山西省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识练习题(一)及答案.doc

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1、山西省山西省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识练习题基础知识练习题(一一)及答案及答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、(2017 年)境外股权投资基金向境内目标公司直接投资必须获得（）的批准。A.中国证券监督管理委员会、商务部、国家发展改革委B.中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会、商务部C.商务部、外汇局、国家发展改革委D.中国银行业监督管理委员会、外汇局、商务部【答案】C2、以下不属于尽职调查报告主要内容的是（）。A.其他B.主要债权和债务C.行业背景资料D.股权结构【答案】D3、（2017 年真题）下列

2、属于信息披露作用的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B4、合伙型基金的参与主体主要为（）A.普通合伙人、有限合伙人B.普通合伙人、基金管理人C.普有限合伙人、基金管理人D.普通合伙人、有限合伙人和基金管理人【答案】D5、在基金运作过程中，会计师事务所由（）委任。A.基金投资人B.基金管理人C.基金托管人D.被投资机构【答案】B6、关于股权投资基金的投资对象私人股权，不包括()A.未上市企业股权B.上市企业非公开发行和交易的依法可转换为普通股的优先股C.上市企业公开发行和交易的普通股D.上市企业非公开发行和交易的依法可转换为普通股的可转换债券【答案】C7、(2017 年)下列属于有限责任公

3、司型基金设立条件的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D8、下列股权投资基金投资者中，属于合规投资者的是A.退休的张先生持有 200 万元银行存款，最近三年年均收入为 5 万元，现将150 万元存款投资于一直股权投资基金B.拥有 1500 万元净资产的 A 公司为其员工所设立的企业年金C.总资产为 1000 万元的 B 公司，现投资 200 万元于一只股权投资基金D.银行职员李先生持有 500 万元银行理财产品，最近三年年均收入为 60 万元，先投资 50 万元于一只股权投资基金【答案】B9、全国中小企业股份转让系统挂牌的基本标准有哪些（）。A.B.C.D.【答案】D10、（2019 年真

4、题）某股权投资基金的基金合同约定，单个投资项目退出后的分配顺序为：(1)按投资者出资比例返还投资本金。(2)按照每年 8的门槛收益率向投资者分配优先回报。(3)管理人按照投资者已获优先回报的 25获得追加分配。(4)按照投资者 80、管理人 20的比例分配剩余利润。若该基金的资金全部来自投资者，且不考虑所有税收和基金费用。A.2144 万元和 36 万元B.2180 万元和 0C.2176 万元和 4 万元D.2160 万元和 20 万元【答案】D11、如果非公开募集基金的累计人数超过（）人，就构成公开募集基金，应当按照公开募集基金接受监管。A.50B.100C.200D.500【答案】C12

5、、关于政府引导基金，下列表述错误的是（）。A.直接参与企业投资和管理B.一般对所投资基金的投资范围有所限制C.宗旨是发挥财政资金的杠杆放大效应，增加创业投资的资本供给D.通过参股等形式参与到创业投资基金中【答案】A13、企业并购包括兼并和（）两种方式。A.合并B.并吞C.收购D.股份转让【答案】C14、政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括（）。A.参股、违约担保、跟进投资B.并购、违约担保、直接投资C.参股、融资担保、跟进投资D.并购、融资担保、直接投资【答案】C15、根据有关规定，股权投资基金管理人应及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。财务会计报告一般分为（）。A.月度和年度

6、财务会计报告B.季度和半年度财务会计报告C.季度和年度财务会计报告D.半年度和年度财务会计报告【答案】D16、为了降低投资后的（），投资机构通常会直接参与被投资企业股东大会、董事会和监事会，以提出议案或参与表决的方式，对被投资企业的经营管理实施监控。A.流动性风险B.经营风险C.委托代理风险D.财务风险【答案】C17、在基金的募集与设立阶段，律师提供的服务包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D18、合伙企业合伙人是（）的，缴纳个人所得税；合伙人是（）缴纳企业所得税。A.非法人；法人B.自然人；法人C.有限合伙人；无限合伙人D.普通合伙人；特定合伙人【答案】B19、投资后管理的作用有（）。

7、A.、B.、C.、D.、【答案】B20、在（）内，基金管理人主要负责进行投资后管理及退出投资项目的工作。A.募集期B.管理退出期C.投资期D.滚动投资期【答案】B21、（2016 年真题）关于政府引导基金，下列表述错误的是（）。A.直接参与企业投资和管理B.一般对所投资基金的投资范围有所限制C.宗旨是发挥财政资金的杠杆放大效应，增加创业投资的资本供给D.通过参股等形式参与到创业投资基金中【答案】A22、(2017 年)下列属于股东大会职责的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C23、下列关于合格投资者的说法错误的是（）。A.股权投资基金的合格投资者应具备相应风险识别能力和风险承担能力B.投

8、资于单只股权投资基金的金额不低于 100 万元C.对于单位投资者，要求其净资产不低于 1000 万元D.对个人投资者，要求其金融资产不低于 300 万元或者最近 3 年个人年均收入不低于 100 万元【答案】D24、合伙型股权投资基金采用有限合伙企业的组织形式，由（）对合伙债务承担无限连带责任。A.基金管理人B.普通合伙人C.基金托管人D.基金投资人【答案】B25、下列不属于股权投资基金一般风险的是（）。A.资金损失风险B.基金委托募集所涉风险C.基金募集失败风险D.基金运营风险【答案】B26、通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。体现了私募基金内部控制的（）。

9、A.执行有效原则B.相互制约原则C.独立性原则D.成本效益原则【答案】A27、股权投资基金募集所需主要资料包括（）。A.B.C.D.【答案】D28、关于并购基金，以下表述错误的是（）A.并购基金是财务投资者B.并购基金主要是杠杆收购基金C.并购基金通常在收购中会产生协同效应D.并购基金是一种所有权转移的投资方式【答案】C29、私募基金的责任方式分为（）。A.B.C.D.【答案】A30、公司型基金的特点有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A31、股权投资基金在基金募集过程中，股权投资基金通常采用（）。A.承诺募集制B.承诺分期制C.承诺兑现制D.承诺资本制【答案】D32、清算退出主要有两种方

10、式：一是破产清算，二是（）。A.解散清算B.退出C.投资转让D.破产退出【答案】A33、基金运行期间，如基金合同发生重大变化，基金管理人应当在（）内向基金业协会报告。A.5 日B.5 个工作日C.3 个工作日D.3 日【答案】B34、以下哪项不是协议转让采取成交方式。A.点击成交B.互报成交确认申报C.收盘自动匹配成交D.成交确认委托【答案】D35、下列不属于业务尽职调查内容的是（）。A.企业基本情况B.管理团队C.风险分析D.财务健康程度【答案】D36、人民币股权投资基金，是指依据中国法律在（）设立的主要以（）对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。A.中国境外，人民币B.中国境内，

11、人民币C.中国境内，外币D.中国境外，外币【答案】B37、有限合伙型私募股权投资基金的合伙协议依据（）制定。A.合伙企业法B.基金法C.证券法D.公司法【答案】A38、以（）形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于基金的，基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。A.公司法人B.有限公司C.股份公司D.合伙企业、契约等非法人【答案】D39、（2021 年真题）某股权投资基金管理人拟向高净值个人投资者募集一只股权投资基金，投资者预计不少于 70 名，为避免企业所得税双重纳税，不考虑其他因素的情况下，建议其设立的基金形式为（）A.有限责任公司型

12、B.有限合伙型C.信托（契约）型D.股份有限责任公司型【答案】C40、企业上市申报审核阶段的相关工作描述错误的是（）A.中国证监会根据反馈回复继续审核，召开初审会，形成初审报告B.发行人将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预披露的时间是发行人对社会反馈意见回访C.中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审D.中国证监会收到申请文件后作出是否受理的决定，未按要求制作申请文件的，不予受理【答案】B41、关于增值税，以下表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A42、境内 IPO 市场包括（）A.B.C.D.【答案】C43、根据证券投资基金法及相关配套规范的授权，中国证监

13、会在对股权投资基金进行事中事后监管时，有权采取（）措施A.、B.、C.、D.、【答案】D44、股权投资基金管理人内部控制的原则包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B45、创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业 2 年（24 个月）以上，符合条件的，可以按照其对中小高新技术企业投资额的70，在股权持有满（）年的当年抵扣该创业投资企业的应纳税所得额；当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。A.1B.2C.3D.4【答案】B46、某企业以投资股权投资基金，希望能够享有更多的投资人权利并更多的参与基金的投资决策，其应优先选择投资（）基金，A.信托（契约）型B.信托（契约）

14、型与合伙型嵌套的混合机构C.公司型D.合伙型【答案】C47、下列属于外币股权投资基金通常采用的运作方式的是（）。A.、B.、C.D.、【答案】A48、下列关于基金的费用计提说法不正确的是（）A.管理费与托管费可按照基金规模作为计算基数收取B.管理费与托管费也可以按照合同约定的其他方式计算并收取C.基金运作费用按照基金规模作为计算基数收取D.基金运作费用直接计入基金损益【答案】C49、下列关于不同组织形式的股权投资基金设立流程的说法中，正确的是（）。A.合伙型基金应由管理人在基金成立日起限定日期内到中国证监会办理相关备案手续，完成备案后方可进行投资运作B.合伙型基金在领取营业执照后的环节中因合伙企业“先分后税”的特性暂不涉及申请纳税登记C.信托（契约）型基金与公司型基金、合伙型基金均由工商登记机构进行登记管理，因而设立步骤相同D.股份公司型基金由董事会向公司登记管理机关申请设立登记【答案】D50、下列关于合伙型基金的收益亏损分配做法，不正确的是（）。A.合伙企业的利润分配、亏损分担，按照合伙协议的约定办理B.合伙协议未约定或者约定不明确的，由合伙人协商决定C.协商不成的，以全部生产经营所得和其他所得，由实缴出资最多的合伙人确定应纳税所得额D.无法确定出资比例的，由合伙人平均分配、分担【答案】C