A物资管理办法.docx

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1、A物资管理办法物资管理部构架及职责3第一章总则5第二章物资采购的流程及有关制度5第三章计划管理11第四章过程操纵与现场管理13第五章物资采购支付管理20第六章账务核销22第七章物资结算制度24第八章成本管理中物资有关工作26第九章物资部基础工作考评细则30第十章纪律与奖惩32第十一章附则32第十二章有关附件及填表说明33物资附件-1关于公司各级物资管理类别划分原则37物资附件-2材料设备招议标计划书40物资附件-3招标文件41物资附件-4材料设备招标文件会签单（项目会签报OA流程附件）55物资附件-5材料设备招标文件会签单（报公司OA流程用）56物资附件-6招标文件发售登记表57物资附件-7投

2、标文件登记表58物资附件-8材料设备招标开标记录5913.物资采购合同的两份原件由项目部与公司商务部各存一份，其中项目部原 件存放于项目部资料室，由资料管理员复印一份交项目材料负责人，双方应该办理 移交手续。另外一份原件由项目材料负责人负责递送到公司商务部，商务部负责登 记及管理，同时应指派专人（目前暂由综合部负责）将合同扫描成电子文档并发送 到公司物资管理部及财务部邮箱。第八条供方评价1 .供方评价遵循“谁组织采购、谁评价、谁公布”原则；项目部定期公布的合 格供方名录需报公司物资管理部备案，并由公司物资管理部统一管理公布，资源共享。2 .公司与项目部负责组织采购物资应优先在公司公布的合格供方

3、名录中选取， 并纳入本项目物资合格供方名录管理，如供方名录无法满足需要，可评价增加合格 供方，及时报公司物资管理部备案。3 、对合格供方要求实行动态管理，按年度考核，按照供方评价标准，不合适的 供方要及时从合格供方名录中剔除。4 、关于供方能力考察：对属于下列情况的供货商都需进行实地考察，核实“供方能力调查及评价表” 的登记情况。供方考察由项目部委派有关人员参加，考察内容包含生产供货能力、 产品质量/环保及安全性能、业绩情况、履约情况、生产经营许可证的有效性等。4.1合同金额在100万元人民币及其以上的供方；4. 2合同金额在20万元人民币及其以上，并在工程所在省份的供方；4. 3合同金额在3

4、万元人民币及其以上，在工程所在地市县的供方；4. 4委托加工同时对产品有特殊要求的供方；4. 5需要支付定金或者预付款的供方；4. 6其他能够方便考察的供方。第九条 物资采购坚持“谁采购、谁负责”的原则，即项目部采购，项目部承 担质量保障责任与降低采购成本责任。第十条 合同签订前应坚持“先比价，后签约”的原则，不管是采取招议标采 购还是零星比价采购，都务必遵循物资采购比价审批流程。第十一条 合同签订坚持“谁采购、谁签订”的原则，采购合同由组织项目部 草拟与初定评审，公司复审通过后方可签订。第三章计划管理第十二条 物资计划包含材料总计划、物资需用量计划、物资领用量计划。1 .项目技术员（专业工程

5、师）负责编制总材料计划及材料需用量计划。计划须 按物资部下发的关于公司各级物资管理类别划分的原则规范填写材料名称、规 格型号、执行标准、技术参数或者要求，准确填写需用时间、数量信息；项目技术 负责人负责审核，项目材料负责人负责复核，项目经理负责审批；材料总计划务必 在工程项目部成立一个月内完成，并在图纸会审记录回复后一周内修正材料总计划; 作为物资采购工作的参考量；物资需用量计划作为项目部材料分批次订货采购 的根据，由项目技术员根据工程施工进度需要分批次提供，做到既要保证工程施工 需要，又要避免材料过量积压。2 .材料负责人在收到物资需用量计划时应认真核对所需物资规格型号、产 品参数，对规格型

6、号、产品参数表述不清的物资需用量计划应及时与专业技术 负责人（技术员）进行沟通协商，确保物资需用量计划全面准确，并查看计划 中的物资是否在已签采购合同中，若不在合同中应重新比价并签订补充合同（或者 单价确认单），此前没有签订相应合同时，应执行物资招议标或者比价的采购管理 规定。3 .项目材料负责人根据材料总计划编制物资采购情况明细表，并张贴在项 目部公告栏，以便项目部动态掌握现场材料的计划及到货情况，材料负责人负责对 超材料总计划的材料提早预警报告，超出总计划的材料由有关技术员提出对总计划 的增补申请，申请上务必清晰说明增补原因，增补申请须项目技术负责人、材料负 责人及项目经理的审批。4 .物

7、资领用量计划由各作业班组负责人或者书面授权委托人编制，由专业 技术员（专业工程师）负责审核，项目材料负责人复核，然后交保管员按计划发放; 对无领用计划或者签字不全的作业班组，保管员不得发放材料；发放材料务必做到 当批次计划当批次领用，严禁超领、存计划量。5 .物资计划、到货及发料情况明细表是在物资采购情况明细表上增加 了发料明细，项目技术员根据项目审批后的物资需用量计划、物资到货明细 （该项数据填写时应及时与材料负责人沟通）与其管辖区域劳作队伍编制的物资 领用量计划填制该表，该明细表全面反应了项目物资管理的动态情况，让技术员 在编制需用计划时对现场物资情况做到心中有数，有效的将物资管理中需、供

8、、发 三个环节紧密联系在一起。6 .物资需用量计划、物资领用量计划编号规则按编制人员的名字全称 加数字序号如张三，则是张三-001、002,编号按计划顺延使用同时务必连号保留。 材料领用计划编号规则按分包方合同签订者（单位）简写加数字序号，如李四，则是 李四-001、002,编号按计划顺延使用同时务必连号保留；当物资领用量计划的 实际领用量少于审批的计划用量时，后补领剩余物资时需要重新填写领用计划，领 用计划中的计划用量仍填写原计划中的数量，实际领用量按补领的数量填写，领用 单的编号在原计划的标号后加尾标，如“李四，计划归档时将补领计划与 原计划放在一起（注：若同一家队伍由两名技术员分项专管时

9、，应在物资领用量计划编 号时标明，如：李四（水）-001、李四（电）-001） o7 .物资需用量计划由技术员、材料负责人、资料员三方留存。物资领用 量计划由库管员（材料负责人）、专业技术负责人、队伍领用人、资料员四方留 存。物资需用量计划由项目部经理最终审批签字后交资料员，由资料员复印两 份，一份交技术员，一份交材料负责人，原件由资料员储存；物资领用量计划 由库管员发放材料后将签字齐全的计划交资料员，由资料员复印三份，一份交队伍, 一份交专业负责人留底，一份交库管员，原件由资料员储存，库管员每两天务必向 资料员移交一次物资领用量计划。8 .各审批完毕的计划，任何人不得随意更换，在计划执行过程

10、中需要更换计划, 务必加注书面说明事由。9 .操纵领料数量，建立材料使用限额领料制度。限额领料的意义在于有效的操纵成本，避免造成材料浪费。限额领料是工程技 术人员、材料管理人员务必建立的一种材料操纵观念，是正确使用物资领用计划的一 种表现。限额领料是针对某一具体施工区域对某种材料发放（领用）按照工程施工进 度及材料供货及库存情况，分阶段按照一定数量进行材料领用的发、领料模式；假如分包队伍用料超过限领额度时，库管员有权停止发料，并通知有关技术 员查核原因。实际耗用材料的数量，务必以计算期内实际用量为准，不得以领代用, 对超额领料应由有关负责人审核确认并注明超用原因，已领未用的材料，应及时办 理退

11、库手续；建立限额领料制度是有效操纵材料用量的管理手段，限额领料的范围也不单 单局限在某一种材料上，项目部可根据自身项目实际情况结合公司管理制度要求制 定不一致的限额领料办法来开展好此项工作。第四章过程操纵与现场管理第十三条物资验收规定根据国家施工及验收规范或者采购合同要求，对进货物资进行验证。验证方法 要紧为见证资料核查与实物核查。关于需要进行检验、试验的物资，应按质量计划 规定的物资种类与检验项目进行。1 .进货物资的见证资料核查与实物核查由材料负责人负责。1.1 资料核查：物资务必具备一项或者多项能证明其物资质量的“产品质量证明 资料，如产品合格证；材质化验单；检验、试验数据报告、过程操纵

12、记录等能证明 其产品质量的资料，厂家的企业资料，当地政府职能部门要求的资料如：备案证等, 与图纸、操作手册、使用说明、技术文件等；1.2 质量、规格、型号检查：凡能使用通常测试仪器检验出非首批次入场的物资 质量时，可由项目材料负责人与库房管理人员自行检查入场物资外观质量是否符合 规范，是否完整，标示是否清晰，有无损坏的验收工作。如非首批次入场或者技术 复杂、技术性高、重要设备与出现争议的物资，项目材料负责人应主动邀请技术员 （技术负责人）对本批次材料共同进行验收，以确保入场物资无任何质量事故发生; 总之，验收原则是“谁验收、谁负责”；1. 3数量检验：核实送货单数量与实际供货数量是否一致：根据

13、供货单位规定 的计量方式进行数量清点，数量清点除规格划一、包装完整者可抽取5-15%外，其它 应采取全验的方法，以确保入库出库物资数量的准确；核对实际供货数量是否与 发给厂家的供货通知单一致：关于错供或者少供的情况，除要求厂家尽快补供外， 还应通知有关技术员，及时采取有关应对措施。对超供部分应视工程实际情况处理, 对超供且在后续施工中可能不用的材料，应尽快由供应商将货物运离现场；关于 随材料设备一起到场的配件、备件、附件等，均应该按实进行清点、验收，并应在 送货清单上注明名称、规格型号、数量等信息，应该与其他材料一样办理入库、出 库手续；1.4金额检验：送货单的金额验收：关于材料入场验收，认真

14、核对送货单单价、 总金额，如发现金额有误，务必当场告知供应商修改、更换；严禁自行改正，以免 引起不必要的经济纠纷；1. 5对物资见证资料核查与实物核查的结果进行记录，填写材料入库单;L6当送货单上的数量、金额、或者其他信息与实际不符合时，如当场修改的应 该请送货人（供应商指定）在修改处签字并在修改的内容上盖手印；如需更换时， 应先留存在当场用笔更换并盖手印的送货单，待更换好的新送货单到后再替换原单 据。项目部材料部门须留存送货单原件，任何情况下都不能出现收货后不保留送货 单的情况；1.7送货单是物资到场并清点入库的重要资料，在实际工作中是做为供应商向采 购员交货与采购员向库管员交货的重要凭证，

15、因此送货单上应由我方技术人员、采 购员及库管员共同签署；若由项目部其他管理人员代收时，代收人员应该在送货单 上签字，事后未能参加收货的库管员或者采购员也同样需要及时核对收货货物与送 货单情况并补签字手续。2 .库管员对材料负责人确认合格的物资验收入库并进行标识，按“材料标识管 理办法”执行；物资验收入库的验收根据包含：采购员提供的“入库单”或者“进 货物资验证单”；产品说明书及装箱清单、产品性能介绍、贮存注意事项。3 .物资验收前，待验收物资可暂时寄存于库中，除应有醒目的标记（牵拉带旗 红线并竖立红牌）外，还应填写“待验收物资记录”，经验收合格的物资，在验收 后若发现短缺、残次、损坏、变质等情

16、况，应立即通知材料负责人（或者厂家）以 便妥善处理。4 .库管员在验收时，全面核对实物、名称、型号、规格、材质、数量、外观、 包装（有必要时核对检印章与检印号）确认无误后，接收“验收单”或者“进货物 资验证单”，库管员在验收时可用点数、检斤、检尺过磅等方法核对数量，不能流 于形式，不能只“收”不“验”。5 .材料负责人验收物资的同时，应将随货物资的所有产品资料整理完善后，填 写全面的移交清单，交由项目部资料员统一归档、保管，以便查询，待工程竣工时 移交工程技术部门归档。6 .由材料责任工程师（专业技术负责人）确定抽样比例、复检项目、试验内容, 由材料负责人负责材料的委托送检工作，按要求取样送有

17、资格的检测单位检测；我 方人员务必参与材料的取样、封样、送检及取检验报告的各个环节，以保障检测过 程的真实性。7 .材料部门在得到“检验、试验报告”后，报请材料责任工程师（专业技术人 员）进行综合评审，如质量不合格，按“不合格操纵程序”进行处置。8 . “检验、试验报告”（或者鉴定技术文件）由材料负责人分类整理后移交资 料员保管，资料移交时务必办理移交手续。9 .按照所在项目的业主、监理或者总包要求办理其他进场手续。10 .业主供应物资：业主供应物资也务必按同样要求执行验证、入库保管、标识，但须区分甲供或 者乙供的“入库单”或者“验证单”；甲供材料的领用及有关手续由项目部材料部 门负责办理，其

18、他管理人员不得单独办理甲供材料的领用手续，特别是要杜绝劳务 作业队以项目部的名义到业主材料主管部门领用甲供材料的现象。第十四条库房管理制度项目部各库房是公司财产的重要构成部分，库房管理员需做好物资的管理工作, 使库存物资达到数量准确、质量完好、收发迅速、摆放合理之目的。关于加强库房 管理，结合公司各项目部实际情况，制定下列规定。1 .入库物资的保管由仓库保管员负责，管理内容与要求：1.1 验收入库的物资务必按类别、分规格型号进行存放保管；1.2 项目物资仓库及露天堆场根据施工现场总图规划合理设置，库房要求位置 排列合理，门窗符合防盗要求，库房用途划分明确，货架统一使用DN50的焊管及脚 手架扣

19、件搭设，并排列整齐合理，露天堆场要求交通便利，地基牢固，场地平整， 排水通畅，根据所存物资的保管要求具有防潮、防晒等措施，堆场四周有围护，利 于防盗；1.3 库房货架摆放物资按类别、规格、数量依次排列码垛，码垛要整齐科学， 利于清点与美观；堆场堆放物资根据类别、规格型号、尺寸、发放便利、运输条件 等因素合理依次堆放，堆放要求整齐平直，防止变形、倾覆、损坏；1.4 库房标识应注明物资名称、规格型号、材质（数量可不注明）；堆场标识 按项目部统一要求印制的“物资标识牌”，并按要求填写，各类标识牌应清晰整洁, 悬挂端正，整齐划一；1.5 需检验与试验物资的标识由材料负责人与保管员及时完成，并保持清晰整

20、 洁;1.6 配件要设置专门的配件库，并根据配件的属性做好相应的防潮、防霉、防 蛀、防腐、防锈等防护工作，配件的标识应标明数量、到货日期及所属具体设备名 称，定期检查配件的保管状态，及时反映其特殊情况，以便及时采取特殊防护措施, 保证配件的正常使用；1.7 易燃、易爆、易损、易挥发及有毒物资，要专库保管，不许混放。并定期 进行检查，关注其质量、数量等各方面的变化，严防安全隐患；1.8 贵重物资设专库保管，必要时派专人负责，并采取可靠的防盗及防护措施, 严防贵重物资失窃及损坏；1.9 严格按要求验收与发放物资，及时做好各类物资质量记录，保管员对库存 物资的数量要做到日清月结，定期盘点，及时反映库

21、存物资动态，加强与项目各专 业技术负责人的沟通，促进供应与现场施工工作的顺利进行；1. 10根据物资的保管要求，做好库房的温度、湿度的操纵，保持库房的清洁 卫生，保护文明施工现场的良好形象；1.11 仓库及堆场务必设置必要的消防防火设施，如灭火器、消防桶、消防沙、 消防锹等，严防火患发生，保护国家与集体财产安全；1.12 设置库房及堆场夜间照明设施，保证充分的夜间照明。积极配合现场保 卫人员，做好物资仓库及堆场的保卫防盗工作；1. 13特类物资在贮存过程中采取防挥发、防泄漏、防火防爆与防辐射等预防 措施；强碱、强酸应密封存放、且存放处应稳固，不得过高；易发生化学反应的物品须隔离或者分库存放，严

22、禁互相接触或者混装；化学品的包装不得有破旧、残缺、变形、分解等现象；易挥发、易燃、易爆品的库房须通风良好，远离高温与火源区，必要时采取 降温措施；仓库内电源与照明均应使用防爆类型。1.14 保管员务必建立“料具保管台帐”，及时做帐，确保帐、物、表相符；1.15 应经常核对库存物资，及时反映消耗动态与结存情况，做到日清月结，确 保“每月、年终料具盘点报表”准确无误；1.16 物资发生自然耗损及磅差时，保管员应以书面形式说明原因，经物资采购 负责人审核确认，报项目领导共同商讨处理措施；1.17 因某种原因，造成物资变质、损坏、经材料检验员鉴定，确认不能使用时, 出具证明，保管员填写“物资报废损坏申

23、请单”，经物资采购负责人审核，报请项 目经理批准后报废，并对责任者视其情节轻重予以处置；1.18 对超3个月积压不动的材料及时进行预警，分析原因并制定相应的解决措 施，避免造成材料的贬值、报废、折旧，避免库房空间的浪费，避免我方流淌资金 的缺失等造成我方缺失的情况。1. 19物资保管存放要做到： 三清：材质清、规格清、数量清； 三齐：堆放整齐、码垛整齐、排列整齐； 标记清晰、明确、对号入座； 同时还要做到有粉尘、飘洒物的材料要加以覆盖，防止环境污染；有渗透、 挥发的要加以预防，避免造成大气、土地污染。 .20关于需检验、试验合格的物资，务必在获得复试合格证后才能验收入库。2.对队伍库房的监管2

24、.1 项目部材料部门应该加强对作业队伍的库房监督与管理；2. 2作业队伍库房材料的堆码务必按照项目部材料管理的要求进行；2.3 作业队伍的材料也需要按月、半年、年度、工程竣工时四个节点时间进行 库房盘点；月度盘点情况要纳入队伍的月进度款支付，队伍月度盘点报表编制 时间应与队伍编报进度量时间节点一致，队伍不提供盘点表或者盘点情况不符合实 际情况，将不能支付工程款；年度盘点情况将纳入跨年度结算，将与年终工程款支 付直接联系；工程竣工材料盘点将进入队伍的决算，将按照劳务分包合同对材料盘 点情况予以处理；2.4 要求队伍对班组进行按需发放材料，避免浪费。搬运到施工现场的材料每 天施工完要进行及时清理与

25、整理，尽量做到工完场清，对材料乱堆乱放现象要坚决 予以处罚；2.5 严格执行废料处理流程。所有施工废料的处理权均为项目部，劳务作业层 及任何个人都无权处理废料；项目部材料部门负责废料的处理，处理前对废料要进 行清理，能够重新利用的材料要尽量利用，处理废料所得款项须交项目部，由项目 部转交公司财务及综合管理部；3. 物资发放应做到先进先出、易损先发、井然有序。关于物资库存情况定期 向材料负责人汇报，并经常保持与各技术员（技术负责人）关于材料库存量的沟通。3.3 发放物资时，分包合同签订人务必在项目部材料部签订一份材料领用授 权委托书指定专人领取施工用料，施工队伍“材料领用委托人”持项目部审批后

26、物资领用量计划领取材料；发放数量限制在审批量之内，如因包装容器限制或 者不可分割需要超发时，应在得到材料负责人同意后，调整领用计划数据，再行发 放；物资发放务必做到“物资没验收、去向不明、白条子、手续不齐全”的物资不 出库；3 . 2禁止各劳务分包单位之间私自借用材料，如因工程需要，要进行队伍间的材 料调用时，项目部材料科应积极、主动、及时的与有关队伍办理材料退库或者出库 手续。4 .搬运：物资搬运前应对所有机具进行检查，如有损坏不得使用。特类物资的 搬运要预见在搬运过程中可能发生的紧急情况，做好必要的应急准备，如随车备好 容器与吸水性好的棉纱、布。包装完好、牢固，放置平稳，防止碰撞、摩擦，避

27、免 抛、洒、漏、滴、扬。装载合理，杜绝超高、超重。5 .防护：5.1 原材料、设备、半成品等物资在验收后到发放出库的防护工作由仓库保管员 负责，当班组领用后在施工现场的防护工作由班组负责人指派专人负责；5. 2物资堆放的场地地基要平整、干净、牢固、干燥、排水通畅良好，无污染、 运输方便；物资要分类、分规格堆放，防止变形、倾覆、损坏，并注意防霉、防锈; 库房应根据物资保管的要求，做好温度、湿度操纵，防雨、防晒、清洁卫生、安全 防火、防盗等工作。第十五条废旧物资处置规定为了加强公司废旧物资处置管理，防止资产流失，增强对废旧物资回收、处理 等要紧环节的监督管理力度，旨在规范废旧物资管理的业务程序，确

28、保各类废旧物 资妥善保管、杜绝流失、合理利用。1.1 废旧物资是指通过使用，本身已经残缺不堪或者磨损过甚或者已经超过其寿 命年限，以至失去原有的使用价值的工程物资（包含物资外包装材料）；1.2 废旧物资的管理：各项目材料负责人应对本项目的废旧物资及时进行清理， 对尚可利用的材料，回收至库房或者物资堆放指定地点，以便再次利用；不能回收 利用的物资，应统一处理；L 3废旧物资处理流程（如图4.1）：废旧物资回收管理废旧物资筛选，将可再利用物资进行妥善保管对不可再利用物资处理，并对被处理废品照相作为附件和填报废品处理审批表一同报审。审批完成后，完善相应手续，处理废品。处理完废品后，将已完善的废品处理

29、审批表及相关附件交物资部存档备案；所售全部收入及发票（收据）交财务部入账，任何单一部门或个人不得擅自处理,私自处置。物资附件-9材料设备询标记录60物资附件T0材料设备投标比价表61物资附件-H工程物资买卖合同（范本）62物资附件-12物资合同交底记录表66物资附件T3委托付款协议67物资附件-14项目部合同评审汇签单（项目会签报0A流程附件）68物资附件T5物资采购合同评审表（报公司0A流程用）69物资附件T6物资采购款支付审批表（项目会签报0A流程附件）70物资附件-17物资采购款支付审批表（报公司0A流程用）71物资附件T8废料处理审批表72物资附件T9供应商能力调查评价表73物资附件-

30、20物资标识牌74物资附件-21物资采购结算协议书75物资附件-22物资采购结算审批表（项目会签报0A流程附件）77物资附件-23物资采购结算审批表（报公司0A流程用）78物资附件-24物资采购合同台帐79物资附件-25物资采购情况明细表80物资附件-26物资计划、到货及发料情况明细表81物资附件-27物资需用量计划82物资附件-28物资领用计划83物资附件-29月库房盘点报表84物资附件-30物资效益情况分析表85物资附件-31物资采购价格信息表86（图4.1废旧物资处理流程图）第五章物资采购支付管理第十六条 为了规范公司采购业务流程，降低采购业务风险，操纵采购支出， 保证公司正常生产经营活

31、动，降低采购成本与付款风险，特制定本支付审批流程。1、采购货款除2000元下列的零星采购外务必通过银行结算。2、资金计划：项目部每月5日前上报本月资金计划及支付情况表（祥见 公司财务管理办法中“工程中的财务管理制度”第二章资金计划）。3、材料款集中支付：公司财务部每月15日前受理审批结束后流转至财务部的 所有材料款支付申请，逾期不予受理；在规定受理期内，材料款支付申请审批手续 齐全者，财务部将在当月16日至19日集中支付；支付申请审批手续不齐全者，当 月该材料款将不予支付，下月重新申报。4、具体审批权限，需严格按照物资采购款支付审批表流程执行。5、付款时需要通过报公司部门审批时应提早至少3个工

32、作口上报物资采购款 支付审批表。6、材料负责人应按照流水号对支付审批表进行编号，并按照编号顺序进行整理、 储存物资采购款支付审批表。7、物资采购款的支付应具备下列条件：7.1 根据公司物资采购管理办法的要求已签订采购合同的，项目部材料管理人员 应严格按合同条款的约定，核对审查材料到货清单与实际供货数量品种规格是否一 致，审核供货时间、质量标准、产品合格证等是否符合合同要求，并办理了材料验 收手续；7.2 财务管理部应对材料入库单进行审核，审核送货单、入库单是否有项目部材 料验收人员（材料负责人、专业技术人员、库管员）签字确认；审核入库单内容是 否与票据、合同内容一致（包含材料数量、质量、价格、

33、规格、型号、厂家等）；7.3 供应商应在收到预付款或者货款前务必提供材料销售发票，发票务必正规、 合法；7.4 材料出入库报销单及材料发票经经办人及项目经理审核签字后，交由财务部 门进行帐务处理；7.5 假如是合同签订后的预付款在办理第一次请款时务必附物资采购合同，财务 部门须认真对预付款条款进行核实；7. 6供应商每月20日按时开具当月的物资采购及货款支付情况表。8、财务管理部在审核物资采购款支付审批表时，审核材料入库单、发票、合 同是否相符；在支付材料款时，一律按照材料款支付流程办理，在有关部门与公司 领导签署同意付款意见后，才可支付，缺一环节，财务有权拒绝支付。9、甲供材料的采购，财务管

34、理部应协助物资管理及商务管理部做好与乙方的结 算，并在结算前全部扣回甲供材料款。10,签订了物资采购合同的材料款项务必支付到签订合同商家对公帐户，严禁 现金支付，如过程中签订合同的商家更换名称或者帐号，在付款前务必出具委托 付款函否则财务有权不予支付，2000元下列的零星材料能够以现金支付。11、材料款支付流程：项目部提出付款申请一物资管理部审批一商务管理部审批一财务管理部审批一总经 理审批12、财务部审核内容：物资采购款支付审批表、入库单、发票及明细附件、采 购合同是否齐全，金额、数量、规格型号是否一致，是否按采购合同规定付款。13、材料尾款支付的条件：13. 1已完成与供应商的对账工作，甲

35、乙双方已核对无误；13. 2物资合同结算协议已办理完毕，各项扣款已结清；13. 3供应商已开具货款完清确认函；13. 4材料发票或者收据已送达公司财务管理部或者项目财务人员处办理手续。14、材料尾款支付流程：项目部提出付款申请一物资管理部审批一商务管理部审批一财务管理部审批一总经 理审批15、财务部审核内容：物资采购款支付审批表、入库单、发票及明细附件、采 购合同是否齐全，金额、数量、规格型号是否一致，是否按物资合同结算协议规定 付款。16、材料款支付所需材料：项目部申请支付材料款时需上报资料如下：物资采 购款支付审批表、材料发票、采购合同（第一次付款用）、结算协议（结算后付款 用）、货款完清

36、函（最后一次付款用），其他情况需要提供的资料。第六章账务核销第十七条财务核销有关要求1、入库单、出库单的填写务必按物资部下发的关于公司各级物资管理类别划 分原则规范填写。2、入库单务必注明供应商家名称，库管员复核签字，字迹清晰可见。入库单存 根联务必连号保留，第二联交库管员储存，第三联附上相对应的送货单粘贴至材料 入库报销单据（2000元以上的零星采购需附比价审批表）每星期日汇合送至项目部 财务人员。3、出库单注明领用队伍，由领用人、库管员、材料负责人签字（签字缺一视为 无效），字迹清晰可见；入库单存根联务必连号保留，第二联交队伍储存，第三联 附上与之对应的材料领用计划每星期日将出库单汇合送至

37、项目部财务人员。4、若未配备财务人员的项目部在每月25日前将手续完善的出入库单据移交项 目经理审核，再由项目经理将其与其他费用单据一起封存统一寄送到至财务管理部 或者财务部指定的其他项目财务人员处。第十八条台帐建立及报表上报要求1 .项目材料负责人根据材料入库单据与往来供货商建立库存材料数量金额明细 台账、供应商资金往来金额明细台帐；库管员应根据入库单据、出库单据做好材料 收发数量金额明细台帐；现规定每月20日为当月材料各明细账扎帐时间，超过则进 入次月的帐务核销；扎帐时材料员应与库管员就库存材料数量金额明细台账进行对 账，检查帐务处理时入库数量、金额是否有误；检查无误后编制与之对应的库房材

38、料日记账，月报表在每月30日前报送至物资管理部。2 .在每月20日材料各明细帐扎帐后项目材料负责人务必组织现场库房管理员 对内外场库房进行实物盘点（盘点时现场人员务必是2人以上），并根据实际的盘 盈亏情况填写（）月库房盘点报表，签字确认后在每月30日往常以扫描件形 式发送物资管理部（此项工作为物资管理工作中最基础、也是最重要的核心工作、 直接影响到公司物资管理制度推行步伐，直接关系到现场物资管理是否处于受控状 态，因此请各位材料负责人及库管员务必引起高度的重视，不管在实际操作中遇到 如何的困难，也要坚决的贯彻执行）。3 .财务管理部根据项目部物资人员填制的入库单、出库单分品种建立材料明细 账，

39、并于每月25日前与项目部物资科核对材料的收、发、存情况；财务管理部每月 底应会同物资管理部清理分包方领料情况，凡领取或者借取材料超出合同约定物资 供应范围的，一律从下月工程进度款中扣回超出部分材料款，原则上不同意我方代 购辅材。第十九条基础管理1 .物资台帐，建立健全的物资基础台帐。各类帐卡单据填写要全面清晰，可追 溯物资的来源、去向、用途、时间、单价、数量等。2 .入库单、出库单及其他物资管理资料的书写须按物资部下发的材料物资划 分总则规范填写。3 .信息管理制度：对供方资料、招议标文件、采购比价表、买卖合同、物资质 量证明及检验报告等及时整理储存。4 .建立市场价格采购制度：项目部按季收集

40、要紧施工地区要紧材料市场价格上 报公司、负责收集与掌握市场物资指导价信息，物资管理部建立工程材料价格信息 库组织公布。5.项目部材料负责人应积极组织实测实量工作，将实测实量的工程量与专业技 术负责人（技术员）的计划量做对比，进一步加强对物资操纵的准确性与力度。第七章物资结算制度第二十条 项目物资结算包含供应商的采购结算与分包方的领料结算。供应商 的采购结算是指对项目物资采购总价合同、暂定总价合同、采购单价合同履行完毕 前（通常是货物按合同约定已供清后）或者因某原因双方终止合同前根据合同约定 对供应商的结算工作，分包方的领料结算是指根据双方合同中物资供应有关条款对 分包方在我方库房领料、退料及代

41、购辅材等活动的结算工作。第二十一条对供应商的按月结算：1、供应商每月20日开具当月的物资采购及货款支付情况表及供货明细清 单交项目部对账确认。2、项目部材料负责人报销材料入库时应逐一审核物资送货清单、材料入库单、 物资采购发票等原始单据数据是否有误，签字是否齐全；同时根据已签订的物资采 购合同（或者比价表）就材料规格型号、数量、单价与供方提供的供货明细清单进 行核对，核对相符后，填写“材料入库报销单”，交项目财务人员处复核后报项目 经理处审批。3、项目财务人员应负责对材料入库报销单凭证内材料的采购单价根据已签订的 采购合同（或者比价表）的核对工作，负责对送货单、入库单、采购发票等文件与 凭证上

42、的供应商名称、采购数量、规格型号等内容的核对工作。4、每月30日前项目部将“材料入库报销单”送至公司财务管理部，财务管理 部应根据审核、审批手续完整的“材料入库报销单”等原始单据及时进行会计帐务 处理。第二十二条对供应商的跨年度结算：1、在施工程在每年年底都务必编制供应商的跨年度结算，跨年度结算作为项目 部、公司掌握各供应商采购支付情况及年底资金安排的参考根据。2、跨年度结算按农历年度计算。3、供应商需提供全年的物资采购及货款支付情况表及全年的供应明细清单 交项目部对账确认，双方确认无误后上报公司物资部及财务管理部。4、公司物资部负责对供应明细清单的审核工作，公司财务部负责对物资采购 及货款支

43、付情况表的审核工作。第二十三条对供应商的最终结算1、对供应商的最终结算报告与完整的结算资料，由项目材料负责人组织编制， 项目经理审核。2、编制根据：办理物资结算前务必根据合同约定审核物资供应明细清单内容： 包含采购单价、采购数量及其他按物资验收规定（第四章第十三条第1点规定）， 审核无误后编制物资采购结算协议附下列资料报公司审批。3、结算资料应包含：物资采购结算协议、月度、跨年度结算资料、项目部物资 采购结算流转表、原采购合同扫描件、物资供应明细清单、过程中其他见证原始资 料。4、结算审批流程：项目部一物资管理部一商务管理部一财务管理部一总经理第二十四条对队伍物资领用月度结算1、各分包队伍月度

44、盘点情况要纳入队伍的月进度款支付，队伍月度盘点报表 编制时间应与队伍编报进度量时间节点一致。2、队伍不提供盘点表或者盘点情况不符合实际情况，将不予支付工程款。第二十五条 对队伍物资领用跨年度（或者最终）结算1、年度（最终）盘点情况将纳入跨年度（最终）结算，将与年终（最终）工程 款支付直接联系；队伍不提供盘点表或者盘点情况不符合实际情况，将不予支付工 程款。2、项目部库管人员需编制队伍全年（最终）领料及退料明细报表交项目材料负 责人复核报公司财务部审核后交队伍确认签字。第八章成本管理中物资有关工作工程中物资成本的操纵要紧从物资采购的价格操纵与物资用量操纵两个方面开 展工作，价格操纵要紧是要组织好

45、物资采购招议标工作，该项工作由项目招议标小 组负责组织实施，用量操纵贯穿了材料的计划、材料、现场使用、现场材料堆放、 库房管理等方方面面，也涉及到技术、物资、商务等各个岗位，综上项目物资成本 操纵物资人员需要开展的工作如下：第二十六条物资价格操纵有关工作1、成立项目招议标小组。2、制定项目物资价格操纵预期达到的总的操纵目标及各类要紧材料价格操纵预 期目标及相应措施：比如：本项目预测物资采购成本费用总额为国Z元，通过价格操纵，项目部预 期需达到的物资采购目标成本费用总额为应元，预期下浮比例为叱%。名称按总计划量价计划操纵价计划下浮比例PVC电线管、管件100万95万5%桥架50万45万10%（二

46、）价格操纵措施及分析:名称总计划量价操纵价下浮比例桥架5045万10%桥架价格操纵措施：掌握一期项目桥架价格、品牌、材质信息；掌握我司 各项目桥架及往常采购价格信息资料；关注原材料市场价格走势；关注桥架市 场价格信息情况；在满足实际施工要求、质量安全的前提下考虑桥架材质、壁厚 等情况；采购前提早做好招议标工作，充分做好后期谈判工作。桥架价格操纵目标：预期实现下浮1设；桥架价格操纵目标根据：通过招议标方式与与供应商价格谈判实现材料价格 下浮3%；通过桥架材质、壁厚变更实现价格下浮型；等等。3、工程开工初期（30天内）项目部材料负责人做好询价收集工作形成书面材料, 并开展下列工作：将各类材料询回的

47、价格与投标时材料价格进行对比，对投标时 过高或者过低价格进行原因分析，及时给出预警信息；配合商务完成物资采购成 本测试工作。4、做好招议标总计划的编制，及时开展各项要紧物资的招标工作。制定全面准确的招标采购计划是基础。从我公司目前实施招标采购的具体情 况看，物资设备招标单靠物资部门孤立操作是难以奏效的，因此，在制定招标采购 实施计划时应力争做好两方面的工作：一是保证物资、技术、商务、财务之间的协 调，招标工作涉及到技术方面的知识、信息、谈判技巧等诸多方面的要素；二是， 各端口既要立足于本职，又要站在全局利益的高度，积极参与、团结协作、相互配 合、提供物资设备招标所需的产品技术信息、服务等方面要素材料，使招标工作不 断完善。制定全面合理的招标方案。A要编制符合实际的物资设备招标文件及招标说明 书；技术部提供的物资需用计划应包含物资设备目录质量要求、技术要求、产地或 者生产要求、进货批量等，还要提供生产进度计划；财务部门应根据企业财力制定 合理的付款结算方式，结算方式的确定务必紧密与市场行情与财力状况相结合；B制 定