月份经营计划执行分析.wps

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1、 事业部事业部事业部事业部 月份经营计划执行分析 月份经营计划执行分析 月份经营计划执行分析 月份经营计划执行分析汇报提纲汇报提纲汇报提纲汇报提纲 月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析 经营计划完成情况经营计划完成情况 问题与对策分析问题与对策分析 财务计划执行分析财务计划执行分析 月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析 月度经营计划完成指标月度经营计划完成指标（台（台/万元）万元）项目计划数当月完成数当月完成比例（%）比上年同期增长（%）产量销量销售收入利润经营计划目标经营计划目标 上月度实际完成与计划指标

2、的对比上月度实际完成与计划指标的对比0 00.20.20.40.40.60.60.80.81 11.21.21.41.41.61.61.81.82 2产量产量销量销量上月计划上月计划上月实际上月实际0 05 51010151520202525303035354040销售额销售额利润利润上月计划上月计划上月实际上月实际月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析累计月度经营计划完成指标累计月度经营计划完成指标项目当月完成数占当季计划比例累计占当季计划比例累计占全年计划比例产量销量销售收入利润月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计

3、划执行分析 计划比例指标示意图计划比例指标示意图0%0%5%5%10%10%15%15%20%20%25%25%30%30%产量产量销量销量销售额销售额利润利润占季度计划比例占季度计划比例累计占季度计划比例累计占季度计划比例累计占年度计划比例累计占年度计划比例月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析销量走势图（？月为计划数）5151234567891011122001年2000年月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析a a25%25%b b25%25%c c25%25%d d25%25%a ab bc cd d主

4、要产品月度销售收入贡献示意图（万主要产品月度销售收入贡献示意图（万元元）月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析主要产品销售收入贡献与计划对比示意图0 0101020203030404050506060707080809090100100产品A产品A产品B产品B产品C产品C产品D产品D计划贡献比例计划贡献比例实际贡献比例实际贡献比例月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析自销（不含内自销（不含内配）配）25%25%内配内配25%25%出口出口25%25%OEMOEM25%25%自销（不自销（不含内配）含内配）内配内

5、配出口出口OEMOEM各类产品销售收入贡献示意图（万元）各类产品销售收入贡献示意图（万元）月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析各类产品销售收入贡献与计划对比示意图0 0101020203030404050506060707080809090100100自销自销内配内配OEMOEM出口出口计划贡献比例计划贡献比例实际贡献比例实际贡献比例经营计划目标经营计划目标 主要产品分类销售收入贡献示意主要产品分类销售收入贡献示意0 0101020203030404050506060707080809090产品A产品A产品B产品B产品C产品C产品D产品D自销自销OE

6、MOEM内配内配出口出口月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析 经营计划完成情况经营计划完成情况 问题与对策分析问题与对策分析 财务计划执行分析财务计划执行分析问题与对策分析问题与对策分析 上月度各项经营指标走势分析上月度各项经营指标走势分析产量产量销量销量销售收入销售收入利润利润总体走势总体走势问题与对策分析问题与对策分析 月度市场总体分析 与上月预测情况的对比问题与对策分析问题与对策分析 月度渠道政策 月度渠道调整情况 与计划的对比问题与对策分析问题与对策分析 采用的促销策略 采用的促销措施方式时间地点费用 促销效果 与计划对比与计划对比 采用的价

7、格策略 价格变动情况 对财务指标的影响 对销售的影响 与计划对比问题与对策分析问题与对策分析 采用的广告策略和创意 主要的广告形式 广告投放时间 广告费用 广告效果 主要的广告效果评价指标 与计划对比问题与对策分析问题与对策分析 产品分析月度新品投放情况市场反应新品的销售策略与计划对比问题与对策分析问题与对策分析问题与对策分析问题与对策分析 原材料供应情况原材料供应情况及时性及时性质量指标质量指标成本指标成本指标其他其他问题与对策分析问题与对策分析 生产制造组织情况生产制造组织情况对销售的反应对销售的反应质量指标质量指标成本指标成本指标其他其他月份经营计划执行分析月份经营计划执行分析月份经营计

8、划执行分析月份经营计划执行分析 经营计划完成情况经营计划完成情况 问题与对策分析问题与对策分析 财务计划执行分析财务计划执行分析财务计划执行分析财务计划执行分析费用计划执行情况（万元）费用计划执行情况（万元）项目计划数实际数计划实现比例较上年同期比率营业费用管理费用财务费用制造费用费用合计财务计划执行分析财务计划执行分析费用计划累计执行情况（万元）费用计划累计执行情况（万元）项目实际数占季计划累计占季计划占年计划累计占年计划营业费用管理费用财务费用费用合计制造费用财务计划指标及分析财务计划指标及分析 各项费用走势图各项费用走势图0 0101020203030404050506060707080

9、8090901001001 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011111212营业费用营业费用管理费用管理费用财务费用财务费用制造费用制造费用费用合计费用合计财务计划执行分析财务计划执行分析 费用构成分析费用构成分析营业费用营业费用13%13%17%17%57%57%13%13%费用1费用1费用2费用2费用3费用3费用4费用4财务计划执行分析财务计划执行分析 费用构成分析费用构成分析管理费用管理费用13%13%17%17%57%57%13%13%费用1费用1费用2费用2费用3费用3费用4费用4财务计划执行分析财务计划执行分析 费用构成分析费用构成分析制造费用制造费用13

10、%13%17%17%57%57%13%13%费用1费用1费用2费用2费用3费用3费用4费用4财务计划执行分析财务计划执行分析 销售收入与费用执行情况配比表（%）项目当月计划完成率累计占季计划比例累计占年计划比例较上年同期比例销售收入费用合计营业费用管理费用财务费用制造费用财务计划执行分析财务计划执行分析 主要产品单位材料成本走势0 01010202030304040505060607070808090901001001 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011111212产品1产品1产品2产品2产品3产品3产品4产品4财务计划指标及分析财务计划指标及分析 月度资金收支执行

11、情况（万元）项目计划数实际数计划完成比例上期结余收入完成支出完成结余财务计划指标及分析财务计划指标及分析27%27%27%27%46%46%销售商品提供劳务内部银行借款其他收入 货币收入构成示意图货币收入构成示意图财务计划指标及分析财务计划指标及分析8%8%33%33%8%8%13%13%16%16%9%9%13%13%材料采购工资及奖金费用支出长期资产购置利息支出偿还借款其他 货币支出构成示意图货币支出构成示意图财务计划执行分析财务计划执行分析 其他财务指标其他财务指标指标本月实际数本月计划数本季计划数年计划数 去年同期数销售费用率销售毛利率存货余额应收款余额财务计划执行分析财务计划执行分析

12、 产品毛利率与费用率分析产品毛利率与费用率分析0 0101020203030404050506060707080809090产品1产品1产品2产品2产品3产品3总体水平总体水平毛利率毛利率费用率费用率财务计划执行分析财务计划执行分析 不同毛利率产品的利润贡献示意图不同毛利率产品的利润贡献示意图11%11%15%15%50%50%11%11%13%13%小于3%小于3%3%-5%3%-5%5%-8%5%-8%8%-10%8%-10%10%以上10%以上财务计划执行分析财务计划执行分析23%23%18%18%59%59%原材料原材料在制品在制品产成品产成品 主要存货构成分析财务计划执行分析财务计划

13、执行分析20.420.436369090A产品A产品B产品B产品C产品C产品 主要产成品构成分析财务计划执行分析财务计划执行分析20.420.43636909034341个月以下1个月以下1-2个月1-2个月2-3个月2-3个月3个月以上3个月以上 产成品存货期分析财务计划执行分析财务计划执行分析20.420.43636909034341个月以下1个月以下1-2个月1-2个月2-3个月2-3个月3个月以上3个月以上 原材料存货期分析财务计划执行分析财务计划执行分析 应收账款构成分析应收账款构成分析13%13%17%17%57%57%13%13%单位1单位1单位2单位2单位3单位3单位4单位4财

14、务计划执行分析财务计划执行分析 应收账款账龄分析应收账款账龄分析12%12%16%16%52%52%20%20%三个月以下三个月以下三个月到一年三个月到一年一年到三年一年到三年三年以上三年以上财务计划执行分析财务计划执行分析20.420.427.427.4909020.420.4存货存货应收账款应收账款货币资金货币资金其他其他 资产状况分析财务计划执行分析财务计划执行分析 费用分析 超支或节约原因 与销售收入配比是否合理 营业费用与销售收入配比 制造费用与销售收入配比 总费用与销售收入配比 下期主要控制手段财务计划执行分析财务计划执行分析 存货分析 存货结构与存货期是否合理 产成品 原材料 超期存货的处理手段财务计划执行分析财务计划执行分析 应收账款分析 超期应收账款的回收措施 控制应收账款的主要手段