山东省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关试题库(有答案).doc

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1、山东省山东省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关试题库基础知识通关试题库(有答案有答案)单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、会计政策或估计变更影响，如公司报告期内存在会计政策或会计估计变更，重点核查影响内容不属于的一项是（）。A.变更内容、理由B.公司财务状况C.管理人D.经营成果【答案】C2、回购的一般流程包括（）A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、II、III、IVD.I、III、IV【答案】C3、关于基金的信息披露，如下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C4、股权投资基金的合格投资者若为

2、单位，则其净资产不低于（）万元。A.300B.500C.1000D.2000【答案】C5、（）对于基金管理人违法、违规行为，可以及时向监督管理部门报告。A.基金发起人B.基金监督人C.基金托管人D.基金管理人【答案】C6、关于全国股转系统挂牌流程，以下描述错误的是（）A.分为四个阶段，决策改制、材料制作、反馈审核、登记挂牌B.决策改制阶段最为关键的工作是召开董事会、股东大会，审议通过申请在全国股转系统挂牌的相关决议和方案C.登记挂牌阶段主要包括：分配股票代码、办理股份登记存管、公司挂牌D.材料制作阶段向全国股转系统报送挂牌申请及相关材料【答案】B7、（2021 年真题）以下分配方式符合合伙型股

3、权投资基企“瀑布式收益分配体系”的是（）A.按照约定门槛收益率，先分配门槛收益给所有合伙人，然后返还本金，分配超额收益B.先向有限合伙人返还本金和门槛收益，然后向普通合伙人返还本金，分配超额收益C.按照约定门槛收益率，先分配门槛收益给有限合伙人，再返还本金，然后向普通合伙人返还本金和分配超额收益D.先问所有合伙人返还本金，再按照约定门槛收益率向所有合伙人分配门槛收益，然后分配超额收益【答案】D8、投资协议与投资备忘录的主要条款不包括（）。A.估值条款B.估值调整条款C.董事会席位条款D.追加条款【答案】D9、设立外商投资创业投资企业，应满足我国关于（）等方面的基金。A.、B.、C.、D.、【答

4、案】C10、我国要求包括股权投资基金在内的各类私募基金的募集需履行的程序包括（）等步骤。A.、B.、C.、D.、【答案】D11、在股权投资基金运行期间，投资者关系管理一般包含如下内容（）A.B.C.D.【答案】D12、杠杆收购基金对目标企业进行投资的方式是（）。A.资产证券化B.非杠杆收购C.杠杆融资D.杠杆收购【答案】D13、股权投资基金的特点，不包括（）A.投资期限长、流动性较差B.投资后管理投入资源较多C.专业性较强D.收益波动性较低【答案】D14、基金 A 的内部收益率最接近（）A.14.9%B.18.9%C.17.9%D.15.9%【答案】B15、对于早期阶段的被投资企业，投资机构侧

5、重于协助其进行（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B16、以下关于基金托管的资产保管职责说法错误的是（?）A.基金财产独立于基金托管人的固有财产，基金托管人不得将基金财产归入其固有财产B.基金财产的债权不得与托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务可以相互抵销C.基金财产的债权不得与托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务不得相互抵销D.不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面应完全独立，实行专户、专人管理【答案】B17、基金资产保管与基金托管的不同，说法正确的是（）。A.在选择托管的情况下，管理人和托管人对投资者同时承担双重受托责任。B.在不选择托管而仅选择保管

6、的情况下，基金资产保管机构作为基金管理人的代理人，对基金资产承担保管责任。C.以上都是D.以上都不是【答案】C18、（2018 年真题）关于股权投资基金的投资对象私人股权，不包括（）A.未上市企业股权B.上市企业非公开发行和交易的依法可转换为普通股的优先股C.上市企业公开发行和交易的普通股D.上市企业非公开发行和交易的依法可转换为普通股的可转换债券【答案】C19、股权投资基金行业自律组织一般采取（）形式，由基金管理人和其他基金服务机构组成。A.公益组织B.商业机构C.政府监管D.行业协会【答案】D20、不同组织形式基金的所得税缴纳都包含三个环节，即（），各种组织气式的税负差异主要集中在后面两个

7、环节。A.B.C.D.【答案】B21、（2021 年真题）股权投资基金 A 现拟对目标公司 B 进行法律尽职调查，以下表述正确的是（）。A.法律尽职调查的作用是帮助基金 A 评估公司 B 资产和业务的合法性及潜在的法律风险B.基金 A 的尽职调查人员在法律尽职调查中需要发现并分析公司 B 业务各方面问题C.法律尽职调查人员可以针对公司 B 的调查工作出具最终法律意见，但不能作为准备交易文件的重要依据D.基于法律尽职调查所需的专业角度，基金 A 必须聘请职业的外部律师团队进行尽职调查工作【答案】A22、（）开展业务外包应制定相应的风险管理框架及制度，并根据审慎经营原则制定其业务外包实施规划，确定

8、与其经营水平相适宜的外包活动范围。A.基金托管人B.基金管理人C.投资者D.外包服务商【答案】B23、（2021 年真题）募集机构可以向下述哪个对象推介私幕基金（）。A.拥有 200 万元存款，年均收入 15 万元的中学教师B.持有价值 200 万元股票，近三年年均收入 25 万元的股民C.拥有价值 500 万元别墅，近三年年均收入 30 万元的律师D.持有 100 万元国债，近三年年均收入 55 万元的医生【答案】D24、（），即企业股东自主启动清算程序来解散被投资企业。A.破产退出B.破产清算C.投资转让D.解散清算【答案】D25、（）的作用是帮肋股权投资基金全面评估企业资产和业务的合法性

9、以及潜在的法律风险。A.业务尽职调查B.法律尽职调查C.财务尽职调查D.股权投资调查【答案】B26、关于基金业绩评价，下面说法正确的是（）A.已分配收益倍数是站投资者的角度来评价股权投资基金B.已分配收益倍数体现了投资者的账面回报水平C.总收益倍数体现了投资者现金的回收情况D.净内部收益率是从项目层面反映投资基金的回报水平【答案】A27、借壳上市属于上市公司（）形式之一。A.资产配置B.资产重组C.破产清算D.企业解散【答案】B28、下列关于公司型股权投资基金的清算顺序的说法中，正确的是（）。A.支付清算费用、缴纳所欠税款、清偿公司债务、分配剩余财产B.缴纳所欠税款、清偿公司债务、支付清算费用

10、、分配剩余财产C.清偿公司债务、支付清算费用、缴纳所欠税款、分配剩余财产D.缴纳所欠税款、支付清算费用、清偿公司债务、分配剩余财产【答案】A29、股权投资基金应在风险揭示书中作为特殊风险进行特别揭示的事项有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C30、(2017 年)并购基金对投资对象的整合主要通过（）来实现。A.、B.、C.、D.、【答案】A31、违反国家规定，下列非法经营行为，扰乱市场秩序，情节严重的，构成非法经营罪的是（）A.B.C.D.【答案】A32、对于以有限合伙形式设立的基金，合伙协议应当载明的内容不包括（）。A.普通合伙人和有限合伙人的姓名或者名称、住所B.执行事务合伙人应具备的

11、条件和选择程序C.有限合伙人的除名条件和更换程序D.有限合伙人入伙、退伙的条件、程序以及相关责任【答案】C33、合伙型基金合同的必备内容不包括（）。A.财务会计制度B.合伙人会议C.税务承担D.拟投资项目列表【答案】D34、股权投资基金的出资可以采取（）形式。A.货币资金B.无形资产C.实物资产D.商誉【答案】A35、估值条款约定股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可以在目标公司中获得的（）。A.股票数量B.利润C.收益额度D.股权比例【答案】D36、关于未在交易所上市的公司进行股权转让的表述错误的是（）。A.除公司章程另有约定，有限责任公司股权的外部转让需要征得其他股东过半数同意B.有限

12、责任公司的股权转让分为内部转让和外部转让。内部转让是现有股东之间的转让股权，外部转让是现有股东向股东以外的人转让股权C.有限责任公司股权内部转让无需经过转让双方之外的其他股东同意D.非上市股份有限公司的股权转让需经 2/3 以上股东同意【答案】D37、产业导向或区域导向较强的政府引导基金，可通过（）支持创业投资基金发展并引导其投资方向。A.参股B.融资担保C.跟进投资D.直接投资【答案】C38、私募基金面临的一般风险，包括（）;特殊风险包括（）A.；.B.；.C.；.D.；.【答案】D39、对于信托（契约）型基金来讲，基金合同当事人订立基金合同应遵循的原则不包括（）。A.公开原则B.公平原则C

13、.诚实信用原则D.平等自愿原则【答案】A40、以下关于清算退出的说法，正确的是（）。A.清算退出是指股权投资基金通过被投资企业清算实现退出，主要针对投资项目未获得成功的一种退出方式B.通常由被投资企业大股东或创始股东出资购买股权投资基金持有的企业股份，从而使股权投资基金实现退出的行为C.清算退出是指股权投资基金通过投资企业清算实现退出，主要针对投资项目未获得成功的一种退出方式D.清算退出是指股权投资基金通过投资企业清算实现退出，主要针对投资项目获得成功的一种退出方式【答案】A41、（）年，数家并购基金管理机构脱离美国创业投资协会，发起设立了美国私人股权投资协会。A.2005B.2006C.20

14、07D.2008【答案】C42、下列属于基金业协会会员的是（）A.I、B.、C.I、D.I、【答案】C43、采用上一年度净利润 10 倍的市盈率对一家企业进行估值，基金本次投入金额A.433B.6C.1200D.1324【答案】C44、会计师事务所及其执业人员应遵守（）的原则，根据相关法律法规、职业道德和行业惯例，按照基金管理人的委托，提供专业优质的服务。A.公开、公平、公正B.独立、客观、公开C.独立、客观、公正D.诚信、审慎、勤勉【答案】C45、企业价值与股权价值之间的关系是（）。A.企业价值=股权价值+净债务B.企业价值=股权价值-净债务C.企业价值=股权价值-净债务+市场价值D.企业价

15、值=股权价值+净债务+市场价值【答案】A46、（2017 年真题）股权投资基金管理人应当根据中国证券投资基金业协会的规定，及时填报并定期更新管理人及其从业人员的有关信息、所管理股权投资基金的投资运作情况和杠杆运用情况，保证所填报内容真实、准确、完整，发生重大事项的，股权投资基金管理人应当在（）个工作日内向中国证券投资基金业协会报告。A.5B.7C.10D.15【答案】C47、中国证监会设私募基金监管部,其职能是（）A.B.C.D.【答案】D48、（2017 年真题）为保护投资者合法权益，促进私募基金行业规范健康发展，发挥行业自律的基础性作用，基金业协会发布了（）。A.私募投资基金监督管理暂行办法B.关于实行私募基金管理人分类公示制度的公告C.关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告D.基金管理公司风险管理指引（试行）【答案】C49、（2017 年真题）按照股权投资基金所处生命周期的不同阶段，可以将基金信息披露分成（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D50、私募股权基金作为一种市场()力量，对公司治理结构的完善有重要的推动作用，为以后的企业上市在内部治理结构和内控机制方面创造良好的条件。A.支持B.约束C.监控D.推动【答案】B