电算化培训ppt课件.ppt

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1、Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited同学们！会计电算化是一门实战性很强的学科，会计电算化是一门实战性很强的学科，只要你努力学习，就会收到效好的效果，只要你努力学习，就会收到效好的效果，顺利通过电算化的考试。顺利通过电算化的考试。Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited电算化考试概况考试时间考试时间,理论题大概用时理论题大概用时30分钟分钟,实务题实务题90分钟分钟 一、理论题：单选30道题

2、,每题1分,共30分 判断 20道题,每题1分,共20分 多选 10道题,每题1分,共10分 理论题共计60分,二、实务题：分值90分，考试内容为上机操作财务软件:(主要掌握用友、金蝶、金算盘、浪潮、小蜜蜂五个软件），注意：其中自编会计分录分值为40分）Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited第一章：电算化基础知识了解会算化的发展及掌握基本概念了解会算化的发展及掌握基本概念 一、电算化是1981年8月中国财政部和中国会计学会提出的 二、电算化发展阶段：1、试点阶段 2、发展阶段1988年 3、

3、普及阶段20世纪90年代 三、会计信算化：A：1999年4月在深圳“会计信息化理论专家座谈会”提出 B：全国会计信息化年会制度化是从2002年开始的，C：20096号文件，对全面推进我国会计信息化工作提出了指导意见，明确了全面推进我国会计信息化工作的目标、主要任务、措施和要求。二、实务题：分值90分，考试内容为上机操作财务软件:(主要掌握用友、金蝶、金算盘、浪潮、小蜜蜂五个软件），注意：其中自编会计分录分值为40分）Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited四、会计软件发展与分类 1、专用会计软

4、件：特点企业自行开发、投资大、周期长、见效慢、低水平重复开发。2、通用会计软件（商品化会计软件）1988年出现，特点：为从多企业使用（特点：通用性强、安全性高、由厂家负责维护）3、会计软件产业：随着经济快速发展，形成了一种产业，时间为1992年后，特点：设计规模化、软件生产工业化、软件售后服务专业化。五、会计电算化培训事业发展：1995年印发了会计电算化知识培训管理办法（试行）会计电算化初级知识培训大纲 面向社会进行了大规模的实级电算化培训。2005年开始将会计从业考试科目调整为会计基础 财经法规与会计职业道德、会计电算化 三科，并于2008与2009年进行了两次修订。六；电算化概念：陕义：以

5、电子计算机为主体当代电子信息技术在会计工作中的应用。Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited广义：指与实现电算化有关的所有工作，内容：会计电算化软件的开发和应用、电算化人才的培训、电算化宏观规划、电算化制度建设、电算化软件市场的培育与发展。七：会计电算化与会计信息系统 会计信息系统是利用信息技术对会计信息进行采集、存储和处理，完成会计核算任务，并能为会计管理、分析、决策提供辅助信息的人机交互系统。该系统由三部份组成：1、人员（直接开发、使用、维护计算机系统）2、计算机软硬件（分硬件、软件、运行

6、规程）两个系统的关系：相互依存、相互促进，相同点：目标相同，技术平台是相同的。两个系统的区别：会计信息系统是企业单位生产会计信息的加工厂，而会计电算化号召会计工作积极采用计算机、网络等信息技术，产生规范的财务报告。Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited八：会计电算化特点与作用 特点：1、输入代码化 2、会计数据处理自动化 3、会计数据存储电子化 4、会计数据传递规范化 5、内部控制程序化 作用：提高会计核算的水平和质量 会计职能得以发挥，从而推进会计理论与技术的研究与发展 Copyright

7、1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited九：会计软件：1、概念：专门用于会计核算、管理和决策工作的计算机应用软件，包括采用各种计算机语言编制的用于会计工作的计算机程序、设计文档、使用说明书和相关的数据文件。2、分类：适用范围与系统结构，功能结构（发展阶段）A：适用范围分类：通用会计软件与专用会计软件 B：系统结构：单机版会计软件与网络版会计软件，网络版为为主机系统版、F/S版，C/S版与多层C/S和B/S版。C：功能结构分类：部门级（信息孤岛）与企业级（ERP）及集团级会计软件。Copyright1993-20

8、07 Kingdee International Software Group Company Limitedn3、会计软件选购策略：商品化通用的、定点开发专用会计软件、选购通用会计软件与定点开发专用会计软件相结合）n 4、会计软件售后服务内容：会计软件公司提供的免费操作培训、免费提供应用指导、提供应用软件的维护、提供有偿或无偿的版本升级等。Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limitedn5、会计软件功能模块：含义：是指会计软件中具备的相对独立地完成会计数据输入与处理和输出功能的各个部分。包括会计核

9、算功能模块（总账、工资模块、固定资产模块、应收应付模块、存货核算、成本核算、会计报表模块、财务分析模块）会计管理功能模块（同财务系统、购销存系统、管理决策与报告系统）n 六：总账模块与主要核算模块的关系表现为数据传递联系。Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company LimitedP10Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited存货核算模块工资核算模块成本核算模块自动生成存货科目凭证自动生成工资等科目凭证自动生成成

10、本类科目凭证生成机制记账凭证总账模块报表模块Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited十：会计核算软件与手工会计核算关系十：会计核算软件与手工会计核算关系一、相同点：一、相同点：1、目标一致、目标一致提供会计信息，参与经营决策，提供经济提供会计信息，参与经营决策，提供经济效益。效益。2、遵守共同的会计准则和会计制度、遵守共同的会计准则和会计制度 3、遵守共同的基本会计理论和会计方法、遵守共同的基本会计理论和会计方法 4、会计数据处理流程大体一致、会计数据处理流程大体一致二、区别二、区别 1、会计

11、核算工具不同（算盘与计算机）、会计核算工具不同（算盘与计算机）2、会计信息载体不同（纸质与磁性或光电材料、会计信息载体不同（纸质与磁性或光电材料 3、记账规则不完全相同（错误纠正方法不同）、记账规则不完全相同（错误纠正方法不同）4、账务处理流程类型差别（手工重复与电算化全自动化）、账务处理流程类型差别（手工重复与电算化全自动化）5、内部控制方式不同（电算化更为丰富）、内部控制方式不同（电算化更为丰富）Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited十一、会计软件运行平台十一、会计软件运行平台会计软件运

12、行平台由硬件、系统软件、数据库管理系统组成。会计软件运行平台由硬件、系统软件、数据库管理系统组成。1、硬件、硬件运行机（电脑）网络布线及运行机（电脑）网络布线及PC专用服务器等专用服务器等 2、软件、软件网络软件（网络软件（WEB-浏览器软件）与操作系统（主浏览器软件）与操作系统（主要由服务器操作系统与工作站操作系统）要由服务器操作系统与工作站操作系统）3、数据库管理系统（服务器数据管理系统和桌面数据管理、数据库管理系统（服务器数据管理系统和桌面数据管理系统）系统）会计软件主流运行平台，网络版会计软件结构有会计软件主流运行平台，网络版会计软件结构有F/S、C/S、多层多层C/S和和B/S四种四

13、种Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited十二：会计信息化十二：会计信息化 一、概念：会计工作的信息化：实质主要是企事业一、概念：会计工作的信息化：实质主要是企事业单位的工作全面实现业务流程的数字化和网络化。单位的工作全面实现业务流程的数字化和网络化。二、与电算化的关系：电算化是基础，会计信息化二、与电算化的关系：电算化是基础，会计信息化是电算化的发展结果。是电算化的发展结果。三、三、ERP系统系统主要是对企业购、产、销、进行有主要是对企业购、产、销、进行有效计划和控制的一种方法。效计划和控制

14、的一种方法。四、四、ERP基本功能模块：生产控制管理模块、物流基本功能模块：生产控制管理模块、物流管理模块、财务模块、人力资源管理模块。会计信管理模块、财务模块、人力资源管理模块。会计信息系统功能全部集成到息系统功能全部集成到ERP系统中，是系统中，是ERP系统的系统的一个核心子系统，具有管理控制和提供决策支持功一个核心子系统，具有管理控制和提供决策支持功能能 五、现市面流行的有用友五、现市面流行的有用友U8和和NC及金蝶及金蝶K3产品产品Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited第二章：第二章

15、：会计电算化工作环境会计电算化工作环境即对计算机知识的掌握即对计算机知识的掌握第一台电子计算机在美国诞生，现发展特点面向微型第一台电子计算机在美国诞生，现发展特点面向微型化、网络化、智能化发展。化、网络化、智能化发展。一、计算机特点：一、计算机特点：1、自动高速运算、自动高速运算 2、运算速度快、运算速度快 3、运算精度高、运算精度高 4、具有记忆能力和逻辑判断能力、具有记忆能力和逻辑判断能力 5、通用性强、通用性强Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited二、计算机性能指标二、计算机性能指标

16、1、计算机速度、计算机速度主频或时钟频率，主要单位主频或时钟频率，主要单位MHZ 2、字长，一般以字长、字长，一般以字长32位、位、64位为主。位为主。3、存储容量、存储容量以字节为单位，以字节为单位，1024=1KB，1024KB=1MB，1024MB=1GB。4、硬件：、硬件：A：键盘：键盘：104/105/108键盘键盘 B：鼠标：鼠标机械式、光电式、机械光电式机械式、光电式、机械光电式 C：输出设备：输出设备显示器、打印机、绘图仪、扫显示器、打印机、绘图仪、扫描仪等。描仪等。Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group

17、Company Limited5、软件、软件 系统软件系统软件 A、操作系统是最底层的软件，是对硬件系统功能的首次扩充，是其他、操作系统是最底层的软件，是对硬件系统功能的首次扩充，是其他软件和应用软件运行的基础。（常用软件和应用软件运行的基础。（常用DOS、WINDOWS、UNIX、LINUX）B、语言处理程序：机器语言、汇编语言、高级语言。、语言处理程序：机器语言、汇编语言、高级语言。应用软件：应用软件：A：字处理软件：字处理软件WORD、写字板、记事本、写字板、记事本 B：表格处理软件：表格处理软件EXCEL、LOTUS C：会计核算软件：会计核算软件用友、金蝶、金算盘用友、金蝶、金算盘

18、D：绘图软件：绘图软件PHOTOSHOP等等 E：运筹学软件：运筹学软件SAS 冯冯.诺依曼提出诺依曼提出“程序存储程序存储”观点：计算机应包括运算器、控制器、存观点：计算机应包括运算器、控制器、存储器、输入和输出设备五大基本部件。储器、输入和输出设备五大基本部件。Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited三、计算机网络知识三、计算机网络知识 1、计算机网络主要功能：资源共享、信息传送、分布处理。、计算机网络主要功能：资源共享、信息传送、分布处理。2、网络分类：、网络分类：A：广域网：广域网覆盖

19、整个世界覆盖整个世界 B：城域网：城域网覆盖一个城市覆盖一个城市 C：局域网：局域网覆盖一个单位内部或一个小区小范围覆盖一个单位内部或一个小区小范围 3、因特网作用：万维网服务，电子邮件服务，文件传输，、因特网作用：万维网服务，电子邮件服务，文件传输，远程登录，网络论坛远程登录，网络论坛 4、每一台主机唯一的、每一台主机唯一的IP地址。地址。5、计算机病毒：、计算机病毒：特点：隐蔽性、感染性、潜伏性、破坏性特点：隐蔽性、感染性、潜伏性、破坏性 病毒传染渠道：软盘、盗版光盘、硬盘、网络传染病毒传染渠道：软盘、盗版光盘、硬盘、网络传染Copyright1993-2007 Kingdee Inter

20、national Software Group Company Limited初始化_基础资料Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited科目新增注意点P20n n增加明细科目时要将上级科目代码完整地输入增加明细科目时要将上级科目代码完整地输入列示。列示。n n上下级的区分用小数点上下级的区分用小数点“.”.”，科目名称直接，科目名称直接输入输入 n n科目类别：明细科目自动继承上级科目类别性科目类别：明细科目自动继承上级科目类别性质质n n如：如：1002.011002.01中行存款中行存款 1

21、211.01A 1211.01A原材料原材料 思考：若新增一级科目呢？思考：若新增一级科目呢？思考：若新增一级科目呢？思考：若新增一级科目呢？Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited初始化_基础资料n n基础资料的设置基础资料的设置基础资料的设置基础资料的设置 科目（引入、新、改、删、禁用）科目（引入、新、改、删、禁用）科目（引入、新、改、删、禁用）科目（引入、新、改、删、禁用）数量金额辅助核算（单位组、计量单位）数量金额辅助核算（单位组、计量单位）数量金额辅助核算（单位组、计量单位）数量金额

22、辅助核算（单位组、计量单位）核算项目（归类、挂设）核算项目（归类、挂设）核算项目（归类、挂设）核算项目（归类、挂设）其他其他其他其他 （凭证字、币别、结算方式）（凭证字、币别、结算方式）（凭证字、币别、结算方式）（凭证字、币别、结算方式）Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited初始化_基础资料n n基础资料的设置基础资料的设置基础资料的设置基础资料的设置 科目（引入、新、改、删、禁用）科目（引入、新、改、删、禁用）科目（引入、新、改、删、禁用）科目（引入、新、改、删、禁用）数量金额辅助核算（单

23、位组、计量单位）数量金额辅助核算（单位组、计量单位）数量金额辅助核算（单位组、计量单位）数量金额辅助核算（单位组、计量单位）核算项目（归类、挂设）核算项目（归类、挂设）核算项目（归类、挂设）核算项目（归类、挂设）其他其他其他其他 （凭证字、币别、结算方式）（凭证字、币别、结算方式）（凭证字、币别、结算方式）（凭证字、币别、结算方式）Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited计量单位设置三原则n n原则一：所有计量单位都要进行分组。有换算关系的计量原则一：所有计量单位都要进行分组。有换算关系的计量

24、原则一：所有计量单位都要进行分组。有换算关系的计量原则一：所有计量单位都要进行分组。有换算关系的计量单位分在一组单位分在一组单位分在一组单位分在一组n n原则二：计量单位组里第一个新增的单位，就是该组的基原则二：计量单位组里第一个新增的单位，就是该组的基原则二：计量单位组里第一个新增的单位，就是该组的基原则二：计量单位组里第一个新增的单位，就是该组的基本计量单位本计量单位本计量单位本计量单位,且各个单位之间的系数换算以且各个单位之间的系数换算以且各个单位之间的系数换算以且各个单位之间的系数换算以“基本单位基本单位基本单位基本单位”为为为为基准进行的。基准进行的。基准进行的。基准进行的。n n原

25、则三：尽管将所有单位都进行了分组，但单位代码全部原则三：尽管将所有单位都进行了分组，但单位代码全部原则三：尽管将所有单位都进行了分组，但单位代码全部原则三：尽管将所有单位都进行了分组，但单位代码全部是拉通排列。是拉通排列。是拉通排列。是拉通排列。注意：计量单位组和具体计量单位的层次关系注意：计量单位组和具体计量单位的层次关系:先有计量单位先有计量单位 组后有计量单位组后有计量单位。Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited初始化_基础资料n n基础资料的设置基础资料的设置基础资料的设置基础资料的

26、设置 科目（引入、新、改、删、禁用）科目（引入、新、改、删、禁用）科目（引入、新、改、删、禁用）科目（引入、新、改、删、禁用）数量金额辅助核算（单位组、计量单位）数量金额辅助核算（单位组、计量单位）数量金额辅助核算（单位组、计量单位）数量金额辅助核算（单位组、计量单位）核算项目（归类、挂设）核算项目（归类、挂设）核算项目（归类、挂设）核算项目（归类、挂设）其他其他其他其他 （凭证字、币别、结算方式）（凭证字、币别、结算方式）（凭证字、币别、结算方式）（凭证字、币别、结算方式）Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Comp

27、any Limited核算项目重点中的重点 什么是核算项目什么是核算项目?为什么要设置核算项目？为什么要设置核算项目？?Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited核算项目重点中的重点n n假设：假设：按照核算管理的需要在按照核算管理的需要在“管理费用管理费用”下下新增设置了新增设置了6 6个二级明细科目：个二级明细科目：管理费用管理费用差旅费差旅费 办公费办公费 招待费招待费 工资工资 折旧折旧 其他其他n n若公司有五个部门：财务部、采购部、销售若公司有五个部门：财务部、采购部、销售若公司有五

28、个部门：财务部、采购部、销售若公司有五个部门：财务部、采购部、销售部、行政部、仓库部。现将费用核算、分配部、行政部、仓库部。现将费用核算、分配部、行政部、仓库部。现将费用核算、分配部、行政部、仓库部。现将费用核算、分配到每个部门，我们如何处理？到每个部门，我们如何处理？到每个部门，我们如何处理？到每个部门，我们如何处理？什么是核什么是核算项目算项目Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited手工处理模式手工处理模式手工处理模式手工处理模式在每个二级明细科目下按部门在每个二级明细科目下按部门在每个二

29、级明细科目下按部门在每个二级明细科目下按部门增加三级明细：增加三级明细：增加三级明细：增加三级明细：管理费用管理费用差旅费差旅费ABCBE管理费用管理费用办公费办公费ABCBE管理费用管理费用 工资工资ABCBE管理费用管理费用 折旧折旧ABCBE管理费用管理费用招待费招待费ABCBE管理费用管理费用 其他其他ABCBE 由此可以看出：若要实现将费用全部核算到每个由此可以看出：若要实现将费用全部核算到每个由此可以看出：若要实现将费用全部核算到每个由此可以看出：若要实现将费用全部核算到每个部门，需要设置部门，需要设置部门，需要设置部门，需要设置6X5=306X5=30个三级明细科目。个三级明细科

30、目。个三级明细科目。个三级明细科目。Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited核算项目重点中的重点手工处理下，至少有两个缺点是显而易见的：手工处理下，至少有两个缺点是显而易见的：缺点一：科目体系太过于庞杂。缺点一：科目体系太过于庞杂。缺点二：查询数据非常不方便。缺点二：查询数据非常不方便。Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited软件处理核算项目管理费用管理费用差旅费差旅费 办公费办公费 招待费招

31、待费 工资工资 折旧折旧 其他其他挂设 部门财务部、采购部、销售部、行政部、仓库部财务部采购部销售部 行政部仓库部部门部门核算项目核算项目类别Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited解决问题一n n缺点一：科目体系太过于庞杂缺点一：科目体系太过于庞杂缺点一：科目体系太过于庞杂缺点一：科目体系太过于庞杂挂设项目类别 使用了核算项目之后，科目下的3级明细一个都没有了，有的仅仅是在每个科目之下所挂的一个“部门”的核算项目类别。Copyright1993-2007 Kingdee Internatio

32、nal Software Group Company Limited解决问题二n n 查询数据的不方便查询数据的不方便查询数据的不方便查询数据的不方便两账五表 挂设了核算项目后，软件在“总帐”系统中有很多核算项目相关的账簿和报表，这些账簿、报表能够从各个角度、方面统计数据，较直观、简洁、明晰地显示出查询的结果。Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company LimitedCopyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited核算

33、项目总结 若想在若想在若想在若想在K3K3里实现如此强大的查询功能，在初始化阶段须分里实现如此强大的查询功能，在初始化阶段须分里实现如此强大的查询功能，在初始化阶段须分里实现如此强大的查询功能，在初始化阶段须分“两大步两大步两大步两大步”处理。处理。处理。处理。注意注意：在一个科目之下挂不挂核算项目类别在一个科目之下挂不挂核算项目类别,挂多少个核算项目挂多少个核算项目类别类别,要在初始化时决策好要在初始化时决策好.初始化结束后后科目一旦使用，初始化结束后后科目一旦使用，科目下所挂的核算项目类别是不允许进行任何变化的，既不科目下所挂的核算项目类别是不允许进行任何变化的，既不能新增，也不能减少能新

34、增，也不能减少（不是核算项目，核算项目随时可以增（不是核算项目，核算项目随时可以增加或减少）加或减少）。核算项目的归类将核算项目类别挂设在会计科目上。Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited初始化_基础资料n n基础资料的设置基础资料的设置基础资料的设置基础资料的设置 科目（引入、新、改、删、禁用）科目（引入、新、改、删、禁用）科目（引入、新、改、删、禁用）科目（引入、新、改、删、禁用）数量金额辅助核算（单位组、计量单位）数量金额辅助核算（单位组、计量单位）数量金额辅助核算（单位组、计量单位）

35、数量金额辅助核算（单位组、计量单位）核算项目（归类、挂设）核算项目（归类、挂设）核算项目（归类、挂设）核算项目（归类、挂设）其他其他其他其他 （凭证字、币别、结算方式）（凭证字、币别、结算方式）（凭证字、币别、结算方式）（凭证字、币别、结算方式）Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited初始化基础资料初始数据录入系统参数设置Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited初始化_初始数据录入Copyri

36、ght1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited初始化_初始数据录入n n初始数据的录入初始数据的录入初始数据的录入初始数据的录入 一、一、一、一、账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的期初余额。如建帐日期为一月，只需录入各个会计科目的期初余额。如建帐日期为一月，只需录入各个会计科目的期初余额。如建帐日期为一月，只需录入各个会计科目的期初余额。如建帐日期为一月，则

37、只需录入年初数，即一月份的期初余额即可则只需录入年初数，即一月份的期初余额即可则只需录入年初数，即一月份的期初余额即可则只需录入年初数，即一月份的期初余额即可。二、二、二、二、账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初累计借、贷方发生

38、额、损益的实际发生额、各科目的初累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。如建帐日期为始余额。如建帐日期为始余额。如建帐日期为始余额。如建帐日期为2-122-122-122-12月当中的任意个月，（如月当中的任意个月，（如月当中的任意个月，（如月当中的任意个月，（如9 9 9 9月）月）月）月）则需准备则需准备则需准备则需准备1-81-81-81-8月的月的月的月的所有科目借方累计发生额所有科目借方累计发生额所有科目借方累计发生额所有科目借方累计发生额、贷方累计发贷方累计发贷方累计发贷方累计发生额，损益类科目累计实际发生额、启用月份

39、的期初余生额，损益类科目累计实际发生额、启用月份的期初余生额，损益类科目累计实际发生额、启用月份的期初余生额，损益类科目累计实际发生额、启用月份的期初余额额额额等数据。等数据。等数据。等数据。Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited初始数据录入_图示项目项目年初启用年初启用年中某月启用年中某月启用借方累计发生额借方累计发生额所有科目所有科目贷方累计发生额贷方累计发生额所有科目所有科目实际损益发生额实际损益发生额损益类科目损益类科目期初余额期初余额年初数（即：上年年初数（即：上年年末数）年末数）

40、启用月份的期初数启用月份的期初数Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited初始化基础资料初始数据录入系统参数设置Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited初始化_系统参数注意:参数的设置不一定在初始化阶段进行且参数可以随时修改，参数的设置不一定在初始化阶段进行且参数可以随时修改，但建议大家最好在初始化阶段把一些必须的设置好。但建议大家最好在初始化阶段把一些必须的设置好。Copyright1993-

41、2007 Kingdee International Software Group Company Limited日常业务处理 凭证处理凭证处理凭证处理凭证处理Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited日常业务处理功能点功能点功能点功能点录入录入录入录入审核审核审核审核删除删除删除删除修改修改修改修改过账过账过账过账反过账反过账反过账反过账反审核反审核反审核反审核Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Lim

42、ited凭证处理技巧n n.复制上条分录摘要复制上条分录摘要复制上条分录摘要复制上条分录摘要n n=手工配平借贷金额。手工配平借贷金额。手工配平借贷金额。手工配平借贷金额。n nF12 F12 保存凭证保存凭证保存凭证保存凭证n n空格键空格键空格键空格键 借贷方金额的转换。借贷方金额的转换。借贷方金额的转换。借贷方金额的转换。n nF10 F10 多个科目的选择多个科目的选择多个科目的选择多个科目的选择 n nF9 F9 模糊查询模糊查询模糊查询模糊查询 n n 摘要栏：摘要库摘要栏：摘要库摘要栏：摘要库摘要栏：摘要库 F7 F7 金额栏：计算器金额栏：计算器金额栏：计算器金额栏：计算器 科

43、目栏：会计科目体系科目栏：会计科目体系科目栏：会计科目体系科目栏：会计科目体系Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited凭证处理技巧n n 红蓝字的切换用负号红蓝字的切换用负号红蓝字的切换用负号红蓝字的切换用负号 “”n n 数字的删除方法：数字的删除方法：数字的删除方法：数字的删除方法：逐一删除：逐一删除：逐一删除：逐一删除：全部删除：全部删除：全部删除：全部删除：BACKSPACEDELETESCCopyright1993-2007 Kingdee International Softwar

44、e Group Company Limited凭证审核过账凭证审核的方法凭证审核的方法 1.1.单张审核（两次点审核）单张审核（两次点审核）单张审核（两次点审核）单张审核（两次点审核）2.2.成批审核（编辑成批审核（编辑成批审核（编辑成批审核（编辑成批审核成批审核成批审核成批审核 审核未审核凭证）审核未审核凭证）审核未审核凭证）审核未审核凭证）反审核反审核1.1.单张反审核（操作同上）单张反审核（操作同上）单张反审核（操作同上）单张反审核（操作同上）2.2.成批反审核（编辑成批反审核（编辑成批反审核（编辑成批反审核（编辑成批审核成批审核成批审核成批审核取消审核）取消审核）取消审核）取消审核）过

45、账过账在在在在“凭证审核凭证审核凭证审核凭证审核”界面下，界面下，界面下，界面下，“编辑编辑编辑编辑”过账过账过账过账/反过账反过账反过账反过账注意注意:1、凭证的制单人与审核人不能是同一个人；2、凭证的审核人与反审核人必须是同一个人；Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited日常业务处理账簿及财务报表的查询和使用账簿及财务报表的查询和使用账簿及财务报表的查询和使用账簿及财务报表的查询和使用Copyright1993-2007 Kingdee International Software Gro

46、up Company Limited多栏帐的设计第一步第一步 “设计设计”第二步第二步 “编辑编辑”第三步第三步 “新增新增”第四步第四步 选择多栏账科目非明选择多栏账科目非明细级科目，细级科目，第五步第五步 “自动编排自动编排”第六步第六步 “保存保存”第七步第七步“确定确定”例：设计一个例：设计一个“管理费用多栏账管理费用多栏账”Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited期末处理期期末末调调汇汇生生成成凭凭证证凭凭证证审审核核凭凭证证过过账账结结转转损损益益报报表表期期末末结结账账期末账务处

47、理流程期末账务处理流程期末账务处理流程期末账务处理流程原则：先出报表原则：先出报表,后结帐后结帐.尽管报表支持跨年跨期的查询尽管报表支持跨年跨期的查询.Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited报表系统报表系统报表系统报表系统Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited模版报表的编制第一次使用时须完成以下报表编制步骤第一次使用时须完成以下报表编制步骤 1 1 选择行业类别选择行业类别2 2 打开对应

48、模版打开对应模版3 3 文件另存为文件另存为4 4 命命 名名 保保 存存 5 5 刷新主界面刷新主界面保存路径不改变，仅改保存文件名通过”更换操作员”实现快速刷新主界面Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited自定义报表的编制自定义报表的编制自定义报表的基本要素自定义报表的基本要素报表外形结构报表外形结构：表头（页眉）表头（页眉）表体表体 附注附注 表尾（页脚）表尾（页脚）页眉是指报表上部的有关描述部分，如表名、编页眉是指报表上部的有关描述部分，如表名、编 号、号、单位、日期等单位、日期等表体

49、是报表的主要组成部分，包括列标题、项目说表体是报表的主要组成部分，包括列标题、项目说明和数据；行、列坐标均从表体开始计算明和数据；行、列坐标均从表体开始计算附注是报表的补充资料，注意报表的附注始终在表附注是报表的补充资料，注意报表的附注始终在表体与页脚之间体与页脚之间页脚是指报表底部的描述部分，如制表人、审核人页脚是指报表底部的描述部分，如制表人、审核人等等Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited样表样表管理费用明细表编制单位：XX年XX月 单位：元项目项目本月发生额本月发生额本年累计发生额本

50、年累计发生额办公费办公费差旅费差旅费工资工资折旧费折旧费其他其他合计合计表头（页眉）表体表尾（页脚）负责人：财务主管：制表：Copyright1993-2007 Kingdee International Software Group Company Limited练习题练习题货币资金表货币资金表单位名称：深圳绿色原野公司 2009年7月 单位：元单位负责人：财务主管：制表人：期初余额期初余额本期发生额本期发生额期末余额期末余额借方发生额借方发生额贷方发生额贷方发生额现金现金银行存款银行存款-工行工行银行存款银行存款-中行中行其他货币资金其他货币资金合计合计项目项目科目科目Copyright1