2023年会计出纳工作心得体会（合集五篇）.docx

《2023年会计出纳工作心得体会（合集五篇）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年会计出纳工作心得体会（合集五篇）.docx（47页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、2023年会计出纳工作心得体会（合集五篇） 第一篇：会计出纳工作心得体会 会计出纳工作心得体会4篇 心中有不少心得体会时，可以记录在心得体会中，这样就可以通过不断总结，丰富我们的思想。那么好的心得体会是什么样的呢？下面是我为大家收集的会计出纳工作心得体会，欢迎阅读与保藏。 会计出纳工作心得体会1 社会经济的进展，让会计学成为炙手可热的行业，也成为企业、公司等日常经营必不行少的必备。随着会计制度的日臻完善，对会计人员的高度重视和严格要求，作为即将步入社会的会计专业人员，为了符合社会的要求，加强社会竞争力，必需严于自身的专业素养修养，培育较强的会计工作的实践操作实力。会计是对会计单位的经济业务从数

2、和量两个方面进行计量、记录、计算、分析、检查、意料、参与决策、实行监督，旨在提高经济效益的一种核算手段，它本身也是经济管理活动的重要组成部分。会计专业作为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济更加展会计工作就显得越重要。通过三年的学习，可以说，全部的有关会计的专业基础学问、基本理论、基本方法和结构体系，我都基本驾驭了，认为在实际操作中，自己只要理论运用到实践，就会信手拈来，一挥而就。经过两个月的实习，我才意识到，自己的想法过于天真，真正的会计工作，是不行能用书本学问来衡量操作的，最终体会到了，实践胜于理论这个道理是如此深刻

3、。没有实践，或者我恒久都不会以为会计工作是如此的严谨认真，也不会以为作为一名会计人员，需要比其他工作更多的细心与耐性。 在摸索中，为期2个月的顶岗实习结束了。我虚心听取老师和同学的看法，尽我最大的努力认真做好每一件事。我很庆幸我和同事们的关系很融洽。同时我在实习中也觉察自己很多的缺乏。这次实习对我的社会阅历、人际关系也有很大的关心。在短短的2个月里，我学到了很多东西。这比在学校这么长的时间里学到的更精彩、更丰富。但同时也让我感到自己以前学习得不够认真等一些问题，这次实习使我加深了对会计工作的相识和了解，进一步稳固与进展了专业理论学问，培育了独立从事会计工作的实力，坚决了我从事会计工作的理念。

4、通过这段时间会计实务的的实践学习，我对会计工作中必不行少的基本流程有了不小程度的了解： 1、根据经济业务填制原始凭证和记账凭证; 2、根据会计凭证登记日记帐; 3、根据记账凭证及所附的原始凭证登记明细帐; 4、根据记账凭证及明细帐计算产品本钱; 5、根据记帐凭证及明细帐用逐步结算法中的综合结转法计算出产品的本钱。据记账凭证编科目汇总表; 6、根据科目汇总表登记总帐; 7、对帐(编试算平衡表); 8、根据给出的相关内容编制本月的负债表和利润表; 9、记账的规则和方法。同时我更加深刻的相识到作为一个会计人员要有严谨的工作看法。会计工作是一门很精准的工作，要求会计人员要精确的核算每一项指标，牢记每一

5、条税法，正确运用每一个公式。会计不是一件具有创新意识的工作，它是靠一个又一个精准的数字来反映问题的。所以我们确定要加强自己对数字的敏感度，刚好觉察问题解决问题弥补漏洞。 实习真的是一种阅历，只有亲身体验才知其中味道。课本上学的学问都是最基本的学问，不管现实状况怎样转变，抓住了最基本的就可以以不变应万变。假如没有学过系统的会计理论学问，不懂得那些专业的财务词汇，要想完成会计工作，是相当的困难。 会计工作是比较繁琐而微小的，面对的不是深刻的文字，而是反复出现的阿拉伯数字，很简洁产生疲乏的感觉。一旦留意力不集中，就会导致账目记录、登录错误，计算的错误等问题。只有静下心来，认真的做，才不会出现过失。因

6、此，工作的时候，确定的高度集中留意力，不能分心，不能心浮气躁。不然，效率极低，而且错漏百出。 良好的专业素养、认真的敬业精神、严谨的工作看法、清廉的道德修养，都是对会计人要的基本要求，此外，作为会计人员，对外的沟通力与交际实力，也是要求颇高的。一个会计的综合素养，表达了一个公司的整体水平。 经过这段时间的实践操作学习，我对出纳、会计等岗位有了一个深层次的相识。我找到了自己专业学问的漏洞，对好多基础性的学问不是很确定，需要重新回顾、学习。对会计岗位人员要求的耐性、细致有了切实的体会，对于自己浮躁的心里也需要调整，把心态整理好，对自己有正确的相识与评价才能清楚自己适合什么样的工作，明白自己需要努力

7、的方向。与此同时，我对会计工作的相识有了更多的提升。会计工作也犹如一门艺术一样，要潜心修炼，提高自身，才能得到更多确实定与承认。仅仅有着专业学问，是无法胜任会计工作的，还必需有着综合素养的修养，才是一名合格的会计人员。只有相识到自身的缺乏，与会计工作的重要性，才能让自己更了解自己的位置，肩负的责任，与工作的真实意义。也只有坚持不懈，精益求精，才能成为一名优秀的专业会计人。 会计出纳工作心得体会2 其实，以前对于出纳这份工作原委是干什么的，以及怎样干有过确定的了解，只是实操之后才会觉察很多实际的工作和自己以往想象的是有很多不同的，这需要重新学习。当然很大一部分还是一样的。 很快我们就起先了公司的

8、运营，通过开会探讨，我们确定了公司的名称，经营方向，各个成员的职务，应当做的工作，并且明白实习应当按章程准则经营公司。而我的工作岗位是出纳。 一、出纳每天的工作及留意事项 出纳每天的工作是，是记帐凭证的制作，记帐凭证的订制，支票的填写，对银行对帐单的记录，计算印花税以及登记日记帐等等。很多微小环节问题需要留意，比方就整个出纳工作流程而言，我们要登记凭证，但凭证不是随便登的，就记帐凭证而言，它是由出纳对审核无误的原始凭证或汇总原始凭证，按其经济业务的内容加以归类整理，作为登记帐簿根据的会计凭证。记帐凭证按其反映的经济业务内容或者按其反映的内容是否与货币资金有关可分为收款凭证，付款凭证和转帐凭证。

9、 我们填制记帐凭证要严格依据规定的格式和内容进行，除必需做到记录真实，内容完好，填制刚好，书写清楚。此外，还必需符合以下要求：摘要栏是对经济业务内容的简要说明，要求文字说明要简炼，概括，以满意登记帐簿的要求。应当根据经济业务的内容，依据会计制度的规定，确定应借应贷的科目。科目运用必需正确，不得随便变更，简化会计科目的名称，有关的二级或明细科目要填写齐全，记帐凭证中，应借，应贷的帐户必需保持清晰的对应关系，一张记帐凭证填制完毕，应按所运用的记帐方法，加计合计数，以检查对应帐户的平衡关系，记帐凭证必需连续编号，以便考查且避开凭证散失，每张记帐凭证都要注明附件张数，以便于日后查对。 凭证就已经应当留

10、意这么多了，作为出纳整个全面的工作要留意的事项明显很多。以印花税为例，公司在年初都要计算公司业务购销合同的印花税，以便刚好缴纳国家统一规定的印花。我们是虚拟印花。课本上说，印花税是对经济活动和经济交往中书立，领受凭证征收的一种税，其特点是征收面广，税负轻，由纳税人自行购置并粘贴印花税票完成纳税义务。而我也是作为出纳第一次去购置250元的印花税，我才第一次明确了印花税这样一个概念。但事实上，我们操作得并不是很规范。因为在实际操作中，贴印花税时，公司的产品购销合同的统计按业务部门的编号来统计，比方公司有几个业务部就分几个表来一一统计，且公司产品购销合同的业务员属于哪个业务部，这个公司产品购销合同就

11、被统计在业务员所属的业务部，以便查找.产品购销合同须统计序号，业务员，供货单位，合同编号，商品品名，合同金额，税率，然后根据合同金额及税率计算印花税额，如今公司的印花税率是千分之三，最终在统计表格的下面写上填写制表人的姓名，这样这项统计工作就结束了.之后公司的财务人员还要做在合同的反面贴印花税票的工作。但明显我们没有这些程序。不过，我们还是比较严格地依据金额贴了印花税，并且给税务部门审核了。 二、实践工作中出现的问题 我在这个实习的工作中，出现了一次工作失误，就是把实际的日期填上了，但模拟实习需要的是虚拟时间，这导致我第九年和第八年两年的数目很乱，所以 我有一些凭证和帐面临着重做的命运。而且最

12、终也是真的重做了。这就提示我们做出纳也好，做会计也好，确定要留神谨慎，认认真真，贪图一时的便利，害的只会是自己，甚至会影响整个公司的运作。而事实上，通过不断地学习和修正，我对这份繁琐的工作有了更深的理解。我的工作内容是登账，收付货款，开增值税发票。可以说既简洁又繁琐。例如登账，全公司的分类账全部由我来逐笔登记汇总。浩大的工作量、精确无误的帐务要求，使我必需细心、耐性的操作。经常是一天下来纷繁芜杂的。而这些往往是需要耐性和细心的，我知道一切不简洁。而且本公司第XX年的业务开展得特殊好，所以我们年尾有超过一亿的银行存款。但喜人的成果背后，每一笔分录都必需留神谨慎地记录。 三、实习总结 这次的实习等

13、于帮我全面地复习了一下会计学问，它逼着我重新打开课本看，也逼着记住了很多专业学问，尽管这个过程是系相当辛苦。别人说，出纳这份工作不好做，出了社会就知道，对此，我深有体会。不过，随着社会经济创新以及学问经济时代的逐步来临，不断地学习新的学问早已经显得特别重要。经常会听到那些会计师们说要勤于学习，提高自身素养。还告知我们学问是浩瀚的海洋。对于还是学生但立即要走出社会的自己来说，也是一样的道理。我们一生所能学到的学问相以于这片海洋来说，是及其的渺小。随着对财务信息处理要求的日益提高，对财务工作者的要求也越来越高。因此尽管是小小出纳一个，刚学的还是相当多的。 “做一行，爱一行。作为出纳，我明白身上的责

14、任。总而言之，通过erp模拟实习，我对出纳这个岗位的工作有了比较深刻的理解。 会计工作的实际，经过前几学期对基础会计和财务会计的学习，会计实训是由理论到实际操作的重要转变，这一课程的设置主要是为了提高我们的实际应用水平。 实训过程中，我们每三人为以小组，分岗为进行，其中包括出纳，会计、会计主管。出纳负债记账凭证的填写以及银行存款、库存现金日记账的登记；会计负债审核记账凭证以及明细账的登记；会计主管负债汇总凭证，制作工作底稿，编制每旬的科目汇总表，登记总账以及编制报表。 在老师的耐性的领导下，我们从一起先的根据各项经济业务编制会计分录，填写记账凭证。再根据编制的记账凭证日逐笔的登记现金日记账、银

15、行存款日记账以及其他有关明细账；往后我们编制科目汇总表，进行试算平衡。根据科目汇总表登记总账，并与有关明细账、日记账相核对；最终是编制会计报表，将有关记账凭证、账页和报表加封皮并装订成册。其中的酸甜苦辣，只有阅历了，才能真正的了解到什么是会计。原来会计工作并没有想象中的那么简洁，那么轻闲。 实训中，我个人认为最重要的环节之一要属登账了。登记账簿是最考验人细心和耐性的，必需根据每张凭证登记各种明细账、根据科目汇总表登记总账，虽然看上去有点像谁都会做的事，可重复如此大的工作假如没有确定的耐性是很难胜任的。因为一出错并不是随便用笔涂了或是用橡皮擦涂了就算了，每一个步骤会计制度都是有严格要 求的。例如

16、数字写错了还得用红笔划去，再用黑笔把正确数字写行上，最终还要签章。而且字迹还得清晰清秀，金额也不能写错方向。如此繁琐的程序真的让我不敢有一丝松懈，以致于每次下笔登账前都要一再确认金额及方向。因为这并不是做作业时或考试时出错了就扣分而已，要是在以后的工作中，这是关乎一个企业的账务，是一个企业以后制定进展支配的根据。 在实训过程中我找出了自身存在的缺乏，对今后的会计学习有了一个更为明确的方向和目标。通过实训，我们对会计核算的感性相识进一步加强。加深理解了会计核算的基本原则和方法，将全部的基础会计、财务会计和本钱会计等相关课程进行综合运用，了解会计内部限制的基本要求，驾驭从理论到实践的转化过程和会计

17、操作的基本技能；将会计专业理论学问和专业实践，有机的结合起来，开阔了我们的视野，增进了我们对企业实践运作状况的相识，为我们毕业走上工作岗位奠定坚实的基础。 会计出纳工作心得体会3 出纳工作是会计工作的一个重要岗位，关系到贯彻执行国家政策和规章制度，关系到每个员工的亲身利益，也显示出财务会计职员的精神文明和职业道德水准。 1出纳的概述 1。1出纳的含义 作为会计术语的出纳，通常是指出纳工作。出纳工作，顾名思义，出即支出，纳即收进。出纳工作是治理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体 地讲，出纳是依据有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印

18、章及有关票据等工作的总称。 1。2设置出纳岗位的缘由 现金作为一种特殊的商品，是人们最为关切和渴求的一种财宝；现金作为资本的一个组成部分，又是活动性最强、性能最活跃的一种活动资产，可以说谁得到了 它，谁就得到了物质财宝。所以现金不同于其他资产，在治理和核算上需要有一种极为严密的手续，要有互相监视和制约的手段，从而保证其平安完好和不受损失，这就要求在日常工作中建立和完善现金核算和现金治理制度。这一制度最明显的特点，就是在核算和治理中要求账钱分管：一部分财会职员会计员分管账目指 现金总账，或称总账中的现金科目；一部分财会职员出纳员具体分管现金的收、付、存，以互相协作、互相制约，共同治理好现金的核算

19、和治理工作。 1。3出纳职员的含义 从广义上讲，既包括会计部分的出纳工作职员，也包括业务部分的各类收款员收银员。收款员收银员，从其工作内容、方法、要求，以及他们本身应具 备的素养等方面看，与会计部分的专职出纳职员有很多相同之处。他们的主要工作是办理货币资金和各种票据的收进，保证自己经手的货币资金和票据的平安与完 整；他们也要填制和审核很多原始凭证；他们同样是干脆与货币打交道，除了要有过硬的出纳业务学问以外，还必需具备良好的财经法纪素养和职业道德修养。 所不 同的是，他们一般工作在经济活动的第一线，各种票据和货币资金的收进，特别是货币资金的收进，通常是由他们转交给专职出纳的；另外，他们的工作过程

20、是收 进、保管、核对与上交，一般不特地设置账户进行核算。所以，也可以说，收款员收银员是出纳会计机构的派出职员，他们是各单位出纳队伍中的一员，他 们的工作是整个出纳工作的一部分。出纳业务的治理和出纳职员的教化与培训，应从广义角度综合考虑。狭义的出纳职员仅指会计部分的出纳职员。 2出纳职员的岗位职责 2。1办理现金收支和银行结算业务 各单位出纳职员应根据国家现金治理暂行条例的规定，具体办理现金的收支业务；对重大的开支项目，须经过单位领导或会计负责人审核后再办理付款手 续。同时应根据中华人民共和国票据法、银行支付结算制度等有关规定，办理银行结算业务。出纳职员办理相关业务时，做到知法、懂法、遵法，现金

21、的收 支符合有关规定和相关的手续，在此基础上还要保证收支、核算的刚好性。 2。2登记现金、银行存款日记账，编制日报表和调整表 出纳职员根据已经编制的收、付款凭证，经其他会计职员审核无误后，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，逐日终了应结出余额。银行存款账面余额，要定期 与银行对账单进行核对。月终应刚好编制“银行存款余额调整表，使账面余额与对账单上余额相符。现金账面余额应与库存现金核对，使其账实相符。对于现金业 务和银行收支业务较多的单位，也可以编制现金、银行存款日报、旬报表，以反映现金和银行存款的收、支、存状况。 2。3保证现金、有价证券、空缺支票、印章的平安和完好 出纳职员不仅负责登记现金日记

22、账，而且负责保管现金。有些单位的有价证券犹如库券、债券等也应由出纳职员负责保管。因此出纳职员应根据本单位的实际情 况建立现金、有价证券登记薄，便于随时进行核对，保证其平安完好。此外，出纳职员应妥当保管保险柜的钥匙，在任期间钥匙不离身，不得交给他人保管，对于保 险柜的密码严格保密。各单位的空缺支票应由出纳职员从开户银行购置，并将购置后的空缺支票登记在支票登记簿中。在支票运用后，应将用处及支票号除登记银行 存款日记账外，还应当在支票登记簿中予以记录，以备核对。另外，还应妥当保管印章财务章、公章，一般来说出纳职员保管空缺支票并签发支票，支票印章由 会计主管职员负责或指定特地职员负责保管。当然，各单位

23、的具体状况不尽相同，因此可以根据其具体规定自行处理。但需要留意的是，空缺支票与印章不得由一人 治理。 3出纳岗位的工作流程 3。1收款程序 1应根据现金收进传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收进传票加盖“收款日戳及“分号收进传票之分号逐日自第一号依序编列并盖私章。 2如需签发或发回信托单或各种凭证时，应于传票下端制票员编号处登记“号码牌号数号码牌应与传票加盖骑缝私章后，将“号码牌签发信托单时以收进传票其次联代替号码牌交给顾客凭向原经办部分领取所需凭证。 3将收款后的传票依序登记于：现金收进账。现金收进日记账后，传票及附件递交有关部分办理。各有关部分办妥手续后，按传票所记号码呼号收回“

24、号码牌应留意有无涂改，凭此交付信托单或凭证等。 3。2付款程序 出纳部分付出现金，须凭现金支出传票包括视同现金支票传票的各项付款凭证办理。 1凡付款传票，均须按照程序先由经办员、会计职员及各级主管职员核章后始得付款。 2出纳员支付款项时，须先查明传票的核章具备后在传票编列“分号逐日自第一号依序编列依序登记于： 现金支出账。 现金支出日记账。 在传票及附件的凭证上加盖“付款日戳及私章后，点检款项，按传票左端所记号码呼号，向客户收回“号码牌应留意号码有无涂改并询明金额无误后，即照付现款包括支票。 凡本公司签发的支票应以记名式为原则，支票经主管签盖印鉴后，均应经会计及出纳员副署。 3。3出纳事务 1

25、券币的整理。 收进各项券币的整理均应凑成整数后封扎，其方法如下： 各种面额的券币均应分别整理，同一面额每100张为1扎，每10扎为1捆。每扎应用纸签条封，每捆应加贴封，注明年月日。 同一面额未满100张的钞券，得以50张折摺封扎。 各扎各捆经收职员应加盖私章。 各种硬币，同一面额每50枚为1卷，每1000枚为1袋，各卷名袋须如盖经收职员私章。 经手点钞职员对其所签封的券币负责。 2其他事项。 现金的提存： 往来行库的票据及现金提送，应派适当职员充任，金额较巨或以为必要时应加派职员办理。 逐日营业终了时，除酌留一部分充为越日营业时必要的支付资金外，全部款项应尽量送存行库。 库存： 现金库存除现款

26、外，其他一切票据、借据或取款凭条均不能抵充。营业终了结账后，如有经收付的款项应办妥越日收付款手续，经各级主管职员核章后连同传票一并保管。 逐日库存现金，须与“现金库存表所载金额相符，如有不符时应马上报告主管，并应于当日查明不符缘由，如确属无法当日查明时，应以暂收款或暂付款科目整理，待越日再接着调查。 金库： 金库内外门应备正副钥匙各一副，内门正钥匙由出纳员负责治理运用，外门正钥匙由经理或指定副经理掌管，非两者不得启闭金库，内外门副钥匙由经理睬同会计科长及主办出纳员密封缄口盖骑缝章后，交由经理另行保管。 因故不能运用正钥匙需运用副钥匙时，经理须会同会计科长及主办出纳员启封，用后重行封存。 珍贵物

27、品的保管： 凡与业务有关的有价证券等珍贵物品，需寄存出纳专用的金库时，应由经办职员成扎或整箱密封，并由主管职员签章后，连同保管条写明交存的件数交出纳员，出纳员点收后给保管条签章交经办员收执，发回保管物时，收回保管条注销后装订保管备查。 银行存款支票簿的运用： 领用支票簿时，须由主管指派的经管员编列号码登记在“空缺单据登记簿发交经办职员签章运用。 作废的支票，须盖“作废戳记，粘贴于该同一号码的存根上，以示慎重。 逐日营业终了时，经办员应即查对当日签发的支票存根，结计金额在存根最终一张反面，与银行存款科目签发总数是否相符，同时查点尚未运用的空缺张数是 否相符。用过的支票簿存根，须交还经管员查核运用

28、张数及作废张数是否相符，并在“空缺单据登记簿备注栏注明后，妥为保存订为15年。银行存款的印鉴： 银行存款的印鉴为有权签章职员印鉴签章、职章、私章及副署职员印鉴会计科长、信托科长、出纳员的印章。 号码牌的运用： “号码牌本身并非付款凭证，仅为经办员便利熟识交付客户的标记。4出纳岗位的基本要求 4。1政策水平 不以规则，不成方圆。出纳工作涉及的“规则很多，如会计法及各种会计制度，现金治理制度及银行结算制度，会计基础工作规范，本钱治理条例及 用度报销额度，税收治理制度及发票治理方法，还有本单位自己的财务治理规定等等。这些法规、制度假如不熟识、不把握，是尽对做不好出纳工作的。所以，要做 好出纳工作的第

29、一件大事就是学习、了解、把握财经法规和制度，进步自己的政策水平。出纳职员只有刻苦把握政策法规和制度，明白了哪些该干，哪些不该干，哪 些该抵抗，工作起来就会得心应手，就不会出错误。 4。2业务技能 出纳工作需要很强的操纵技巧。预备盘、用电脑、填票据、点钞票等，都需要深厚的基本功。作为专职出纳职员，不但要具备处理一般会计事务的财会专业基本 学问，还要具备较高的处理出纳事务的出纳专业学问水平和较强的数字运算实力。在快和准的关系上，作为出纳员，要把正确放在第一位，要准中求快。进步出纳业 务技术水平关键在手上，预备盘、用电脑、开票据、都离不开手。而要进步手的功夫，关键又在勤，勤能生巧，巧自勤来。有了勤，

30、就确定能到达出纳技术操纵上的 志向境界。另外，还要苦练汉字、阿拉伯数字，进步写作概括实力，使人见其字如见其人，一张书写工整、填写齐全、摘要精炼的票据能表现一个出纳员的工作能 力。 4。3工作作风 要做好出纳工作首先要酷爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业习惯。作风的培育在成就事业方面至关重要。出纳每天和金钱打交道，稍有不慎就会造成 意想不到的损失，出纳员必需养成与出纳职业相符合的工作作风，概括起来就是：精力集中，有条不紊，严谨细致，冷静冷静。精力集中就是工作起来就要全身心地 投进，不为外界所干扰；有条不紊就是计算用具摆放整齐，钱款票据存放有序。 会计出纳工作心得体会4 一、不同的企业、不同

31、的公司个体有着不同的会计实体概念。 二、筹备期间产生的费用本应计入待摊费用的开办费，但往往我们可以在计入开办费之前，还照正常所发生的各种费用分类计入，最终转入开办费。这样可以让业主更好的了解所发生的业务内容。 三、我们可以针对不同的会计实体根据业主实际要求结合实际状况重新定义书本上会计理念的范围。比方固定资产、低值易耗品等的取值范围；比方自定义费用的子栏目不按常规命名，可以规为某项不同经济活动内容，按经济活动内容命名。这样可以让业主更好地了解经济活动的进展状况。 四、会计职责不仅仅在于处理好账务，更重要在于管理，这就是核算和监督的两个重要表达。账务处理的密与疏能表达一个会计人员考虑和视察问题的

32、全面性和严密性制定一个完好的内容互相关联的表格：吧台、技术部、顾问部、后勤部、人事部。从会计账务处理的密与疏动身，制定出与会计内容亲热相关并且起着制约作用的各种规定来，从而保证会计内容的真实性、科学可行性。只有让有关的人员了解了相关的指示和规定，才会按步就班做好各自相关的工作，才能更好地完成当天相关的会计基础工作。 五、仓库管理是个头疼指数最高的烂摊子，假如一起先就没有做好这方面的管理工作的话。一个方法：划分一个时间点，以点为界，做到点后有规可循，点前有序可查。仓库管理严格分类，先大类：固定资产、低值易耗品、耗材、原材料。后小类：固定资产短暂按办公家具、软装家具、工艺品、灯饰、办公电器、设备等

33、划分，低值易耗品可按用处如清洁用品、工程用具、美容用具、办公用具、厨房用具、五金等划分。耗材同理可按相关内容分类，也可不分，大多为办公耗材。原材料可按主材、辅材、购置部门等划分。以上这几大类划分小类后均应按品名单个页面逐个进行登记。 六、给前台制定出的营业日报表受顾问、技术、后勤部门制约，起到监核的作用。前台营业日报表在月末时应汇总上报。人事部根据前台供应的营业日报表营业内容按相关计薪标准进行统计工作，与各部门上交的部门薪金进行对比核算。 七、在营业期间发生的券类抵扣、折扣、储值赠送可计入待摊费用，公司买单可自行设定个管理费用类公关费用。 八、仓库和水吧配料部门之间要做好原材料领用和实际用料以

34、及报损的日报表，月末仓库管理员统计核算汇总上报财务部门进行本钱核算、盘库。 九、与其不厌其烦地对有关部门和人员述说该如何如何做，不如把要求和规范用文字性的语言示范出来进行约束。 其次篇：会计出纳工作心得体会 会计出纳工作心得体会 一、不同的企业、不同的公司个体有着不同的会计实体概念。 二、筹备期间产生的费用本应计入待摊费用的开办费，但往往我们可以在计入开办费之前，还照正常所发生的各种费用分类计入，最终转入开办费。这样可以让业主更好的了解所发生的业务内容。 三、我们可以针对不同的会计实体根据业主实际要求结合实际状况重新定义书本上会计理念的范围。比方固定资产、低值易耗品等的取值范围；比方自定义费用

35、的子栏目不按常规命名，可以规为某项不同经济活动内容，按经济活动内容命名。这样可以让业主更好地了解经济活动的进展状况。 四、会计职责不仅仅在于处理好账务，更重要在于管理，这就是核算和监督的两个重要表达。账务处理的密与疏能表达一个会计人员考虑和视察问题的全面性和严密性制定一个完好的内容互相关联的表格：吧台、技术部、顾问部、后勤部、人事部。从会计账务处理的密与疏动身，制定出与会计内容亲热相关并且起着制约作用的各种规定来，从而保证会计内容的真实性、科学可行性。只有让有关的人员了解了相关的指示和规定，才会按步就班做好各自相关的工作，才能更好地完成当天相关的会计基础工作。 五、仓库管理是个头疼指数最高的烂

36、摊子，假如一起先就没有做好这方面的管理工作的话。一个方法：划分一个时间点，以点为界，做到点后有规可循，点前有序可查。仓库管理严格分类，先大类：固定资产、低值易耗品、耗材、原材料。后小类：固定资产短暂按办公家具、软装家具、工艺品、灯饰、办公电器、设备等划分，低值易耗品可按用处如清洁用品、工程用具、美容用具、办公用具、厨房用具、五金等划分。耗材同理可按相关内容分类，也可不分，大多为办公耗材。原材料可按主材、辅材、购置部门等划分。以上这几大类划分小类后均应按品名单个页面逐个进行登记。 六、给前台制定出的营业日报表受顾问、技术、后勤部门制约，起到监核的作用。前台营业日报表在月末时应汇总上报。人事部根据

37、前台供应的营业日 报表营业内容按相关计薪标准进行统计工作，与各部门上交的部门薪金进行对比核算。 七、在营业期间发生的券类抵扣、折扣、储值赠送可计入待摊费用，公司买单可自行设定个管理费用类公关费用。 八、仓库和水吧配料部门之间要做好原材料领用和实际用料以及报损的日报表，月末仓库管理员统计核算汇总上报财务部门进行本钱核算、盘库。 九、与其不厌其烦地对有关部门和人员述说该如何如何做，不如把要求和规范用文字性的语言示范出来进行约束。 第三篇：会计出纳工作心得体会本站举荐 会计出纳工作心得体会 一、不同的企业、不同的公司个体有着不同的会计实体概念。 二、筹备期间产生的费用本应计入待摊费用的开办费，但往往

38、我们可以在计入开办费之前，还照正常所发生的各种费用分类计入，最终转入开办费。这样可以让业主更好的了解所发生的业务内容。 三、我们可以针对不同的会计实体根据业主实际要求结合实际状况重新定义书本上会计理念的范围。比方固定资产、低值易耗品等的取值范围；比方自定义费用的子栏目不按常规命名，可以规为某项不同经济活动内容，按经济活动内容命名。这样可以让业主更好地了解经济活动的进展状况。 四、会计职责不仅仅在于处理好账务，更重要在于管理，这就是核算和监督的两个重要表达。账务处理的密与疏能表达一个会计人员考虑和视察问题的全面性和严密性制定一个完好的内容互相关联的表格：吧台、技术部、顾问部、后勤部、人事部。从会

39、计账务处理的密与疏动身，制定出与会计内容亲热相关并且起着制约作用的各种规定来，从而保证会计内容的真实性、科学可行性。只有让有关的人员了解了相关的指示和规定，才会按步就班做好各自相关的工作，才能更好地完成当天相关的会计基础工作。 五、仓库管理是个头疼指数最高的烂摊子，假如一起先就没有做好这方面的管理工作的话。一个方法：划分一个时间点，以点为界，做到点后有规可循，点前有序可查。仓库管理严格分类，先大类：固定资产、低值易耗品、耗材、原材料。后小类：固定资产短暂按办公家具、软装家具、工艺品、灯饰、办公电器、设备等划分，低值易耗品可按用处如清洁用品、工程用具、美容用具、办公用具、厨房用具、五金等划分。耗

40、材同理可按相关内容分类，也可不分，大多为办公耗材。原材料可按主材、辅材、购置部门等划分。以上这几大类划分小类后均应按品名单个页面逐个进行登记。 六、给前台制定出的营业日报表受顾问、技术、后勤部门制约，起到监核的作用。前台营业日报表在月末时应汇总上报。人事部根据前台供应的营业日 报表营业内容按相关计薪标准进行统计工作，与各部门上交的部门薪金进行对比核算。 七、在营业期间发生的券类抵扣、折扣、储值赠送可计入待摊费用，公司买单可自行设定个管理费用类公关费用。 八、仓库和水吧配料部门之间要做好原材料领用和实际用料以及报损的日报表，月末仓库管理员统计核算汇总上报财务部门进行本钱核算、盘库。 九、与其不厌

41、其烦地对有关部门和人员述说该如何如何做，不如把要求和规范用文字性的语言示范出来进行约束。 第四篇：会计出纳工作心得体会 会计出纳工作心得体会 一、不同的企业、不同的公司个体有着不同的会计实体概念。 二、筹备期间产生的费用本应计入待摊费用的开办费，但往往我们可以在计入开办费之前，还照正常所发生的各种费用分类计入，最终转入开办费。这样可以让业主更好的了解所发生的业务内容。 三、我们可以针对不同的会计实体根据业主实际要求结合实际状况重新定义书本上会计理念的范围。比方固定资产、低值易耗品等的取值范围；比方自定义费用的子栏目不按常规命名，可以规为某项不同经济活动内容，按经济活动内容命名。这样可以让业主更

42、好地了解经济活动的进展状况。 四、会计职责不仅仅在于处理好账务，更重要在于管理，这就是核算和监督的两个重要表达。账务处理的密与疏能表达一个会计人员考虑和视察问题的全面性和严密性制定一个完好的内容互相关联的表格：吧台、技术部、顾问部、后勤部、人事部。从会计账务处理的密与疏动身，制定出与会计内容亲热相关并且起着制约作用的各种规定来，从而保证会计内容的真实性、科学可行性。只有让有关的人员了解了相关的指示和规定，才会按步就班做好各自相关的工作，才能更好地完成当天相关的会计基础工作。 五、仓库管理是个头疼指数最高的烂摊子，假如一起先就没有做好这方面的管理工作的话。一个方法：划分一个时间点，以点为界，做到

43、点后有规可循，点前有序可查。仓库管理严格分类，先大类：固定资产、低值易耗品、耗材、原材料。后小类：固定资产短暂按办公家具、软装家具、工艺品、灯饰、办公电器、设备等划分，低值易耗品可按用处如清洁用品、工程用具、美容用具、办公用具、厨房用具、五金等划分。耗材同理可按相关内容分类，也可不分，大多为办公耗材。原材料可按主材、辅材、购置部门等划分。以上这几大类划分小类后均应按品名单个页面逐个进行登记。 六、给前台制定出的营业日报表受顾问、技术、后勤部门制约，起到监核的作用。前台营业日报表在月末时应汇总上报。人事部根据前台供应的营业日 报表营业内容按相关计薪标准进行统计工作，与各部门上交的部门薪金进行对比

44、核算。 七、在营业期间发生的券类抵扣、折扣、储值赠送可计入待摊费用，公司买单可自行设定个管理费用类公关费用。 八、仓库和水吧配料部门之间要做好原材料领用和实际用料以及报损的日报表，月末仓库管理员统计核算汇总上报财务部门进行本钱核算、盘库。 九、与其不厌其烦地对有关部门和人员述说该如何如何做，不如把要求和规范用文字性的语言示范出来进行约束。 第五篇：会计出纳工作心得体会 在平日里，心中难免会有一些新的想法，写一篇心得体会，记录下来，从而不断地丰富我们的思想。那么好的心得体会都具备一些什么特点呢？以下是我整理的会计出纳工作心得体会，欢迎大家共享。 会计出纳工作心得体会1 出纳工作是会计工作的一个重

45、要岗位，关系到贯彻执行国家政策和规章制度，关系到每个员工的亲身利益，也显示出财务会计职员的精神文明和职业道德水准。 1出纳的概述 1。1出纳的含义 作为会计术语的出纳，通常是指出纳工作。出纳工作，顾名思义，出即支出，纳即收进。出纳工作是治理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体 地讲，出纳是依据有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。 1。2设置出纳岗位的缘由 现金作为一种特殊的商品，是人们最为关切和渴求的一种财宝；现金作为资本的一个组成部分，又是活动性最强、性能最活跃的一种活动资产，可以说谁得到了 它，谁就得

46、到了物质财宝。所以现金不同于其他资产，在治理和核算上需要有一种极为严密的手续，要有互相监视和制约的手段，从而保证其平安完好和不受损失， 这就要求在日常工作中建立和完善现金核算和现金治理制度。这一制度最明显的特点，就是在核算和治理中要求账钱分管：一部分财会职员会计员分管账目指 现金总账，或称总账中的现金科目；一部分财会职员出纳员具体分管现金的收、付、存，以互相协作、互相制约，共同治理好现金的核算和治理工作。 1。3出纳职员的含义 从广义上讲，既包括会计部分的出纳工作职员，也包括业务部分的各类收款员收银员。收款员收银员，从其工作内容、方法、要求，以及他们本身应具 备的素养等方面看，与会计部分的专职出纳职员有很多相同之处。他们的主要工作是办理货币资金和各种票据的收进，保证自己经手的货币资金和票据的平安与完 整；他们也要填制和审核很多原始凭证；他们同样是干脆与货币打交道，除了要有过硬的出纳业务学问以外，还必需具备良好的财经法纪素养和职业道德修养。 所不 同的是，他们一