药品执法案例剖析.ppt
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1、食品药品监督管理系统稽查执法人员培训 案件分析稽查非法渠道购进药品案件分析n n非法渠道购进药品也就是药品经营、使用单位从不具有药品经营资质或药品生产资质的单位购进药品的行为n n非法渠道购进药品主要表现形式n n一是明知对方不具有药品批发资质,但迫于人情关系而明知故犯n n二是少数药品销售人员借用合法单位资质,开具该单位发票,但药品不经该单位仓库,也不做购销记录,仅仅缴纳一定税费而进行销售n n三是部分药品销售人员借用或假冒合法单位名义销售的药品n n四是部分医疗机构管理不规范,药品管理无制度,或者有章不循,从而导致在不知情的情况下从非法渠道购进药品n n非法渠道购进药品案件如果不认真深入进
2、行挖掘,非法渠道购进药品案件如果不认真深入进行挖掘,甚或如果该案中的业务员伪造的票据和清单与真甚或如果该案中的业务员伪造的票据和清单与真实的票据差别不是那么明显,很可能会被认定为实的票据差别不是那么明显,很可能会被认定为从从“挂靠、过票挂靠、过票”的企业购进药品,从而使案件的企业购进药品,从而使案件的认定和处理出现偏差的认定和处理出现偏差n n挂靠合法企业经营药品、伪造合法票据经营药品、挂靠合法企业经营药品、伪造合法票据经营药品、借用企业名义推销药品等等,非法药品购销行为借用企业名义推销药品等等,非法药品购销行为形式多样,表现形态各异。在药品行政执法中,形式多样,表现形态各异。在药品行政执法中
3、,如何对药品购进渠道进行有效监督?如何对药品购进渠道进行有效监督?n n一、细致核查购药单位留存的供货方的资质证照、一、细致核查购药单位留存的供货方的资质证照、购货票据、购销记录、会计账目等资料。购货票据、购销记录、会计账目等资料。n n二、核查销售人员身份。二、核查销售人员身份。n n三、核查药品来源。此项调查在外调中非常重要,三、核查药品来源。此项调查在外调中非常重要,主要是查看怀疑从非法渠道购进的药品是不是从主要是查看怀疑从非法渠道购进的药品是不是从被调查企业购进。因为非法渠道经营存在着被调查企业购进。因为非法渠道经营存在着“挂挂靠经营靠经营”、“走空票走空票”、“体外循环体外循环”等多
4、种形等多种形式。如果供货单位证明药品不是他们单位的,药式。如果供货单位证明药品不是他们单位的,药品的渠道可认定是非法的。如果供货单位承认药品的渠道可认定是非法的。如果供货单位承认药品是他们单位的,则应着重调查供货单位的购销品是他们单位的,则应着重调查供货单位的购销记录、库存记录等、库存药品情况等,以此认定记录、库存记录等、库存药品情况等,以此认定是否为挂靠。是否为挂靠。n n四、核查资金流向。四、核查资金流向。非法渠道购进药品案例分析n n常见非法渠道购进药品的情形n n一、收购药品n n二、广告药品n n三、“首营品种”n n四、零售企业主推产品n n五、专柜专营产品n n六、其他情形n n
5、典型案件典型案件n n某局执法人员在对辖区某药房进行日常监督检查某局执法人员在对辖区某药房进行日常监督检查时,发现有一种药品在药品购进验收记录中没有时,发现有一种药品在药品购进验收记录中没有登记。执法人员并没有停留在这一表面的违法现登记。执法人员并没有停留在这一表面的违法现象上,经过对当事人购进验收记录中的药品进行象上,经过对当事人购进验收记录中的药品进行全面核查,发现该院购进验收记录中有一大宗药全面核查,发现该院购进验收记录中有一大宗药品均是从河南某医药公司购进,而当事人提供该品均是从河南某医药公司购进,而当事人提供该宗药品的销售清单上的开票人、收款人、收货人宗药品的销售清单上的开票人、收款
6、人、收货人处是空白,发票名称与收款专用章名称不一致,处是空白,发票名称与收款专用章名称不一致,财务章为圆形章不同于一般企业常用的椭圆形章,财务章为圆形章不同于一般企业常用的椭圆形章,并且购药发票有几张连号。这种情况引起了执法并且购药发票有几张连号。这种情况引起了执法人员的怀疑,经进一步外调和调查取证,证实了人员的怀疑,经进一步外调和调查取证,证实了该宗药品是河南某医药公司的业务员伪造公司的该宗药品是河南某医药公司的业务员伪造公司的销售清单和发票销售给这家卫生院的。该局依法销售清单和发票销售给这家卫生院的。该局依法对该药房非法渠道购进药品的违法行为进行了处对该药房非法渠道购进药品的违法行为进行了
7、处罚。罚。n n案例分析n n一、A局执法人员对辖区内一家B药品批发企业进行检查时,发现B企业从外地一家C药品批发企业购进一种药品,随货通行票据上显示的购进数量与发票数量不符,发票数量明显低于实际购进数量。经一系列调查,企业负责人承认主要是为了逃避税收。鉴于上述情况是否能认定为非法渠道购进药品?如果认定,货值、违法所得如何计算?n n案例分析案例分析n n二、某地药监局在对二、某地药监局在对A A药店监督检查时发现,该药药店监督检查时发现,该药店经营的某种胶囊外包装产品序列号、电话防伪店经营的某种胶囊外包装产品序列号、电话防伪查询标识被人为刮掉。而药品包装左侧明确提示:查询标识被人为刮掉。而药
8、品包装左侧明确提示:药品包装防伪标识和产品序列号不全均为假药。药品包装防伪标识和产品序列号不全均为假药。n n 执法人员当场查封了尚未销售的该种药品。经执法人员当场查封了尚未销售的该种药品。经调查,调查,A A药店的药品是从厂家销售员处购进的,药店的药品是从厂家销售员处购进的,由销售员从外省由销售员从外省B B药店药店“窜货窜货”而来。厂家销售而来。厂家销售药品时,每个省有一个固定的产品序列号,该销药品时,每个省有一个固定的产品序列号,该销售员为了达到在本省销售的目的,自行把药品外售员为了达到在本省销售的目的,自行把药品外包装上的产品序列号、电话防伪标识抠掉后,将包装上的产品序列号、电话防伪标
9、识抠掉后,将药品销售给药品销售给A A药店,并为其提供了厂家的销售发药店,并为其提供了厂家的销售发票。票。n n对于A药店销售“抠号”药品行为如何处理,执法人员产生了分歧:n n 有人认为,A药店的行为应按销售假药进行处罚,理由是厂家已明确提示产品序列号、防伪标识没有或不全为假药;有人认为应按劣药进行处罚,此行为违反了药品管理法第49条第三款第(六)项的规定;有人认为,应按从非法渠道购进药品进行处罚。n n案例分析案例分析n n三、三、A A药店因经营不善,注销了药店因经营不善,注销了药品经营许可证药品经营许可证。经与。经与B B药店协商,该店将剩余的药店协商,该店将剩余的160160种、价值
10、种、价值2 2万元的药品一次性转移至万元的药品一次性转移至B B药店销售。至药品监药店销售。至药品监管执法人员检查时,管执法人员检查时,B B药店已销售货值药店已销售货值50005000元的元的该批药品。该批药品。n n 在案件讨论阶段,药品监管执法人员提出三种在案件讨论阶段,药品监管执法人员提出三种不同的处理意见:一是不同的处理意见:一是A A药店无证批发药品,应药店无证批发药品,应按相关条款进行处理。二是按相关条款进行处理。二是B B药店从非法渠道购药店从非法渠道购进药品,应依法对其进行处理,而进药品,应依法对其进行处理,而A A药店已不经药店已不经营药品,不应对其作出处罚。三是该行为属特
11、殊营药品,不应对其作出处罚。三是该行为属特殊情况,对情况,对A A药店、药店、B B药店均不予处理。药店均不予处理。n n案件分析案件分析n n四、四、A A地药监局执法人员对乡镇涉药单位进行检查,地药监局执法人员对乡镇涉药单位进行检查,在在B B诊所药品陈列柜台内发现一批化学药品,因诊所药品陈列柜台内发现一批化学药品,因该批药品价格较昂贵,一般也只在医院临床使用,该批药品价格较昂贵,一般也只在医院临床使用,且该批药品具多个批号,执法人员怀疑该药品的且该批药品具多个批号,执法人员怀疑该药品的购进渠道是否合法。经调查,该批药品系当地一购进渠道是否合法。经调查,该批药品系当地一居民居民C C某在县
12、医院看病时所开具的,但某在县医院看病时所开具的,但C C某病愈出某病愈出院后一直未服用该药品,造成所开具的药品剩余,院后一直未服用该药品,造成所开具的药品剩余,C C某考虑到药品价格较贵,为挽回损失,故将药某考虑到药品价格较贵,为挽回损失,故将药品放在品放在B B诊所内,请诊所内,请B B诊所代其销售,并答应药品诊所代其销售,并答应药品使用完后,付给使用完后,付给B B诊所一定的报酬。诊所一定的报酬。C C某提供的出某提供的出院结帐清单证实至检查之日,该批药品尚未使用。院结帐清单证实至检查之日,该批药品尚未使用。n n分歧:分歧:n n观点一观点一 B B诊所已取得诊所已取得医疗机构执业许可证
13、医疗机构执业许可证,但,但C C某无某无药品生产、经营资格,故可认为该诊所违反药品生产、经营资格,故可认为该诊所违反中华人民共中华人民共和国药品管理法和国药品管理法第三十四条第三十四条 医疗机构必须从具有药品医疗机构必须从具有药品生产、经营资格的企业购进药品生产、经营资格的企业购进药品。依据。依据药品管理法药品管理法第八十条规定对第八十条规定对B B诊所予以行政处罚。本案中的诊所予以行政处罚。本案中的C C某,将某,将自用剩余药品放置自用剩余药品放置B B诊所销售,已构成经营药品行为,因诊所销售,已构成经营药品行为,因其无其无药品经营许可证药品经营许可证,违反,违反药品管理法药品管理法第十四条
14、第十四条 无无药品经营许可证药品经营许可证的,不得经营药品的,不得经营药品。对。对C C某按某按药品管理法药品管理法第七十三条进行处罚,考虑第七十三条进行处罚,考虑C C某并非主观某并非主观故意违法经营药品,且该批药品尚未使用,故可考虑从轻故意违法经营药品,且该批药品尚未使用,故可考虑从轻处罚。处罚。n n观点二观点二 药品管理法药品管理法限制性条款规定医疗机构必须从限制性条款规定医疗机构必须从具有资格的企业购进药品。但本案中具有资格的企业购进药品。但本案中B B诊所没有和诊所没有和C C某发某发生药品买卖行为,也就未实施药品的购进行为,没有违反生药品买卖行为,也就未实施药品的购进行为,没有违
15、反中华人民共和国药品管理法中华人民共和国药品管理法第三十四条所规定,不应第三十四条所规定,不应按非法渠道购进药品对按非法渠道购进药品对B B诊所处罚。同意观点一对诊所处罚。同意观点一对C C某的某的处罚意见。处罚意见。n n案件分析案件分析n n五、某地药监局对辖区一家药品批发部(以下简五、某地药监局对辖区一家药品批发部(以下简称称A A批发部(辖区外一家药品批发企业批发部(辖区外一家药品批发企业在本辖区设置的非法人分支机构)进行监在本辖区设置的非法人分支机构)进行监督检查,在检查督检查,在检查A A批发部仓库存放的药品及其出批发部仓库存放的药品及其出示相应的购进凭证时,发现示相应的购进凭证时
16、,发现3 3张加盖红章的手写送张加盖红章的手写送货单存在问题,其中货单存在问题,其中2 2张标示的供货单位为张标示的供货单位为公司,公司,另另1 1张为张为公司,经核,公司,经核,公司及公司及公司均为药品公司均为药品生产企业,但生产企业,但3 3张手写送货单均存在标示购进记录张手写送货单均存在标示购进记录中的药品厂家为另外药品生产企业的情况(包括中的药品厂家为另外药品生产企业的情况(包括公司、公司、公司、公司、公司、公司、公司)。根据检查公司)。根据检查情况,我分局以情况,我分局以A A批发部涉嫌从非法渠道购进药批发部涉嫌从非法渠道购进药品为由对其进行立案调查。品为由对其进行立案调查。n n
17、n n在调查取证中,经A批发部相关人员陈述表明,涉案药品是从上述公司、公司的业务员处购进,两家供货公司的业务委托人为同一人邓某,并有相应的厂家资质证明及委托书证明,经营方式为代销,即购进价格与销售价格相同,A批发部以销售量的8%计提利润。n nA A批发部提出了陈述和申辩希望给予从轻处罚,陈述归纳批发部提出了陈述和申辩希望给予从轻处罚,陈述归纳为两点:为两点:1 1、购进药品时按规定索取供货方相关证照并核、购进药品时按规定索取供货方相关证照并核对原件与复印件;对原件与复印件;2 2、认为手写送货单用于核对来货数量、认为手写送货单用于核对来货数量、单价、批号等,仅证明送货单位,不能提示购进供货企
18、业,单价、批号等,仅证明送货单位,不能提示购进供货企业,而应以正规发票开具的单位为购进供货企业;申辩归纳为而应以正规发票开具的单位为购进供货企业;申辩归纳为两方面:两方面:1 1、辨别供货方材料的真实性不在能力范围,亦、辨别供货方材料的真实性不在能力范围,亦无法得知其是否真正取得无法得知其是否真正取得药品生产许可证药品生产许可证或或药品经药品经营许可证营许可证,购进属受骗;,购进属受骗;2 2、认为被处罚的主体不对,、认为被处罚的主体不对,因为:(因为:(1 1)购进药品确为与药品厂家发生交易,只是其)购进药品确为与药品厂家发生交易,只是其业务员用了别的公司(业务员用了别的公司(公司、公司、公
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