项目评估与可行性研究.ppt

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1、项目评估与可行性研究项目评估与可行性研究课课件件简 德 三 第一章第一章 总总 论论一、投资概述一、投资概述（一）投资的内涵（一）投资的内涵（二）投资的类别（二）投资的类别 二、项目与分类的含义二、项目与分类的含义（一）项目及其特征（一）项目及其特征 1 1项目的含义项目的含义 （1）美国的项目管理权威机构）美国的项目管理权威机构美国项目管理协会（美国项目管理协会（The Official Project Management Institute USA，PMI）在其在其项项目管理知识体系目管理知识体系（Project Body of Knowledge）中称，）中称，“项项目是可以目是可以按

2、照明确的起点和目标进行的任务按照明确的起点和目标进行的任务，现实中多数项目目，现实中多数项目目标的完成都有明确的资源约束标的完成都有明确的资源约束”，是一种被承办的旨在创造某种，是一种被承办的旨在创造某种独特产品或服务的临时性任务。独特产品或服务的临时性任务。（2 2）西西方方权权威威性性的的管管理理学学辞辞书书管管理理百百科科全全书书对对项项目目的的解解释释是是：项项目目是是一一个个用用于于达达到到某某一一目目标标的的组组织织单单元元，这这个个目目标标是是遵遵守守预预算算限限额额，依依照照预预定定的的性性能能规规定定，准准时时成成功功地地完完成成一一件件开开发发性性的的产产品品和和任任务务。

3、（3 3）美美国国较较权权威威的的项项目目管管理理教教材材项项目目管管理理一一种种计计划划、进进度度规规划和控制的系统方法划和控制的系统方法中对项目的界定是：中对项目的界定是：“项目可以被视为具有下列特征的任何系列项目可以被视为具有下列特征的任何系列活动或任务活动或任务：有确定的起点和终点；有确定的起点和终点；有一个明确的目的及详细的目标规定；有一个明确的目的及详细的目标规定；有资金限定（如可能）；有资金限定（如可能）；需要资源（如货币、人员、设备）。需要资源（如货币、人员、设备）。”（4 4）在在由由美美国国的的David David I.I.Cleland Cleland&Harold H

4、arold KerzerKerzer 参参加加编编写写的的项项目目管管理理工工具具书书项项目目管管理理术术语语词词典典中中，对对项项目目一一词词作作了了如如下下界界定定：是是为为了了实实现现特特定定的的目目标标，在在一一个个临临时时形形成成的的组组织织中中的的一一种种人人力力和和非非人人力力资资源源的的组组合合，是是一一个个项项目目群群（ProgramProgram）的的第第一一次次分分解解，有有明明确确起点和终点的任务。起点和终点的任务。（5 5）R.R.K.K.WysockiWysocki,R.R.Beck,Beck,Jr.,D.B.Crane Jr.,D.B.Crane 认认为为，项项目

5、目是是由由一一些些独独特特的的、复复杂杂的的和和相相关关的的活活动动所所组组成成的的一一个个序序列列，它它有有一一个个必必须须在在特特定定的时间内、在预算之内及根据规范完成的目的或目标。的时间内、在预算之内及根据规范完成的目的或目标。（6 6）美美国国著著名名的的管管理理手手册册认认为为：项项目目是是有有明明确确的的目目标标、时时间间规规划和预算约束的复杂活动。划和预算约束的复杂活动。（7 7）世界银行的观点世界银行的观点 1 1）项目是单次性的投资方案或规划方案；）项目是单次性的投资方案或规划方案；2 2）项目是一个系统的有机整体；项目是一个系统的有机整体；3 3）项目是实现计划（规划、战略

6、）的一种手段；项目是实现计划（规划、战略）的一种手段；4 4）项目是一种规范化、系统化的管理方法；项目是一种规范化、系统化的管理方法；5 5）项目有项目有明确的界定，明确的起点和终点明确的界定，明确的起点和终点；6 6）项目有项目有明确的目标明确的目标；7 7）项目的成功并不需要一个普遍接受的规范定义；项目的成功并不需要一个普遍接受的规范定义；8 8）项目是主观界定的一个管理对象，应服从于主体的管理和控制。项目是主观界定的一个管理对象，应服从于主体的管理和控制。从从上上述述说说明明中中，我我们们认认为为，作作为为项项目目应应具具有有两两大大基基本本特特征征：一一是是主主观观方方面面的的特特征征

7、，即即项项目目是是作作为为一一定定的的管管理理主主体体的的被被管管理理对对象象和和管管理理手手段段而而存存在在的的；二二是是客客观观方方面面的的特特征征，即即项项目目在在客客观观上上必必须须具具备备单单次次性性任任务务（活活动动）的的属属性性。基基于于这这一一认认识识，项项目目可可以以定定义义为为：项项目目是是在在规规定的期限内、按预定目标完成的一系列单次性活动定的期限内、按预定目标完成的一系列单次性活动。1 1）项目的相对性）项目的相对性 2 2）项目的临时性）项目的临时性 3 3）项目的目标性）项目的目标性4 4）项目的省命周期性）项目的省命周期性5 5）项目的约束性）项目的约束性6 6）

8、项目的系统性和整体性）项目的系统性和整体性 2 2项目的特征项目的特征 1 1按按项项目目投投资资使使用用方方向向和和投投资资主主体体的的活活动动范范围围分分类类，可可以以将将项项目分为竞争性项目、基础性项目和公益性项目。目分为竞争性项目、基础性项目和公益性项目。（二）项目的分类（二）项目的分类 2 2按按规规模模（投投入入资资源源的的数数量量、持持续续的的时时间间长长短短、提提供供产产品品和和服服务的数量等）分类，可以把项目分为大型、中型和小型三种。务的数量等）分类，可以把项目分为大型、中型和小型三种。3 3按按项项目目的的结结果果分分类类，可可分分为为提提供供产产品品的的项项目目和和提提供

9、供服服务务的的项项目目 。4 4按按项项目目所所在在行行业业分分类类，可可以以分分为为工工业业项项目目、农农业业项项目目、教教育育项目、房地产项目、商业项目、建筑项目等等。项目、房地产项目、商业项目、建筑项目等等。第二节第二节 项目评估概述项目评估概述 一、项目评估的概念及其原则一、项目评估的概念及其原则（一）项目评估的含义（一）项目评估的含义 项目评估是由专门机构（项目投资决策部门或项目贷款的决项目评估是由专门机构（项目投资决策部门或项目贷款的决策机构）或具备资质的咨询机构对上报的项目可行性研究报告进策机构）或具备资质的咨询机构对上报的项目可行性研究报告进行全面的审核和再评价工作，即是对待实

10、施项目的必要性、可行行全面的审核和再评价工作，即是对待实施项目的必要性、可行性、合理性及效益、费用进行的审核和评价。性、合理性及效益、费用进行的审核和评价。（二）项目评估的原则（二）项目评估的原则二、项目评估的主要内容及工作程序二、项目评估的主要内容及工作程序 1项目的背景研究项目的背景研究 项目的背景研究主要是指项目宏观背景研究和项目微观背景研究项目的背景研究主要是指项目宏观背景研究和项目微观背景研究。2项目建设必要性的评估项目建设必要性的评估（一）项目评估的工作内容（一）项目评估的工作内容 3项目资源条件评估项目资源条件评估 4项目实施规模与产品方案评估项目实施规模与产品方案评估 5项目实

11、施地点选择评估项目实施地点选择评估 6项目生产与建设条件评估项目生产与建设条件评估 7项目技术评估项目技术评估 8项目的环境影响评价项目的环境影响评价 9项目投资和财务基本数据评估项目投资和财务基本数据评估 10项目的财务评估项目的财务评估 13项目的不确定性分析项目的不确定性分析 11项目的国民经济评价项目的国民经济评价 12项目的社会评价项目的社会评价 14项目的风险分析项目的风险分析 15对影响项目经济效益的有关政策和管理体制进行分析，并对影响项目经济效益的有关政策和管理体制进行分析，并提出改革建议提出改革建议 16项目的总评估项目的总评估 项项目目评评估估的的工工作作程程序序可可分分为

12、为制制定定计计划划、搜搜集集资资料料、审审查查分分析析和和编写评估报告四个阶段。编写评估报告四个阶段。（三）（三）项目评估的依据项目评估的依据 1.1.正式的项目评估工作单；正式的项目评估工作单；2.2.有关部门颁布的项目评估办法；有关部门颁布的项目评估办法；3.3.有关部门颁发的项目经济评价的方法与参数；有关部门颁发的项目经济评价的方法与参数；4.4.审批的可行性研究报告、初步设计说明书；审批的可行性研究报告、初步设计说明书；5.5.有关的方针、政策、法规、规定、办法等。有关的方针、政策、法规、规定、办法等。（二）项目评估的工作程序（二）项目评估的工作程序 第三节第三节 项目评估与可行性研究

13、的关系项目评估与可行性研究的关系一、项目评估与项目可行性研究的共同点一、项目评估与项目可行性研究的共同点1两者同处于项目投资的前期两者同处于项目投资的前期2二者的出发点是一致的二者的出发点是一致的3二者考察的内容与方法是相通的二者考察的内容与方法是相通的4二者的目的和要求是相通的二者的目的和要求是相通的 1项目评估与可行性研究的承担主体不同项目评估与可行性研究的承担主体不同项目评估：决策机构与贷款决策机构；项目评估：决策机构与贷款决策机构；可行性研究：投资者可行性研究：投资者2由于二者的主体不同，在进行项目评价的视角和着重点也就不同由于二者的主体不同，在进行项目评价的视角和着重点也就不同3二者

14、在项目投资决策过程中的目的和任务不同二者在项目投资决策过程中的目的和任务不同4二者在项目投资决策过程中所处的时序和作用也不相同二者在项目投资决策过程中所处的时序和作用也不相同二、项目评估与可行性研究的区别二、项目评估与可行性研究的区别 总之，项目的可行性研究和项目评估，是项目投资决策过程总之，项目的可行性研究和项目评估，是项目投资决策过程中的两个基本步骤。二者的关系是：可行性研究为项目评估提供中的两个基本步骤。二者的关系是：可行性研究为项目评估提供工作基础，项目评估则是对可行性研究作进一步的分析和论证，工作基础，项目评估则是对可行性研究作进一步的分析和论证，是可行性研究的延续和再研究。是可行性

15、研究的延续和再研究。第二章 项目的可行性研究 第一节第一节 项目可行性研究概述项目可行性研究概述 一、项目可行性研究的含义一、项目可行性研究的含义 可可行行性性研研究究（FeasibilityStudy）是是在在投投资资决决策策之之前前，对对拟拟建建项项目目进进行行全全面面的的技技术术经经济济分分析析与与论论证证，以以试试图图对对其其做做出出可可行行或或不不可可行评价的一种科学方法。行评价的一种科学方法。三个基本内容：必要性；可行性；合理性。其中，项目投资三个基本内容：必要性；可行性；合理性。其中，项目投资建设的合理性是可行性研究中最核心的问题。建设的合理性是可行性研究中最核心的问题。三、项目

16、可行性研究的作用三、项目可行性研究的作用二、可行性研究的发展阶段（三阶段）二、可行性研究的发展阶段（三阶段）第二节第二节 项目可行性研究的主要内容项目可行性研究的主要内容一、项目可行性研究的工作阶段一、项目可行性研究的工作阶段（一）国外可行性研究的阶段划分及其主要内容介绍（一）国外可行性研究的阶段划分及其主要内容介绍 项项目目发发展展周周期期是是指指项项目目从从提提出出到到完完成成所所必必须须经经过过的的若若干干个个工工作作阶阶段段按按一一定定的的顺顺序序所所进进行行的的循循环环。项项目目的的周周期期包包括括项项目目设设想想、规规划划、决决策策、实实施施、总总结结等等工工作作阶阶段段。如如世世

17、界界银银行行将将项项目目的的周周期期划划分分为为项项目目设设想想、项项目目初初选选、项项目目准准备备、项项目目评评估估、项项目目实实施施、项项目目投投产产经经营营和和项项目目评评价价总总结结等等七七个个阶阶段段（国国内内通通常常将将项项目目划划分分为为项项目目规规划划与与决决策策阶阶段段、项项目目准准备备阶阶段段、项项目目实实施施阶阶段段、项项目目终终止与总结评价阶段）。项目周期各阶段之间的关系可见下图。止与总结评价阶段）。项目周期各阶段之间的关系可见下图。1项目发展周期项目发展周期 项目设想（形成新的项目设想）项目初选（形成项目概念）项目评价决策（审查与批准）项目拟定、准备（形成具体项目）项

18、目实施与监督项目投产与经营 项目评价与总结（1）项目设想）项目设想项目设想是项目周期的第一阶段，其主要任务是寻找投资机会，项目设想是项目周期的第一阶段，其主要任务是寻找投资机会，鉴别项目的投资意向。鉴别项目的投资意向。（2）项目初选）项目初选进进行行项项目目初初步步决决策策分分析析，选选定定较较好好的的实实施施方方案案，写写出出初初步步可可行行性性研究报告。研究报告。（3）项目准备）项目准备主要内容就是进行项目的可行性研究，编制可行性研究报告。主要内容就是进行项目的可行性研究，编制可行性研究报告。（4）项目评估）项目评估（5）项目实施）项目实施项目的实施阶段即是将项目的规划设计付诸实践阶段。项

19、目的实施阶段即是将项目的规划设计付诸实践阶段。（6）项目的投产经营）项目的投产经营（7）项目的总结评价）项目的总结评价2可行性研究的阶段划分可行性研究的阶段划分 根根据据联联合合国国工工业业发发展展组组织织（UNIDO）编编写写的的工工业业可可行行性性研研究究手手册册的的规规定定，投投资资前前期期的的可可行行性性研研究究工工作作可可分分为为机机会会研研究究、初初步步可可行行性性研研究究、可可行行性性研研究究、项项目目评评估估与与决决策策四四个个阶阶段段。它它们们之之间间的的关关系系见见表表2-1。表表2-1项目可行性研究的阶段划分及内容深度比较项目可行性研究的阶段划分及内容深度比较工作阶段工作

20、阶段 机会研究机会研究 初步可行性研究初步可行性研究 可行性研究可行性研究评估与决策评估与决策 工作性质工作性质 项目设想项目设想 项目初选项目初选 项目拟定项目拟定 项目评估项目评估 工作内容工作内容 鉴别投资方鉴别投资方向，寻找投向，寻找投资机会，提资机会，提出项目投资出项目投资建议建议 对项目作专题辅对项目作专题辅助研究，广泛分助研究，广泛分析、筛选方案，析、筛选方案，确定项目的初步确定项目的初步可行性可行性对对项项目目进进行行深深入入细细致致的的技技术术经经济济论论证证，重重点点分分析析财财务务效效益益和和经经济济效效益益，作作多多方方案案比比较较，提提出出结结论论性性建建议议，确确定

21、定项目投资的可行性项目投资的可行性综综合合分分析析各各种种效效益益，对对可可行行性性研研究究报报告告进进行行评评估估和和审审核核，分分析析项项目目可可行行性性研研究究的的可可靠靠性性和和真真实实性性，对对项目做出最终决策项目做出最终决策工作成果工作成果及费用及费用提出项目建提出项目建议，作为编议，作为编制项目建议制项目建议书的基础，书的基础，为初步选择为初步选择投资项目提投资项目提供依据供依据编编制制初初步步可可行行性性研研究究报报告告，确确定定是是否否有有必必要要进进行行下下一一步步的的详详细细可可行行性性研研究究，进进一一步步说说明明建建设设项项目目的生命力的生命力编编制制可可行行性性研研

22、究究报报告告，作作为为项项目目投投资资决决策策的的基基础础和和重重要要依据依据提提出出项项目目评评估估报报告告，为为投投资资决决策策提提供供最最后后的的决决策策依依据据，决决定定项项目目取取舍舍和和选选择择最佳投资方案最佳投资方案估算精度估算精度+30%+20%+10%+10%费用占总费用占总投资的百投资的百分比分比(%)0.21.0 0.251.25 大项目大项目0.81.0中小项目中小项目1.03.0 需要时间需要时间（月）（月）13 46 812或更长或更长我我国国可可行行性性研研究究工工作作主主要要分分两两阶阶段段进进行行：项项目目建建议议书书阶阶段段与与可行性研究阶段。二者之间的区别

23、，主要体现在：可行性研究阶段。二者之间的区别，主要体现在：（1）研究任务不同）研究任务不同（2）基础资料和依据不同）基础资料和依据不同（3）内容的繁简程度和深度不同）内容的繁简程度和深度不同（4）投资估算的精度要求不同）投资估算的精度要求不同（5）研究成果不同）研究成果不同（二）我国可行性研究的工作阶段（二）我国可行性研究的工作阶段（一）项目可行性研究报告的编制依据（一）项目可行性研究报告的编制依据（1）项目兴建理由）项目兴建理由（2）项目预期目标）项目预期目标（3）项目建设基本条件）项目建设基本条件 1.项目兴建理由与目标项目兴建理由与目标二、我国项目可行性研究报告的编制二、我国项目可行性研

24、究报告的编制（二）项目可行性研究报告的主要内容（二）项目可行性研究报告的主要内容根根据据我我国国现现行行规规定定，一一般般工工业业建建设设项项目目的的可可行行性性研研究究应应包包括括以下以下19个方面的内容：个方面的内容：市市场场预预测测是是对对项项目目的的产产出出品品和和所所需需的的主主要要投投入入品品的的市市场场容容量量、价价格格、竞争力，以及市场风险进行分析预测。竞争力，以及市场风险进行分析预测。2.市场预测市场预测3.资源条件评价（指资源开发项目）资源条件评价（指资源开发项目）8.总图运输与公用辅助设施总图运输与公用辅助设施7.原材料、燃料供应原材料、燃料供应6.技术方案、设备方案和工

25、程方案技术方案、设备方案和工程方案5.场址选择场址选择4.建设规模与产品方案建设规模与产品方案9.环境影响评价环境影响评价12.项目实施进度项目实施进度11.组织机构与人力资源配置组织机构与人力资源配置劳劳动动安安全全卫卫生生：（1）危危害害因因素素和和危危害害程程度度分分析析：有有毒毒有有害害物物品品的的危危害与危险性作业的危害害与危险性作业的危害；（；（2）安全措施方案。）安全措施方案。消消防防设设施施：（1）火火灾灾危危险险性性分分析析；（2）调调查查项项目目场场址址周周围围消消防防设设施情况；（施情况；（3）消防措施和设施。）消防措施和设施。13.投资估算投资估算14.融资方案融资方案

26、 融融资资方方案案是是在在投投资资估估算算的的基基础础上上，研研究究拟拟建建项项目目的的资资金金渠渠道道、融融资资形形式式、融融资资结结构构、融融资资成成本本、融融资资风风险险，比比选选推推荐荐项项目目的的融融资资方方案案，并以此研究资金筹措方案和财务评价。并以此研究资金筹措方案和财务评价。10.劳动安全卫生与消防劳动安全卫生与消防17.社会评价社会评价16.国民经济评价国民经济评价18.风险分析风险分析19.研究结论与建议研究结论与建议主要比选方案描述主要比选方案描述结论与建议结论与建议15.财务评价财务评价（三）可行性研究报告的编制格式（三）可行性研究报告的编制格式（四）项目可行性研究报告

27、附件、附图及附表（四）项目可行性研究报告附件、附图及附表（五）项目可行性研究报告的编制步骤和要求（五）项目可行性研究报告的编制步骤和要求（1）签订委托协议）签订委托协议（2）组建工作小组）组建工作小组（3）制定工作计划）制定工作计划（4）进行调查研究、收集有关资料）进行调查研究、收集有关资料（5）方案编制与优选）方案编制与优选（6）项目评价）项目评价（7）编制可行性研究报告）编制可行性研究报告（8）与委托部门交换意见）与委托部门交换意见1.可行性研究的编制步骤可行性研究的编制步骤2.可行性研究报告的结构可行性研究报告的结构3.可行性研究报告的编制要求可行性研究报告的编制要求（1）报告深度要求）

28、报告深度要求（2）报告编制单位及人员资质要求）报告编制单位及人员资质要求第三章 市场研究与项目规模的选择 第一节第一节 市场研究概述市场研究概述 一、市场调查一、市场调查二、市场预测二、市场预测特特尔尔斐斐法法又又称称专专家家调调查查法法，是是以以不不记记名名方方式式轮轮番番征征询询专专家家意意见见，最最终终得得出出预预测测结结果果的的一一种种集集体体经经验验判判断断法法。特特尔尔斐斐法法于于20世世纪纪40年年代代末末期期由由美美国国兰兰德德公公司司所所创创，是是定定性性预预测测方方法法中中最最重重要要、最最有有效效的的一一种种方方法法。特尔斐法尤其适合于长期需求预测。特尔斐法尤其适合于长期

29、需求预测。一、特尔斐法一、特尔斐法（一）准备阶段（一）准备阶段（二）征询阶段（二）征询阶段（三）结果最终处理阶段（三）结果最终处理阶段第二节第二节 市场预测的方法市场预测的方法二、回归预测法二、回归预测法 多元回归的原理与一元回归相同，其模型表达式为：多元回归的原理与一元回归相同，其模型表达式为：yt=0+1x1+2x2+mxm+e （一）一元回归模型（一）一元回归模型（二）多元回归模型（二）多元回归模型三、趋势外推法三、趋势外推法（一）目估法（一）目估法 （二）（二）“最小残差平方和最小残差平方和”识别方法识别方法（三）增长特征法（三）增长特征法四、弹性分析方法四、弹性分析方法（一）简单移动

30、平均法（一）简单移动平均法（二）加权移动平均数法（二）加权移动平均数法 五、移动平均数法五、移动平均数法六、简单指数平滑法六、简单指数平滑法Ft+1=Ft+a（Mt-Ft）或或Ft+1=a Mt+（1-a）Ft式中：式中：a平滑系数（在平滑系数（在0与与1之间）；之间）；Mt上期的实际值或上期历史数据系列的观测值；上期的实际值或上期历史数据系列的观测值；Ft上期预测值；上期预测值；F t+1本期预测值。本期预测值。八、产品生命周期分析八、产品生命周期分析Ft=a Mt+（1-a）（）（Ft-1-bt-1）公式（公式（1）式中：式中：bt是成长因子，可以通过下列公式计算：是成长因子，可以通过下列

31、公式计算：bt=（Ft-Ft-1）+（1-）bt-1公式（公式（2）式中：式中：是趋势线的平滑系数，趋势线公式为：是趋势线的平滑系数，趋势线公式为：Ft+m=Ft+btm公式（公式（3）趋势线中，趋势线中，m是预测的时间区间数，即预测点数。是预测的时间区间数，即预测点数。七、霍特双参数线性指数平滑法七、霍特双参数线性指数平滑法 第三节第三节 项目生产规模的选择项目生产规模的选择 所所谓谓工工业业项项目目的的生生产产规规模模，是是指指劳劳动动力力、劳劳动动手手段段和和劳劳动动对对象等生产要素与产品在一个经济实体中的集中程度。象等生产要素与产品在一个经济实体中的集中程度。一、项目生产规模的概念及其

32、决定因素一、项目生产规模的概念及其决定因素（一）项目生产规模的概念（一）项目生产规模的概念 （二）影响项目生产规模的因素（二）影响项目生产规模的因素 1.国民经济发展规划、战略布局和有关政策国民经济发展规划、战略布局和有关政策2.项目产品的市场需求项目产品的市场需求3.项目所处行业的技术经济特点项目所处行业的技术经济特点4.资金、资源的供应状况及其他生产建设条件资金、资源的供应状况及其他生产建设条件5.项目拟采用的生产技术和设备、设施状况项目拟采用的生产技术和设备、设施状况Q=（F+R）/（P-V）（一）项目起始规模的确定（一）项目起始规模的确定二、项目生产规模的确定二、项目生产规模的确定（二

33、）项目合理规模的确定（二）项目合理规模的确定（三）项目经济规模的确定（三）项目经济规模的确定 1.最小费用法最小费用法其中：其中：项目的年费用；项目的年费用；项目的年经营成本；项目的年经营成本；项目的年销售费用；项目的年销售费用；项目的投资规模；项目的投资规模；Ed项目按设定折现率计算的资金回收系数。项目按设定折现率计算的资金回收系数。d 在在进进行行多多方方案案的的比比较较时时，也也可可以以计计算算投投资资收收益益率率水水平平，并并把把投资收益率最高的方案作为最优方案。投资收益率的计算公式为：投资收益率最高的方案作为最优方案。投资收益率的计算公式为：投资收益率收益额投资额投资收益率收益额投资

34、额2.投资收益率法投资收益率法第四章第四章 项目的生产建设条件和技术评估项目的生产建设条件和技术评估 第一节第一节 项目生产建设条件的评估项目生产建设条件的评估 项项目目的的生生产产条条件件主主要要包包括括资资源源条条件件、水水文文条条件件、交交通通运运输输条条件、能源条件等。件、能源条件等。项项目目的的建建设设条条件件主主要要包包括括建建筑筑材材料料、工工程程地地质质条条件件、环环境境条条件等。件等。（一）资源开发利用的基本要求（一）资源开发利用的基本要求 1符合资源总体开发规划要求符合资源总体开发规划要求一、资源条件的评估一、资源条件的评估 2符合资源综合利用要求符合资源综合利用要求3符合

35、节约资源和可持续发展的要求符合节约资源和可持续发展的要求4森林资源开发应符合国家保护生态环境的规定森林资源开发应符合国家保护生态环境的规定5资源储量和品质的勘探深度应达到规定要求资源储量和品质的勘探深度应达到规定要求（二）资源条件评估的原则（二）资源条件评估的原则 1资源的开发利用要保持生态平衡，达到环境保护、与环境资源的开发利用要保持生态平衡，达到环境保护、与环境（生态）相协调的有关要求（生态）相协调的有关要求2对资源的开发利用要做到多层次、多目标的原则，达到综对资源的开发利用要做到多层次、多目标的原则，达到综合利用的要求合利用的要求3对资源的开发利用要注意资源的供应数量、质量、服务年对资源

36、的开发利用要注意资源的供应数量、质量、服务年限、开采方式限、开采方式4对可再生资源的开发利用要注意保证资源的再生性，达到对可再生资源的开发利用要注意保证资源的再生性，达到资源连续补偿的要求资源连续补偿的要求5要注意技术进步对资源利用的影响，达到最佳利用的要求要注意技术进步对资源利用的影响，达到最佳利用的要求6对稀缺资源和供应紧张的资源要注意寻找替代产品，以达对稀缺资源和供应紧张的资源要注意寻找替代产品，以达到项目生产的连续性要求到项目生产的连续性要求1对以矿产品资源为原料的项目资源条件的评估对以矿产品资源为原料的项目资源条件的评估（四）资源条件的评估（四）资源条件的评估资源评价主要是对拟开发利

37、用资源的合理性、可利用量、自然品质、赋存条件、开发价值进行评价。2对以农副产品为原料的项目资源条件的评估对以农副产品为原料的项目资源条件的评估二、工程地质和水文地质的评估二、工程地质和水文地质的评估（三）资源评价（三）资源评价（一）原材料供应方案（一）原材料供应方案1供应数量应满足项目生产能力的要求供应数量应满足项目生产能力的要求三、原材料、燃料条件的评估三、原材料、燃料条件的评估 2原材料的质量要适应生产工艺的要求原材料的质量要适应生产工艺的要求3选用原材料时要考虑生产成本选用原材料时要考虑生产成本4原材料的供应应首先立足于国内市场原材料的供应应首先立足于国内市场5要考虑材料存储设施的建设要

38、考虑材料存储设施的建设1燃料品种、质量和数量燃料品种、质量和数量（二）燃料供应方案（二）燃料供应方案2燃料来源和运输方案燃料来源和运输方案四、项目电力条件的评估四、项目电力条件的评估 五、供水条件的评估五、供水条件的评估六、环境保护的评估六、环境保护的评估1建设地区的环境现状建设地区的环境现状2主要污染源和主要污染物主要污染源和主要污染物3资源开发可能引起的生态和环境变化资源开发可能引起的生态和环境变化4项目设计所采用的环境保护标准项目设计所采用的环境保护标准5控制污染和生态变化的主要措施控制污染和生态变化的主要措施6环境保护投资估算与落实环境保护投资估算与落实7环境影响评价结论分析环境影响评

39、价结论分析8存在的问题及建议存在的问题及建议七、交通运输条件的评估七、交通运输条件的评估八、项目选址的评估八、项目选址的评估（一）项目选址应考虑的因素（一）项目选址应考虑的因素 1.自然因素自然因素2.自然资源和自然条件。自然资源和自然条件。2.经济因素经济因素选地的经济实力、协作条件、基础设施、技术水平、市场潜选地的经济实力、协作条件、基础设施、技术水平、市场潜力、人口素质与数量等。力、人口素质与数量等。3.运输和地理位置因素运输和地理位置因素4.社会、政治因素社会、政治因素（二）项目选址一般应遵循的原则（二）项目选址一般应遵循的原则（三）项目选址的具体要求（三）项目选址的具体要求 具体比较

40、方法有：方案比较法、评分优选法、最小运输费用法。具体比较方法有：方案比较法、评分优选法、最小运输费用法。1方案比较法方案比较法 一一般般以以年年折折算算费费用用最最小小或或追追加加投投资资回回收收期期最最短短的的方方案案为为最最佳方案。佳方案。年折算费用的计算公式为：年折算费用的计算公式为：年年折折算算费费用用=投投资资费费用用/折折算算年年限限（或或者者考考虑虑资资金金的的时时间间价价值，将投资费用折算为等额年投资成本）值，将投资费用折算为等额年投资成本）+年经营费用年经营费用追加投资回收期的计算公式为：追加投资回收期的计算公式为：T=（K1K2）/（C1C2）其中：其中：T追加投资回收期追

41、加投资回收期K1、K2方案的投资额方案的投资额C1、C2方案的经营费用方案的经营费用（四）场（厂）址方案的比较和选择（四）场（厂）址方案的比较和选择评评分分优优选选法法是是对对拟拟议议方方案案中中的的相相关关因因素素、满满足足程程度度及及权权重重等进行打分，并进行汇总，以总分最高者为最优方案。等进行打分，并进行汇总，以总分最高者为最优方案。3最小运输费用法最小运输费用法2评分优选法评分优选法第二节第二节 项目的技术评估项目的技术评估 一、项目的技术评估概述一、项目的技术评估概述（一）技术评估的原则（一）技术评估的原则 1技术的先进性（前提）技术的先进性（前提）2技术的适用性技术的适用性(目标目

42、标)3技术的经济性（条件）技术的经济性（条件）4技术的可靠性（要求）技术的可靠性（要求）5遵守国家有关的技术政策、法规、标准（合规性）（规范）遵守国家有关的技术政策、法规、标准（合规性）（规范）（二）项目的技术评估的内容（二）项目的技术评估的内容 1从技术发展的角度论证项目建设的必要性。从技术发展的角度论证项目建设的必要性。2确定产品方案。即确定产品的规格、品种、技术性能以及确定产品方案。即确定产品的规格、品种、技术性能以及产品的质量。产品的质量。3生产工艺和技术设备选型的分析。生产工艺和技术设备选型的分析。4工程设计方案的分析。工程设计方案的分析。5生态环境分析。生态环境分析。（一）可靠性分

43、析（一）可靠性分析 二、生产工艺方案评估二、生产工艺方案评估 生生产产工工艺艺方方案案则则是是指指项项目目采采用用的的生生产产工工艺艺流流程程及及产产品品的的制制造造方方法法。对对项项目目生生产产工工艺艺方方案案的的评评估估是是项项目目技技术术评评估估的的核核心心内内容。容。（二）生产工艺对产品质量的保证程度分析（二）生产工艺对产品质量的保证程度分析 （三）经济性分析（三）经济性分析 （四）生产工艺对原材料的适应性分析（四）生产工艺对原材料的适应性分析 （五）生产工艺对实施条件的要求分析（五）生产工艺对实施条件的要求分析 （六）生产工艺流程的均衡性分析（六）生产工艺流程的均衡性分析 三、设备选

44、型方案的评估三、设备选型方案的评估 一一般般地地，项项目目的的设设备备按按其其在在生生产产过过程程中中发发挥挥的的作作用用划划分分，可分为生产工艺设备、辅助设备和服务设备三类。可分为生产工艺设备、辅助设备和服务设备三类。1项目设备应与生产能力相吻合项目设备应与生产能力相吻合2项目设备应适应项目产品品种和质量的要求项目设备应适应项目产品品种和质量的要求3配套性配套性4应强调项目设备的可靠性、成熟性及对生产质量的稳定性应强调项目设备的可靠性、成熟性及对生产质量的稳定性5应满足降低物料单耗及环境保护的要求应满足降低物料单耗及环境保护的要求6符合政府或专门机构发布的技术标准要求符合政府或专门机构发布的

45、技术标准要求（一）工程设计方案的内容（一）工程设计方案的内容 1对项目总平面布置方案的论证对项目总平面布置方案的论证2土建工程设计方案论证土建工程设计方案论证3施工组织设计的分析与评估施工组织设计的分析与评估（二）工程设计方案的分析与评估（二）工程设计方案的分析与评估 四、工程设计方案的分析与评估四、工程设计方案的分析与评估第五章第五章 项目基础数据的估算项目基础数据的估算第一节第一节 项目经济评价概述项目经济评价概述 一、项目经济评价的含义一、项目经济评价的含义 投投资资项项目目的的经经济济评评价价是是指指采采用用一一定定的的方方法法和和经经济济参参数数，对对项项目目投投入入产产出出的的各各

46、种种因因素素进进行行研研究究、分分析析计计算算和和对对比比论论证证，为为项项目目的的投投资资决决策策提提供供量量化化指指标标依依据据的的工工作作。它它可可分分为为财财务务评评价价和国民经济评价两个层次。和国民经济评价两个层次。（一）项目经济评价的特点（一）项目经济评价的特点 1动态分析方法为主动态分析方法为主2定量分析方法为主定量分析方法为主3宏观效益分析与微观效益分析相结合，在有必要必须同时进宏观效益分析与微观效益分析相结合，在有必要必须同时进行宏观效益和微观效益分析时，以宏观效益分析为主行宏观效益和微观效益分析时，以宏观效益分析为主二、经济评价的特点和要求二、经济评价的特点和要求 4价值量

47、分析为主价值量分析为主5预测分析为主预测分析为主6全过程分析为主全过程分析为主（二）经济评价的要求（二）经济评价的要求 （一）评价角度不同（一）评价角度不同三、项目的财务评价与国民经济评价三、项目的财务评价与国民经济评价微观与宏观之分。微观与宏观之分。（二）效益与费用的含义与划分范围不同（二）效益与费用的含义与划分范围不同 财务评价：以实际收支确定项目的效益与费用。财务评价：以实际收支确定项目的效益与费用。国民经济效益评价：以提供的有用产品和服务及项目所耗费的国民经济效益评价：以提供的有用产品和服务及项目所耗费的社会资源，来考察项目的效益与费用，不计国内转移支付部分。社会资源，来考察项目的效益

48、与费用，不计国内转移支付部分。财务评价：项目自身的直接效果。财务评价：项目自身的直接效果。国民经济评价：直接效果国民经济评价：直接效果+间接效果。间接效果。（三）评价采用的价格不同（三）评价采用的价格不同 市场价格与影子价格之分。市场价格与影子价格之分。（五）在项目投资决策中的地位不同（五）在项目投资决策中的地位不同 一般地，项目所必须进行的是财务评价，而国民经济评价只是在一般地，项目所必须进行的是财务评价，而国民经济评价只是在认为有必要时才需要进行，且多数的国民经济评价可在财务评价的基认为有必要时才需要进行，且多数的国民经济评价可在财务评价的基础上进行。财务评价是国民经济评价的基础，国民经济

49、评价是财务评础上进行。财务评价是国民经济评价的基础，国民经济评价是财务评价的前提。虽然，二者都可作为项目投资决策的依据，但它们的地位价的前提。虽然，二者都可作为项目投资决策的依据，但它们的地位却是不尽相同的。具体体现为：在需同时进行国民经济评价和财务评却是不尽相同的。具体体现为：在需同时进行国民经济评价和财务评价时，应以项目国民经济评价的结论作为项目最终的决策依据。价时，应以项目国民经济评价的结论作为项目最终的决策依据。二者的主要区别可见表二者的主要区别可见表5-1。财财务务评评价价使使用用的的是是行行业业基基准准投投资资收收益益率率、基基准准投投资资回回收收期期等等财财务务评评价价参参数数；

50、而而国国民民经经济济评评价价则则是是采采用用影影子子汇汇率率、影影子子工工资资、社社会会折折现率等经济评价参数。现率等经济评价参数。（四）评价所采用的参数不同（四）评价所采用的参数不同表表5-1财务评价与国民经济评价的关系财务评价与国民经济评价的关系 类别类别财务评价财务评价 国民经济评价国民经济评价 评价角度评价角度 从企业角度从企业角度 从国家与社会角度从国家与社会角度 费用和效费用和效益的范围益的范围 根据项目的实际收支确定根据项目的实际收支确定效益与费用，只计算项目效益与费用，只计算项目的直接效果的直接效果 根据项目为社会提供的产品和服根据项目为社会提供的产品和服务及所耗费的有用资源计