出回购业务管理和核算。买入返售（卖出回购）业务 项下的金融资产应当为银行承兑汇票，债券、央票等在银行间 市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动性 的金融资产。同业代付原则上仅适用于银行业金融机构办理跨 境贸易结算。同业拆借相关款项在拆出和拆入资金会计科目核 算，并在上述会计科目下单独设立二级科目进行管理核算。A买入返售是指两家金融机构之间按照协议约定先买入或 卖出金融资产，再按约定价格于到期日将该项金融资产返售或 回购的资金融通行为B内部审计C市场约束D外部监管正确答案：AA2%B5%C6%D4%正确答案：D答案解析：杠杆率是指商业银行持有的、符合有关规定的 一级资本与商业银行调

39、整后的表内外资产余额的比率。商业银 行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%oA稽核调查B后续检查C专项检查D临时检查正确答案：A答案解析：稽核调查是采用现场检查方法对特定事项进行 专门调查的活动。A 1. 5B买入返售相关款项在买入返售金融资产会计科目核算， 三方或以上交易对手之间的类似交易应纳入买入返售或卖出回 购业务管理和核算C买入返售业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票，债 券，央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公 允价值和较高流动性的金融资产D同业代付原则上仅适用于银行业金融机构办理跨境贸易 结算E同业拆借相关款项在拆出和拆入资金会计科目核算，并 在上述会计科目下单独设立二

40、级科目进行管理核算正确答案：ACDE答案解析：买入返售相关款项在买入返售金融资产会计科 目核算，三方或以上交易对手之间的类似交易不得纳入买入返 售或卖出回购业务管理和核算。A解决临时性周转资金需要B弥补票据结算的不足C弥补联行汇差头寸的不足D发放固定资产贷款E投资国债正确答案：ABC答案解析：根据中华人民共和国商业银行法的规定， 同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金 发放固定资产贷款或者用于投资。拆入资金用于弥补票据结算、 联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要。A在信用证业务中的所有各方，包括银行和商人所处理的 都是单据，而非货物B受益人受两个合同的约束：与开证申请人

41、之间的贸易合 同和与开证行之间的信用证C被指定银行是指除了开证行以 外，信用证可在其处兑用的银行，如信用证可在任一银行兑用, 则任一银行均为被指定银行D开证行受3个合同的约束：与开证申请人之间的付款代 理合同、与受益人之间的信用证、与通知行或指定银行之间的 代理协议E通知行接受代理行指示，及时传递信用证，此外不承担 任何责任正确答案：ABCD答案解析：通知行接受开证行指示，及时传递信用证并证 明其真实性，此外，并不承担任何责任。A汇款人B收款人C中间人D汇入行E汇出行正确答案：ABDE答案解析：汇款是银行（汇出行）应汇款人（债务人）的 要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作 为

42、付款银行（汇入行），付给收款人（债权人）的一种结算方 式。因此汇款人、收款人、汇出行和汇入行是汇款业务中的四 个基本当事人。A保证收益理财产品B综合理财产品C保本浮动收益理财产品D理财顾问产品E非保本浮动收益理财产品正确答案：ACEA商业承兑汇票B政府承兑汇票C银行承兑汇票D交易商承兑汇票E市场承兑汇票正确答案：ACA便民化网点机构营销渠道B全方位网点机构营销渠道C专业性网点机构营销渠道D高端化网点机构营销渠道E法人网点机构营销渠道正确答案：BCDE答案解析：网点机构营销目前仍然是银行最重要的营销渠 道，网点机构根据对客户定位的不同而存在差异，主要有以下 几种：（1）全方位网点机构营销渠道。（

43、2）专业性网点机构 营销渠道。（3）高端化网点机构营销渠道。（4）法人网点机 构营销渠道。A补缺式定位B追随式定位C独立式定位D指挥式定位E主导式定位正确答案：ABE答案解析：根据产品的市场规模、产品类型和技术手段等 因素，可将定位方式分为三种：（1）补缺式定位。（2）追随 式定位。（3）主导式定位。A与银行业绩的影响程度成反比B与经营重心的关系成反比C反映经营决策导向D反映各项指标冲突时的取舍原则E考虑相关性较高指标的综合权重正确答案：CDEB所承担的经营风险C服务年限D所承担的经营责任E劳动投入正确答案：BCDE答案解析：商业银行稳健薪酬监管指引规定，基本薪 酬是商业银行为保障员工基本生活

44、而支付的基本报酬，包括津 补贴，主要根据员工在商业银行经营中的劳动投入、服务年限、 所承担的经营责任及风险等因素确定A平衡原则B相等原则C弹性原则D比例原则E优化原则正确答案：ACDE答案解析：商业银行财务管理的原则主要包括：（1）平衡 原则。（2）弹性原则。（3）比例原则。（4）优化原则。B应做到“认识你的客户”“认识你的交易对手”“认识你的 业务认识你的风险“C应充分尊重他人的知识产权，不得侵 犯他人的知识产权和商业秘密D应坚持充分竞争原则，鼓励低价竞争E应坚持成本可算、风险可控、信息充分披露的原则正确答案：ABCE答案解析：商业银行开展金融创新活动，应坚持公平竞争 原则，不得以排挤竞争对

45、手为目的，进行低价倾销、恶性竞争 或其他不正当竞争。A可转让支付命令账户B货币市场存款账户C可转换债券D次级债券E回购协议正确答案：AB答案解析：除A、B两项外，存款性负债业务创新还有协 定账户、投资账户。C、D、E三项属于非存款性负债业务创 新。A业务范围包括债权转股权，并对企业阶段性持股B金融资产管理公司的债权因债务人破产等原因得不到清 偿的，按照国务院的规定处理C金融资产管理公司以最大限 度保全资产、减少损失为主要经营目标D金融资产管理公司管理、处置因收购国有银行不良贷款 形成的资产，应当按照公开、竞争、择优的原则运作E金融资产管理公司是指经国务院决定设立的收购国有银 行不良贷款，管理和

46、处置因收购国有银行不良贷款形成的资产 的国有独资非银行金融机构正确答案：ABCDEA动产信托B不动产信托C有价证券信托D财产权信托E资金信托正确答案：ABCDA发放个人消费贷款B接受股东境内子公司及境内股东的存款C向境内金融机构借款D经批准发行金融债券E境内同业拆借正确答案：ABCDE答案解析：消费金融公司除可以经营除A、B、C、D、E 五项部分或全部人民币业务消费外，还可以经营的业务包括： 与消费金融相关的咨询、代理业务。（2）代理销售与消费贷 款相关的保险产品。（3）固定收益类证券投资业务。（4）经中国 银行业监督管理委员会批准的其他业务。A所有钱物和账目正确无误B发展的效果和效率C相关法

47、律法规的遵循D财务报告的可靠性E不相容岗位与职务分离正确答案：BCD答案解析：COSO委员会于1992年发布内部控制 整体框架，在内部控制整体框架中，明确了内部控制的三大目标：（1）财务报告的可靠性。（2）发展的效果和效率。（3）相关法律法规的遵循。A内部审计部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评 价职责承担直接责任B董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责, 并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任C业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检 查职责，未及时落实整改承担直接责任D监事会负责监督和评价董事会，高级管理层及其成员内 部控制职责和经营计划的履行情况E内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控 制评价职责承担直接责任正确答案：ABCE答案解析：商业银行内部控制指引要求商业银行应当 建立内部控制管理责任制，强化责任追究。董事会、高级管理 层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成 的重大损失承担管理责任；内部审计部门、内控管理职能部门 应当对未适当履行监督检查