财务报表分析模型.xls

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1、财务报表分析模型请选择模型财务报表分析模型请选择模型姓名年龄职务电话籍贯性别学历雷震风24 职员3652149 上海男大专风巧珊20 实习生5698513 江苏女 大专水芷琳25 职员2845369 广州女 研究生火仁述45 职员5413298 江苏男大学山乐仁29 科长3254687 重庆男大学管志祺35 科长3568214 重庆男大学狩燕君45 科长8532169 北京女 大学赵心怡24 职员3125489 天津女 大专詹正汉60 主任3256471 上海男研究生孟智冠51 主任5236189 上海男大学叶美伶30 职员2985146 天津女 大学generatedgenerated学学生

2、生编编号号姓姓名名电电话话科科系系生生日日2003/5/1 19:4310001廖佩筠26775040 信息管理系 1984/2/22003/5/1 19:4310002刘冰心26775041 企业管理系 1984/3/32003/5/1 19:4310003潘盈秀26776050 中文系1982/9/42003/5/1 19:4310004郑韩斌26771234 企业管理系 1982/5/72003/5/1 19:4310005萧佩仪26773521 信息管理系 1985/11/102003/5/1 19:4310006萧庆鸿26771231 历史系1981/9/112003/5/1 19:

3、4310007魏嘉冠26707785 中文系1983/10/12003/5/1 19:4310008关家蓉26704564 信息管理系 1983/3/172003/5/1 19:4310009苏姵瑜26716545 物理系1984/5/9年资受受测测职职别别检检定定项项别别部部別別2工业电子全测日1工业电子全测日3工业电子全测日10工业电子全测日5工业电子全测日7化学全测日12化学全测日1化学全测日15化学全测日17化学全测日4化学全测日化学全测日化学全测日化学全测日陶瓷全测日陶瓷全测日陶瓷全测日陶瓷全测日陶瓷全测日陶瓷全测日陶瓷全测日陶瓷全测日陶瓷全测日陶瓷全测日陶瓷免学日家具木工全测日家具

4、木工全测日家具木工全测日家具木工全测日家具木工全测日家具木工全测日家具木工全测日家具木工全测日家具木工全测日家具木工全测日家具木工全测日家具木工全测日家具木工全测日家具木工全测日家具木工全测日软件应用全测日软件应用全测日软件应用全测日软件应用全测日软件应用全测日软件应用全测日软件应用全测日软件应用全测日软件应用全测日软件应用全测日软件应用全测日软件应用全测日软件应用全测日软件应用全测日软件应用免学日计算机辅助机械制图全测日计算机辅助机械制图全测日班班级级姓姓名名信息一丁玉柔信息一丁怡文信息一丁美文信息一丁福龙信息一于美惠陶瓷工程一 林于桢陶瓷工程一 林子杨陶瓷工程一 林子杨陶瓷工程一 林小亭陶

5、瓷工程一 林中志陶瓷工程一 林文怡陶瓷工程一 林文威陶瓷工程一 林世彬陶瓷工程一 林玉燕陶瓷工程二 陈怡瑄陶瓷工程二 陈玟君陶瓷工程二 陈玫如陶瓷工程二 冯宇廷陶瓷工程二 黄千倚陶瓷工程二 黄士铨陶瓷工程二 黄士铨陶瓷工程二 黄小玲陶瓷工程二 黄小容陶瓷工程二 黄文志陶瓷工程三 黄正宏美工(甲)一 黄立强美工(甲)一 黄叔薇美工(甲)一 黄怡洁美工(甲)一 黄怡洁美工(甲)一 黄怡桦美工(甲)一 黄明军美工(甲)一 黄欣怡美工(甲)一 黄欣怡美工(甲)一 黄俊维美工(甲)一 黄建强美工(甲)一 黄秋婷美工(甲)一 黄郁茹美工(甲)一 黄韦欣美工(甲)一 黄衎然美工(甲)一 黄佩瑜数据处理一 黄

6、乃茵数据处理一 黄培华数据处理一 黄教智数据处理一 黄淑敏数据处理二 魏诗盈数据处理二 苏明基数据处理二 苏郁媛数据处理二 苏哲生数据处理二 苏捷数据处理二 苏嘉莉数据处理二 苏嘉蓉数据处理二 苏亿如数据处理二 苏晓慧数据处理二 苏晓慧数据处理三 龚雨轩美工(甲)三 龚丰智美工(甲)三 龚丰智KMDMKMDMKMMCKMMCQCYEQCYEQMYEQMYEBQFSEBQFSE101现金75000505375430375102银行存款12000002111100911100111短期投资5000005000000112应收票据6000001200300600300113应收帐款250000352

7、3556.923273556.92114坏帐准备7507500115预付帐款100000398368298368119其他应收款60000661006100121材料采购0465600465600123原材料8000003004268.242204268.24131材料成本差异8000067838.18-12161.82135自制半成品000137产成品0251885.41251885.41139待摊费用0200000200000161固定资产11300001380760250760165累计折旧608000638051.3630051.36169在建工程3200003302971029717

8、1无形资产120000012000000181递延资产3000003000000191待处理财产损益051544.351544.3201短期借款7000007000000202应付票据50000506683.33456683.33203应付帐款15000050425764892576204预收帐款35000232000197000209其他应付款0185000185000211应付工资0365365214应付福利费05958.755958.75221应交税金0381124.06381124.06241长期借款3500003500000261长期应付款500000600000100000301实

9、收资本308234030823400311资本公积70000075316053160313盈余公积1000001000000321本年利润02746458.17 2746458.17322利润分配3592503612502000401生产成本2034026337.85997.8405制造费用070385.8270385.82501产品销售收入006877948.72502产品销售成本003897245.37503产品销售费用0030000504产品销售税金及附加0040000511其他业务收入00100000512其他业务支出0010000521管理费用0056137.99522财务费用002

10、08107.19531投资收益000541营业外收入0024000542营业外支出0014000550所得税0030000资资产产负负债债表表项项目目年年初初数数年年末末数数项项目目流动资产：流动负债：货币资金12750002616475 短期借款 短期投资500000500000 应付票据 应收票据6000001200300 应付帐款 应收帐款2500003523556.92 预收帐款减：坏帐准备750750 其他应付款 应收帐款净值2492503522806.92 应付工资 预付帐款100000398368 应付福利费 其他应收款6000066100 应交税金 存货900340388631

11、5.45 待摊费用0200000 流流动动资资产产小小计计3684590368459012390365.3712390365.37 流流动动负负债债小小计计长期负债：固定资产：长期借款 固定资产11300001380760 长期应付款减：累计折旧608000638051.36 固定资产净值522000742708.64 长长期期负负债债小小计计 在建工程320000330297 所有者权益：固固定定资资产产小小计计8420008420001073005.641073005.64 实收资本无形资产及递延资产：资本公积 无形资产12000001200000 盈余公积 递延资产30000030000

12、0 未分配利润 待处理财产损溢051544.3 所所有有者者权权益益小小计计无无形形资资产产及及递递延延资资产产小小计计15000001551544.3 资资产产合合计计6026590602659015014915.3115014915.31 负负债债与与所所有有者者权权益益合合计计年年初初数数年年末末数数70000070000050000506683.331500005042576350002320000185000036505958.750381124.069350009350007053707.147053707.1435000035000050000060000085000095000

13、030823403082340308234030823407000007531601000001000003592503075708.1742415907011208.176026590602659015014915.3115014915.31利润表及利润分配表项目金额一、主营业务收入6877948.72 减：主营业务成本3897245.37 主营业务税金及附加40000二、主营业务利润2940703.35 加：其他业务利润90000 减：营业费用30000 管理费用56137.99 财务费用208107.19三、营业利润2736458.17 加：投资收益0 营业外收入24000 减：营业外支

14、出14000四、利润总额2746458.17 减：所得税30000五、净利润2716458.17 加：年初未分配利润359250 盈余公积转入0六、可供分配的利润3075708.17 减：提取盈余公积0七、可供股东分配的利润3075708.17 减：应付优先股股利0 提取任意盈余公积0 应付普通股股利0 转作股本的普通股股利0八、未分配利润3075708.17比比率率分分析析变变现现能能力力比比率率负负债债比比率率流动比率：1.7571.757资产负债率：速动比率：1.181.18产权比率：有形净资产债务率：资资产产管管理理比比率率盈盈利利能能力力比比率率应收帐款周转率：4 4营业净利率：存货

15、周转天数：2 2营业毛利率：营业周期：320320资产净利率：流动资产周转率：0.860.86净资产收益率：总资产周转率：0.650.6553.31%53.31%114.16%114.16%137.73%137.73%39.50%39.50%43.34%43.34%25.82%25.82%38.74%38.74%负负债债比比率率盈盈利利能能力力比比率率AAAA公公司司收收益益表表趋趋势势分分析析项目1996年1997年1998年1999年销销售售收收入入400,000568,000689,000708,000销销售售成成本本250,000200,000280,000500,000销销售售毛毛利

16、利150,000368,000409,000208,000销销售售及及管管理理费费用用50,00080,00090,00070,000息息税税前前盈盈余余100,000288,000319,000138,000利利息息支支出出10,000200,000100,00012,700税税前前利利润润90,00088,000219,000125,300趋趋势势分分析析图图：趋趋势势分分析析1996年1997年1998年1999年-200,000 400,000 600,000 800,000 销售收入销售成本销售毛利杜杜邦邦分分析析权益净利率48.28%资产净利率 权益乘数25.82%1.87销售净利

17、率 资产周转率39.50%0.65净利润 销售收入销售收入 平均 资产总额2716458.26877948.76877948.72年初：年末：销售收入-全部成本+其他利润-所得税68779494231490.610000030000平均流动资产年初：3684590年末：12390365.37制造成本+经营费用+管理费用+财务费用39372453000056137.99208107.19货币资金+年初：1275000年末：2616475602659015014915 +平均长期资产23420002624550应收帐款+存货+其他流动资产25000090034012592503523556.938863152364018 平均 资产总额