企事业单位差旅费管理办法.docx

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1、企事业单位差旅费管理办法第一章总则第一条目的为了进一步加强财务管理，合理控制费用支出，实现厉行节 约反对浪费的目的，根据中央和国家机关差旅费管理办法、 秦皇岛市市级机关和事业单位差旅费管理办法、党政机关厉 行节约反对浪费条例等规定，结合本单位的实际情况，特制定 本办法。第二条 本单位差旅费执行公务出差审批制度。出差必须按 规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差 旅费预算管理，严格按照财政部门年初批复的差旅费预算执行， 原则上全年不得突破预算，压缩不必要的差旅费支出，控制差旅 费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严 禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无

2、实质内容的学 习交流和考察调研。第二章报销范围第三条 差旅费是指工作人员临时到常驻地（含海港区、山 海关区、北戴河区、市经济技术开发区，下同）以外地区公务出 差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。第三章报批管理第四条 员工出差前应填写“出差申请单”，由经办人提出 申请并逐级审批，经审批后方可出差。第五条出差所发生的费用应采用公务卡结算，无法使用公 务卡的地区或者尚未办理公务卡的人员需要借支现金时，向财务部门报用款计划并提交相关文件，填写“借款申请单”，按费用 管理审批程序逐级审批后，到校委会办理备用金支领手续。第四章报销管理第六条 出差人员回秦后应3日内办理报销手续，由经办人

3、填写“差旅费报销单”并提交财务部门审核，财务部门对出差前 是否审批以及原始单据的合法合规性、预算合理性、报销金额准 确性等进行审核，审核无误后按费用报销程序及审挖权限进行逐 级审批。审批完毕后到校委会报销。第七条出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在 单位承担，不得向其他单位转嫁。第八条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订 票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。第九条未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。第十条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅 费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。 住宿费

4、、机票支出等按规定用公务卡结算。第十一条校委会应当严格按规定审核差旅费开支，对未经 批准出差或者审批程序不完整的以及超范围、超标准开支的费用 不予报销。实际发生住宿而无住宿费发票的，原则上不得报销住宿费以 及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。出差人员实际发生 住宿而无住宿费发票的，如果是住在自己家里的，或到边远地区 出差，无法取得住宿费发票的，由出差人员说明情况并经所在部 门领导批准，可以报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费, 其他情况一般不予报销差旅费。第十二条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以 外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游 览和非工作需要的参观，

5、不得接受礼品、礼金和土特产品等。第五章城市间交通费第十三条.城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外 地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。城市 间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销。第十四条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交 通工具的等级见下表：交通标准火车（含高铁、动车、 全列软席列车）轮船（不包括旅 游船）飞机其他交通工具（不包括出租汽车）省级及相当职务人员软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全 列软席列车一等座一等舱头 等 舱凭据报销厅级及相当职务人员软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等座二等舱经 济 舱凭据报销出差人员火车硬席（硬座、硬 卧

6、），高铁/动车二等三等舱经济凭据报销座、全列软席列车二等软座舱市（厅）级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可 乘坐同等交通工具。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。第十五条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人 员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。第十六条 乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭 据报销。第十七条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可 以购买交通意外保险一份。单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。第六章住宿费第十八条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包 括坂店、招待所，下同）发生的房租费用。第十九条 住宿费

7、限额标准按照分职级、分地区限额标准执 行（见附表）。第二十条对于住宿价格季节性变化明显的城市，住宿费限 额标准在旺季可适当上浮一定比例，具体按附表执行。第二十一条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准 限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。第七章伙食补助费第二十二条伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。第二十三条 伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，按规 定标准包干使用。补助标准为每天每人100元。第二十四条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安 排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。第八章市内交通费第二十五条 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生 的市内交通费用。

8、第二十六条 市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人 每天80元包干使用。第二十七条出差人员由接待单位或其他单位提供交通工 具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。第九章监督问责第二十八条加强对本单位工作人员出差活动和经费报销 的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负 责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票 据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按 规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。第二十九条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依 规追究相关单位和人员的责任：1、出差审批控制不严的；2、虚报冒领差旅费的；3、擅自扩大差旅费开支范围

9、和提高开支标准的；4、不按规定报销差旅费的；5、转嫁差旅费的；6、其他违反本办法行为的。有前款所列行为之一的，违规资金应予追回，并视情况予以 通报。对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位按规定给予 行政处分。涉嫌违法的，移送司法机关处理。第三十条 违反本办法规定，有下列行为之一的，财政部门 将依照财政违法行为处罚处分条例（国务院令第427号）追 究相关单位和人员的责任：（一）单位无差旅审批制度或差旅审批控制不严，（二）虚报冒领差旅费，（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准，（四）不按规定报销差旅费；（五）转嫁差旅费，（六）其他违反本办法的行为。有前款所列行为之一的，团林实验学校会同有关部

10、门责令改 正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。相关负责人由所在 单位按规定给予行政处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。第十章附则第三十一条工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一 安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培 训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费由所 在单位按照规定报销。第三十二条 工作人员到常驻地以外地区实（见）习、工作 锻炼、支援工作以及参加各种工作队的人员，在途期间的差旅费 按照本办法规定执行。在外地工作期间每天的伙食补助费，市外 按每人每天50元，市内按每人每天25元补助，不再报销住宿费 和市内交通费。援藏、援疆、援坝干部的生活待遇按照有关规定 执行。第三十三条本办法由校委会负责解释。第三十四条 本办法自发布之日起施行。