ch9财务分析模型.xls

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1、发发生生额额余余额额表表2000年年科科目目代代码码会会计计期期间间期期初初方方向向期期初初余余额额借借方方合合计计贷贷方方合合计计借借方方累累计计100101借1000000100112借1000000100201借20000008333315333383333100212借1230000833331533331000000113101平01950000195000113112借214500019500002340000114101平0050000114112贷55000050000120101平0416664166641666120112平04166641666500000121101平0

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4、3358333313112平05833358333700000314101贷4165000408330314112贷865667735004083373500312101贷73500000312112贷73500073500540101平0583335833358333540112平05833358333700000550101平0166661666616666550112平01600016666200000550201平0250002500025000550212平02500025000300000550301平0833383338333550312平08333833310000057010

5、1平0175001750017500570112平01750017500210000贷贷方方累累计计期期末末方方向向期期末末余余额额0借10000借1000153333借19300001840000借11600000借1950000借23400005000贷500060000贷6000041666平0500000平033333借8333400000借10000058333借259000700000借2590000借50000000借500000020000贷260000240000贷4800002000借47800024000借45600066666贷1043334800000贷3100003

6、1333贷31333376000贷37600045833贷17500550000贷21000083333贷833332000000平01000000贷100000058333平0700000平08333平0100000平0166666平00贷50000000贷50000000贷9000000贷90000058333平0700000平040833贷457333490000贷8330000贷7350073500贷14700058333平0700000平016666平0200000平025000平0300000平08333平0100000平017500平0210000平0资资产产负负债债表表编制单位

7、：远威公司 2000-12-31资 产行次年初数年末数负债及所有者权益行次年初数流动资产：1流动负债：1 货币资金220010001161000 短期借款20 应收账款302340000 应付账款31110000 减：坏账准备4060000 应付工资40 应收账款净值502280000 应交税金50 存货6259000359000 流动负债合计61110000 流动资产合计722600003800000 负债合计71110000固定资产：8所有者权益8 固定资产原值950000005000000 实收资本95000000 减：累计折旧10240000480000 资本公积10900000 固定

8、资产净值1147600004520000 盈余公积1173500 固定资产合计1247600004520000 未分配利润12416500无形资产及其他资产：13 所有者权益合计136390000 无形资产1448000045600014无形资产及其他资产合计1548000045600015 资产总计1675000008776000 负债及所有者权益合计167500000单位：元年末数100000031000037600021000018960001896000500000090000014700083300068800008776000利利 润润 表表编制单位：远威公司2000年12月单位：

9、元项 目行次上年数本年数一、主营业务收入2000000 减：主营业务成本300000二、主营业务利润1700000 减：营业费用200000 管理费用300000 财务费用100000三、营业利润1100000四、利润总额1100000 减：所得税210000五、净利润890000财财务务比比率率分分析析模模型型编制单位：远威公司分析项目2000年变现能力比率：流动比率2.00 速动比率1.81资产管理比率：营业周期581.4 存货周转率0.97 存货周转天数370.8 应收账款周转率1.71 应收账款周转天数210.6 流动资产周转率0.66 总资产周转率0.25负债比率：资产负债率21.6

10、0%产权比率27.56%有形净值债务率29.51%已获利息倍数12.00盈利能力比率：销售净利率44.50%销售毛利率85.00%资产净利率10.94%净资产收益率13.41%指指标标指指标标值值权益净利率13.41%权益乘数1.2265资产净利率10.94%销售净利率44.50%净利润890000销售收入2000000成本费用900000制造成本300000营业费用200000管理费用300000财务费用100000其他利润所得税210000销售收入2000000资产周转率0.2458销售收入2000000平均资产总额8138000年初7500000长期资产5240000流动资产2260000货币资金2001000应收账款0存货259000其他年末8776000长期资产4976000流动资产3800000货币资金1161000应收账款2280000存货359000其他+-+-