2023年公司工程项目财务管理办法.docx

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1、2023年公司工程项目财务管理办法 第一篇：公司工程项目财务管理方法 *公司 工程项目财务管理方法 第一章 总则 第一条 为规范公司工程项目的管理，加强工程项目财务管理和会计核算，管好用好资金。协作工程项目会计核算方法等财务管理制度的有效执行，并结合公司实际状况，特制定本方法。 全部工程项目实施项目立项审批制。工程项目由项目组报公司主管领导审核、董事长审批，必要时召开公司扩大会议审议，董事长审批通过。并将立项审批后的项目相关资料报公司相关部门及财务部门备案。 其次条 公司财务部在公司领导下及与工程部的协作下，开展工程项目财务管理、会计核算工作。公司财务部主要职责：组织开展工程项目财务管理、会计

2、核算和财务监督工作，参与工程项目合同洽谈，并协作跟踪审计单位完成工程建设项目竣工决算等工作 跟踪审计单位，指独立第三方，如工程造价公司 第三条 公司工程项目从工程项目投资活动起先至工程竣工验收交付运用之前，所发生经济活动纳入财务管理和会计核算范围，并按程序执行。 第四条 本方法适用于公司工程项目，凡本方法未涵盖的财务收支事项，按工程项目会计核算方法等相关财务管理 制度执行。 其次章 工程建设项目预算管理 第五条 公司工程项目项目组组织各专业组人员负责编制工程项目预算和资金预算，由项目组提报，公司审计部门审核，并经公司财务部复核后，按程序上报审批。 第六条 如项目变更或其他因素导致项目预算转变时

3、，项目组专业组负责项目预算调整的编制和资金预算调整的编制，由项目组提报，公司审计部门审核，经公司财务部复核后，按程序上报审批。 第七条项目预算、资金预算和预算调整、资金预算调整审批后，项目组负责落实，财务部按预算进度执行，并加强预算管理限制。 项目立项时应提交项目立项的可行性报告，报告应包括如下内容：一，项目提出的背景，承接投资的必要性和产生的经济效益；二，项目预算及资金预算；三，设计方案及人力物力需求等确定预算的目标、标准和程序 第三章 工程项目资金管理 第八条 工程项目资金管理原则 一财务部在公司领导下及与项目组协作下，必需严把资金审核关，严格执行国家、行业和公司相关财务管理制度，以及现金

4、管理条例、银行结算管理方法，切实加强工程资金管理，有效防范财务风险。 二工程项目资金纳入公司资金统一管理，对批准执行 2 专项工程项目资金应实行单独核算、专款专用。执行预算管理。 三工程项目资金支付必需限制在季度或月度预算批复的范围以内或项目预算以内工期小于1个月的；项目资金支付必需严格遵守资金审批流程；项目资金支付必需依据合同商定执行。 第九条 工程建设项目资金筹集 一工程建设项目所需资金由企业自筹和向银行借款方式或分包单位缴纳保证金方式解决。 二工程建设项目所需资金原则上由企业自有资金解决，若需向银行借款时，由财务部提出借款支配，报公司审批后，再按公司财务管理审批程序进行审批后，由公司办理

5、借款，并单独核算，借款必需用于本工程建设项目。 三超出预算的事项，项目组专业组应刚好提交项目预算调整报告及项目资金预算调整报告，经项目组复核、财务部审核、董事长审批。 第十条 工程建设项目资金开支范围 一工程项目选购支出。指工程项目所需材料实现统一选购，统一付款。 二工程项目施工费支出。由工程项目专业组供应施工作业表，按工程完工程度支付工程进度款。 三聘请中介机构支出。指工程项目聘请中介机构发生的费用，包括但不限于审计费、设计费、监理费、管理询问费 3 等费用支出。 四税费等其他规费。 五项目建设管理费用支出。指为组织和实施工程项目所发生的间接费用，包括但不限于差旅费、业务款待费、车辆运行费、

6、通讯费、会议费、办公费等费用支出。 六对于分包项目：公司向施工方支付工程预付款、进度款和决算款；工资及薪酬；利润及管理费；设备租赁费等工程项目相关支出；购置重要材料和重要设备款；支付零星材料和其他零星支出。 对于现场施工管理，保障施工现场平安，材料和工程项目的完好性。对于涉及现场管理的押金类项目如工装、工具等，由负责现场管理人员统一领用办理手续，并统一交付押金至财务部；对于工程完工后的余材，应盘点登记，退回公司材料库，退回公司后，由公司统一处理，或退回供应商处，残次料由公司统一变价处理 第十一条 工程项目资金运用 1、为加强工程项目资金管理，提高资金的运用效率，在上报资金预算的基础上，各项目专

7、业组必需按月申报月度资金运用支配，报项目组并经公司审计部门复核后，经财务部汇总平衡后，纳入公司月度资金预算管理，报公司董事长批复后，财务部按批复的资金预算执行。 2、为确保工程项目的需要，在月度资金预算上报的基础上，4 若需临时追加大额资金，由资金运用的项目专业组提报，经项目组及公司审计部门复核后，提前十五个工作日向财务部提出资金追加运用支配，经审核根据资金预算及项目预算状况，再按公司财务管理审批程序审批，报公司批复后予以执行。 第十二条工程项目的款项支付审批流程及所需资料： 一施工方于上月将次月资金预算或预算调整表报项目组，项目组召集公司审计部、跟踪审计单位以及相关项目专业组特地负责人在五个

8、工作日内审核完毕，经财务部审核后并报董事长审批。 二项目组选购部在与重要材料、重要设备供应商，及项目组与分包商签订合同、协议后须将相关资料报项目组及财务部备案。同时需供应以下相关资料:供应商、分包商的营业执照、税务登记证、合同或协议等复印件，结算户银行账号。 三支付款项须将相关资料传递公司，按公司审核流程审批后，方可支付。书面供应的相关资料如下： 1、支付重要材料、重要设备款项：需供应材料进场验收单销售发票、购销合同等。若是支付预付款，可先供应购销合同，材料进场验收单或销售发票待支付次笔款项前提交。涉及选购业务付款参照选购规范 2、支付相关人员工资、施工费劳务费、管理费。支付工资需供应工资发放

9、支配及人事部门供应的工资表，施工费劳 5 务费需供应施工作业表及劳务发票。 3、支付分包工程款项。需供应分包合同和发票、所完成工程的审核报告等；若是支付预付款，可先供应分包合同，发票或审核报告待支付次笔款项前提交。 4、支付零星材料、其他支出款项。需在每月15日前将次月支配支付的款项预算提交项目组、财务部备案。 5、其他类别付款参照执行。 第十三条 支付款项只能通过接受转账支票结算方式的，不得背书转让；不得通过网银支付。 第五章 工程建设项目工程量审核程序 第十四条 工程建设项目工程量审核程序： 一施工方定期或不定期向项目申请对已完工工程量进行审核确认，项目组、监理单位、跟踪审计单位现场审核确

10、认，并作好相关记录。 二项目组专业组负责人、项目组负责人、监理单位项目负责人、公司审计部门负责人、跟踪审计单位项目负责人进行审核，并完善相关签字手续。对经济业务发生的合法性、真实性以及工程完工量、工程质量负责。 第十五条 公司工程项目合同签订时包括工程项目施工合同、安装合同、设计合同、监理合同、跟踪审计合同等，必需明确违约范围和事项，并设立违约保证金，合同违约保证金 6 不得低于签订合同价的5%，并在合同中明确归还违约保证金的时间和方式。 第六章 工程建设款项审核支付管理 第十六条 公司工程项目工程价款必需坚持先审计后支付原则。对于分包验收，验收不合格的，根据所列问题逐一整改，完成后再次验收，

11、严峻不合格的，可提出索赔。 第十七条 按合同商定和本期完成工程量明细表或验收单、发票等支付工程预付款和进度款。并按以下程序办理： 一由施工方或项目专业组提出拨付工程进度款或预付款的申请，同时供应以下付款资料，具体包括： 1、公司截止本次付款前实际支付的工程价款表； 2、本期完成工程量明细表和付款申请表； 3、设备材料到达施工现场验收合格单； 4、设备材料供应商已收到施工方前期进度款的支付凭证； 5、其他与本次拨付工程进度款或预付款相关凭证； 二监理单位对本期工程完成工程量提出的付款审核看法； 三项目组项目负责人、专业组负责人、对本期工程完成工程量提出的付款审核看法； 四跟踪审计单位对本期工程完

12、成工程量提出的付款审核看法； 五公司审计部对本期工程建设完成工程量提出的付款审核看法； 六公司负责人对本期工程建设完成工程量提出付款审批看法； 七工程预付款和进度款经按以上程序审核审批后，由项目组报财务部根据项目预算及资金预算审核执行支付。 第十八条 聘请中介机构费用按合同商定的条款支付。由中介机构提出申请，并附相关支撑资料。项目组办理结算手续，报财务部根据项目预算及资金预算审核执行支付。 第十九条 项目管理费用按以下程序审核支付。 一项目管理费用中差旅费、业务款待费、车辆运行费、通讯费、会议费、办公费及其他费用等费用归口由项目组负责管理，发生以上费用，由经办人交项目组负责人审核，主管部门负责

13、人复核，财务部审核按预算或运用支配，董事长审批。 三涉及公司工程项目公务借款，依据公司财务管理规定执行。 四跟踪审计单位根据项目按既定日期对项目管理费进行审核，财务部根据审核看法再作相关账务调整。 其次十条 公司工程项目款项支付严格执行审批程序的规定，禁止任何人实行任何变通方式擅自超越程序进行审批支付。 其次十一条 公司工程项目工程款支付累计已达合同总价 的75%后必需停止付款，待工程竣工审计决算后再支付余款；合同必需商定暂扣不低于竣工决算价5%的质量保证金。 第七章 工程项目会计核算 其次十二条 公司工程项目依据公司工程项目会计核算方法，并结合公司实际状况进行会计核算。 其次十三条 公司工程

14、建设项目会计核算根据经审核后的与本工程项目有关付款单据凭证为根据，依据会计核算的方法，通过银行存款、预付账款、工程施工等会计科目，对实际发生的经济业务按工程项目进行会计核算。 其次十四条 为便于公司工程项目管理和会计核算，在财务管理信息系统中设立如下工程项目： 一一级工程项目。作为独立项目进行申报和立项审批的项目为一级工程项目，一级工程项目与立项批复项目应一一对应。即：工程施工-项目。 二二级工程项目：独立存在的完好单项工程。即：管网、系统等等。 三三级工程项目：在单项工程下具有独立设计的施工方案，并能单独组织施工的工程。即：一个单项工程，其中的土建工程、水电安装工程、通风工程、电梯工程等就是

15、它的三级子项目，是一个单位工程。 四对于需要在几个不同项目之间进行分摊的工程费用支出，可以在分摊项目的平级设立“待分摊项目作为待分摊 9 费用的项目名称，先通过“待分摊项目归集需要分摊的费用支出，待项目完工结转时按规定的分摊方法计入应担当费用的各个项目。 其次十五条 财务部会计核算人员按月检查会计账目，并按季与指挥部相关专业进行账务核对，确保工程项目会计核算真实、精确、完好。 第八章 工程建设项目竣工决算 其次十六条 公司审计部为公司工程项目竣工决算的组织管理部门。负责组织跟踪审计单位对工程建设项目进行竣工决算审计。 其次十七条 公司工程项目竣工决算必需坚持先审计后验收原则。工程建设决算款项未

16、经由指定的跟踪审计单位进行审计，财务部不得支付施工单位最终工程项目竣工决算款项。 其次十八条 工程项目竣工后，监理单位应要求项目专业组或施工单位在商定时间内提交工程项目竣工决算书。 第三十条 项目专业组或施工单位提交的工程项目竣工决算书主要包括以下内容： 一工程项目竣工决算书一式两份盖施工单位章及注册造价师专用章； 二完好的工程量计算底稿； 三竣工图纸和施工图纸会审纪要原件； 四设计变更及附图、施工签证及附件原件、按签证编号依次装订成册； 五施工合同以及有关的招投标文件； 六材料及设备价格签证原件、按签证编号依次装订成册； 七竣工验收资料原件； 八工程结算书、工程量计算书等电子文档资料； 九其

17、它与结算有关的资料。 第三十一条 监理单位、公司、跟踪审计单位在工程项目竣工决算审查过程中，觉察工程决算资料不齐全或不完好时，施工单位应在规定时间内供应相关资料。工程决算资料完好交接时间作为开展审查审计工作时间。 第三十二条 工程项目竣工决算审核遵照以下程序进行： 一施工单位提交工程项目竣工决算书。 二监理单位对施工单位提交的工程项目竣工决算书及资料的合法性、真实性、完好性进行审核。监理单位将审核后的工程项目竣工决算书及资料提交公司工程项目组； 三公司工程项目组组织各专业组对施工单位提交的工程项目竣工决算书及资料的合法性、真实性、完好性进行审核后提交公司审计部。 四公司审计部将工程项目竣工决算

18、书及资料提交跟踪审计单位，跟踪审计单位对工程项目竣工决算书及资料的合法性、真实性、完好性进行最终审定。 公司审计部负责组织和协调处理审核过程中的问题，对最终审计结果达成一样看法后，出具四方施工单位、监理单位、跟踪审计单位、公司签名盖章的工程项目竣工决算审定单。 第三十三条 对工程建设项目竣工决算中涉及的协商解决的相关问题和形成的诉讼问题，由公司工程项目组、审计部共同处理。 第三十四条 财务部刚好供应会计核算资料，主动协作跟踪审计单位做好工程项目竣工决算工作。 第九章 附则 第三十五条 本方法由财务部负责说明。第三十六条 本方法自发布之日起执行。 其次篇：工程项目财务管理方法 中建一局四公司国恒

19、基业大厦项目经理部 项目财务管理方法 项目财务管理方法 工程项目的财务管理是工程项目管理的重要组成部分，是利用价值形式对工程项目整个经营生产过程进行的一种综合性的管理，是科学的、有组织的管理，为了确保项目本钱有效的限制，完成公司下达的指标，保证公司及项目的经济利益，特制订以下管理方法：报销制度管理方法、消费基金管理方法、间接费管理方法、资金管理方法。 一.报销制度管理方法： 1.1项目报销制度实行项目经理一支笔的制度。 1.2凡报销的费用一律填制报销说明书，借用支票必需填写申请单由项目经理签字后，方可到财务部领取支票，报销时需填写用处、金额。 1.3对行政部选购报销的物品，一律按规定严格限制发

20、放，并登录台帐，执行领用、登记、签字手续，此项工作由行政部主管。 1.4对购置价值五百元以上的低值易耗品，需按规定限制选购报销后财务部门需登记程控帐和台帐。 1.5对差旅费、会议费的报销，必需按公司下达的差旅费开支总额度包干方法和公司下达的财务管理细则方法执行，特殊状况需经项目经理批准。 1.6医疗费报销按公司下达的职工及家属医疗报销的规定执行。1.7婴儿补贴及独生子女学费，应按公司下达的关于发放婴幼儿补贴和关于独生子女学杂费报销的补充通知执行报销。 1.8对外零星选购必需经商务经理批准，选购部门持支配一同办理付款，并验收报销。 1.9报销的原始发票、收据，需依据(京地税征(2023)3#文件

21、),需有京国税、京地税字样,古钱币的图案在阳光下明显加重,金额填写正确、完好方可报销。 二.消费基金的管理方法： 2.1消费基金的构成； 2.1.1员工的基本收入直属企业岗位技能工资国家二级企业的浮开工资(国 第1页 中建一局四公司国恒基业大厦项目经理部 项目财务管理方法 二),按总公司实行的工龄津贴及物价上涨需发生的肉、蛋、粮等补,特殊作业的施工津贴，因工作流淌发放的误餐补贴。 2.2员工的综合奖 2.2.1项目经理部管理人员及服务性操作人员的奖金。2.2.2项目经理部操作人员的生产奖金。2.2.3方针目标综合考核嘉奖。 2.2.4指外聘人员的酬劳管理岗人员。2.3消费基金不包括以下内容。

22、2.3.1分包工程款和劳务分包的人工费含分包质量奖。 2.3.2一年以内的农夫合同制工人工费单位审报、人事校定。2.3.3总经理批准的特殊嘉奖。2.3.4目标管理综合竞赛奖。2.4限制方法 2.4.1严格按公司97年消费基金管理细则的通知执行。 2.4.2严格限制加班、加点工作，考勤制度，月、年考勤表工程部应由生产经理批准，管理部门及系统领导应由行政部主任批准。 2.4.3严格限制奖金的发放,各部门要认真编报在岗人数,有突出奉献者,由项目经理批准，赐予嘉奖。 2.4.4对缺勤、病事假、探亲假、学问分子假按实际发生计算，旷工一天以上者，免当月奖金。 2.4.5实习生按相应岗人员标准50%奖金发放

23、。 三.项目间接费管理方法 项目间接费是项目经理部为组织和管理工程施工发生的全部费用支出，间接费管理不好，必将影响项目制造本钱，间接费管理要做到、季度、月度有支配项目阶段支配月度有考核，工作人员工资、工资附加费的提取、折旧、租金等需按财制度合理的核算，现针对间接费组成就其运用和限制做如下规定： 3.1工具及办公费：指行政管理办公用文具、纸张、书报、BP机以及为办公供应的计算机、复印机等物品，职能限制部门为行政部。 3.1.1凡行政部购置的办公用品，如计算机、复印机需有专人管理,他人不得 第2页 中建一局四公司国恒基业大厦项目经理部 项目财务管理方法 随便运用，严禁复印、打印与工程、管理无关的文

24、件。 3.1.2凡购置的办公用品及一般用具，需有支配，领导批准，购置后一律逐笔登帐，收入、支出必需相符。 3.1.3对五百元以上的物品要登个人保管台帐，财务部登记资产台帐，年底清产时，必需帐物相符，不得流失。 3.1.4 BP机等通讯用具及服务费的运用需按公司文件规定执行。 3.1.5项目每个员工本着勤俭节省的原则，做到有支配、不积压地领用每一物品。 3.2 差旅交通费 3.2.1出差补助、工作调动需按差旅费包干运用方法规定执行。3.2.2上、下班无特殊缘由一律做班车,事前未经项目经理批准,出租车票一律不得报销。 3.2.3汽车费用是间接费重要组成部分,严加管理,严加限制是特殊必要的,各种车辆

25、大、小修费用必需有行政部申请，项目经理批准后，方可进行办理。 3.2.4司机人员将公家的汽油等物品送于他人，一经觉察，按情节轻重赐予罚款。 3.3业务款待费 3.3.1项目各部门发生的日常款待费，需经项目经理批准后按规定报销(公司内部按份饭进行款待)。 3.3.2行政部如组织参观、考察、宣扬等活动，必需按工作程序，经项目经理批示后开展工作，否则发生的费用一律不得报销。 3.3.3如外单位、甲、乙方联系工作或其他事由来项目的，行政部人员需向项目经理照实报告人数、内容、时间后再办理接待工作。 3.3.4严格限制业务款待费的运用，不得突破公司下达的规定总额。 四.资金管理 资金犹如企业的“血液,企业

26、假如不能获得所需资金，企业的经营生产活动就会缺血，而停止运转，工程项目更是如此，为使资金有支配的得以限制支出，特做以下管理规定： 4.1工程项目施工承包合同一经签字生效，即具有约束力，项目经理部应立 第3页 中建一局四公司国恒基业大厦项目经理部 项目财务管理方法 即组织有关人员编制资金总体需求量支配，内容包括分包工程款、材料(含工具)选购所需资金、机械台班的费用,工资、奖金以及间接费开支,各部门每月编制当月资金需求量支配,项目经理批准,实行支配限制开支。 4.2工程部对下月各项机械租赁台班所需数量、资金运用额作出资金支配,望机械部门提高机械运用率，降低机械费开支。 4.3每月月末由经营部门供应

27、分包完成部分的劳务结算及零星劳务结算的所支出金额，并对当月工作执行状况总结，财务部门按资金支配监督审核。 4.4工程款足额收取是保证项目合理取得生产所需资金最重要的途径,是干脆影响工程项目经济效益的重要因素,所以要求领导高度重视,财经部牵头按合同规定收取，完成公司下达指标，保证回收率95%以上，削减利息支出。由预算人员根据当月工作量，编制工程价款结算单，于当月25日前报送业主、监理，并跟踪办理工作量核算，经业主、监理审批、签字后，通知财务部门收取。 4.5财经部根据工程部供应，生产经理审核的下月工程施工支配及各部门的配套实施支配，综合考虑资金的收支支配，并编制资金运用支配，在每月26日上报公司

28、资金部，资金部审核通过后，下拨的资金必需严格按支配限制运用，各部门应严格限制不得超出访用，每笔资金支出由项目经理审批。 第4页 第三篇：公司工程项目管理方法 公司 工程项目管理方法 第一章目的 第一条为了加强工程项目的内部限制，防范工程项目建设中的各种舞弊行为，提高工程项目管理的质量，不断提高投资效益，理顺各部门之间的关系，根据国家有关法律法规规定，结合本公司实际状况，特制订本方法。其次章范围 其次条本方法所指的工程项目包括基建工程项目和大修理项目。第三条工程项目的内部限制包括部门与岗位分工和授权批准限制、项目决策限制、项目设计和概预算限制、施工管理限制、付款限制、竣工验收与结算限制等环节。第

29、三章职责 第四条公司的工程项目管理，根据工程项目的性质不同，分别由不同的部门负责管理，其他部门应赐予协作。 一基建工程 基建工程由总工办负责归口管理，工程部负责施工过程中的物资的供应。 二大修理工程 房屋、设备的大修理由工程部负责归口管理。第五条总经理 一批准基建工程项目建议书； 二批准基建工程项目的立项； 三批准项目的概预算； 四批准招标中标单位及合同； 五批准重大的设计变更； 六批准支付大金额的工程预付款和进度款； 七批准工程项目预算及预算调整项目。第六条总工办 组织编写项目建议书； 组织有关部门对拟投资项目进行可行性探讨和论证； 编写立项申请书； 组织工程项目的设计工作； 会同支配财务部

30、编制项目的概预算； 六组织审查施工单位的资质，包括营业执照、营业范围、企业等级、取费标准、托付证书、档案资料等，初步拟定三家及以上具有担当该项目实力，专业水平和竞争实力被公司认可的承包商参加投标，并报相关领导审批； 七主持外委项目合同谈判，办理睬签手续； 八负责对包工包料项目的材料设备确认签证工作，编制包工不包料项目的材料设备选购支配；审核施工过程中材料的领用； 九负责项目施工进度限制、质量关键点检查及监督，协调各方面关系； 十组织召开监理睬，审核监理提交的工程进度表，监督监理的工作； 十一组织对工程变更的论证； 十二审批权限内的工程变更； 十三申请支付工程预付款和进度款； 十四对竣工决算进行

31、初步审核； 十五组织验收小组对工程进行验收；十六组织编制项目验收报告； 十七组织对项目的后评估，撰写工程总结报告；十八审批大修理支配； 十九审批大金额材料、零部件的选购。第七条工程部 一关心总工办编写项目建议书； 二关心总工办对拟投资项目进行可行性探讨和论证； 三关心总工办对设计院进行前期调研和选择； 四关心支配财务部编制项目的概预算； 五关心总工办对施工单位进行调研，审查施工单位的资质； 六负责施工过程中的物资、设备的选购和供应； 七关心总工办组织对工程变更的论证； 八参与工程项目的验收； 九关心总工办开展对项目的后评估工作； 十编制大修理支配； 十一组织实施大修理。第八条支配财务部 一参与

32、工程项目的可行性探讨及工程项目实施方案的编写工作，为可行性探讨和方案编写供应有关的财务数据；审查财务可行性探讨的过程及结论 二参与公司组织的工程项目的论证和评审工作； 三编制工程项目的概预算； 四参与施工单位的选择和外委合同的签订； 五参与对设计变更的论证； 六组织落实工程项目所需的资金，并根据工程项目预算、合同管理的要求审查和限制工程项目资金开支，组织支付工程预付款和进度款； 七参与工程项目的验收工作； 八按审定的金额与施工单位结算工程款项； 九确定新增固定资产的入账价值，按规定作相关账务处理，做好工程项目的会计核算工作； 十参与对工程项目的后评估； 十一关心工程部进行物资选购； 第九条公司

33、应当配备合格的工程项目管理人员。办理工程项目管理的人员应当具有良好的业务素养和职业道德，并接受公司组织的有关培训。第四章基建工程项目决策限制 第十条工程项目决策限制过程分为编写项目建议书、可行性探讨与评估、项目决策三个阶段，公司应在这三个阶段建立相应的内部限制制度。 第十一条总工办应当根据公司董事长或总经理或其他部门人员提出的工程项目投资意向，或根据公司工程投资支配，在公司范围内组织人员，进行新项目调研，组织编写项目建议书。 第十二条项目建议书内容应包括：项目名称、项目必要性、投资目的、拟建规模、技术基础、投资估算、法律及政策性风险分析、市场分析、主要经营指标分析等。第十三条项目建议书经总经理

34、办公会批准后，总工办应会同工程部、支配财务部等有关部门，对拟投资项目进行可行性探讨和论证。 第十四条公司应当建立工程项目书面论证制度，编制可行性探讨报告以确保工程投资的效益。第十五条项目的可行性探讨必需在技术、经济、财务、环境等方面对建设项目进行全面的分析，初步论证项目的意义和必要性。可行性探讨报告的编制方式有： 一一般项目由工程部组织相关人员进行编制； 二技术困难或认为有必要时，应托付具有相关资质的设计单位或询问部门编制。第十六条可行性探讨报告应包括具体的项目决策背景及分析、项目概况、法律及政策性风险分析、市场分析、规划设计初步分析、工程及生产支配、技术进步要求、项目的投资回收期、本钱测算与

35、投资收益分析、综合分析与建议等内容。总工办应当确保可行性探讨报告的真实牢靠性。财务可行性分析探讨的过程及结论应当接受财务负责人在数据正确性和方法恰当性方面的审查，并出具审查看法。第十七条总工办应根据可行性探讨报告的内容编写立项申请书，连同可行性探讨报告递交总经理办公会进行审议。 第十八条特别重大的工程项目，可行性探讨报告提交总经理办公会议探讨前，总工办应组织有关技术、经济和管理专家等，对项目可行性探讨报告进行评议。 总工办应当根据专家评议看法进一步修改和完善投资项目可行性探讨报告，经财务人员审查后，提交公司总经理办公会议探讨确定。 第十九条经过论证和完善的工程项目建议书和可行性探讨报告，须经公

36、司总经理办公会议探讨确定。 总经理办公会议应当形成书面的项目确定书。 其次十条经公司总经理办公会探讨确定同意立项的工程项目建议，根据工程项目的性质不同分别实行如下处理方法： 一XXX类工程项目，经总经理办公会探讨确定后便可干脆立项。 二XXX类工程项目，经总经理办公会探讨确定后还须提交公司董事会进行审议，并形成项目决议书。 其次十一条总工办应向董事会提交如下材料： 一项目建议书； 二项目可行性探讨报告； 三项目确定书； 四其他董事会审议时所需要的相关材料。董事会批复后立项。 第五章项目设计和概预算限制 其次十二条总工办负责组织工程项目的设计工作。设计工作能由本公司完成的，由总工办组织有关部门自

37、行设计。工程设计需要托付外单位进行的，按如下方法选择设计单位，并签订设计合同： 工程部、制造部对设计院进行前期调研。总工办对工程设计单位进行选择，报经总经理办公会决议。 托付外单位设计的，应接受招投标方式确定工程设计单位。严禁托付无证或不具备相应资质的单位担当工程设计。 其次十三条总工办应当组织有关部门及专业技术人员对工程设计方案进行审核，防止设计单位设计过于保守或过于激进，确保最终方案的适用、经济、合理及设计文件的完好。 支配财务部应主动协作，考虑资金是否限制在投资限额内；审核设计方案的财务可行性，并拨付与设计相关的款项。 其次十四条公司应当建立合理的概预算程序和制度，确保概预算编制的科学性

38、、合理性，有效限制工程造价。 其次十五条支配财务部负责工程项目概预算的编制工作，总工办、工程部等应关心支配财务部编制项目的概预算。 其次十六条总工办应当会同财务人员对编制的设计概算进行演算和复核，审查编制根据的合法性、时效性及适用范围，概算项目是否完好，是否存在漏列、错列、多列的现象，设计概算是否完好地包括项目从筹建到竣工的全部投资。 其次十七条经相关专业人员审核后的概预算应交由总经理审批后执行。 其次十八条总工办应当根据工程的特点选择合适的方式会同财务人员对施工图预算进行审核。审查内容应包括工程量的精确性、定额套用的正确性、费用计算和汇总的合理性。第六章基建工程项目外委管理限制 其次十九条公

39、司基建工程项目实行外委方式建立。外委应通过招投标方式确定施工单位。施工单位选择的工作程序具体参照南京臣功制药有限公司招投标管理方法。 第三十条基建工程项目外委合同的签订、履行、变更和解除、对合同履行过程中发生的争议或纠纷的处理等事项，都应具体参照南京臣功制药有限公司合同管理方法。合同的正本由总经理办公室特地人员保存，并在合同履约完毕后归档。其它合同文本转发至总工办、支配财务部等相关部门。合同保管工作具体参照南京臣功制药有限公司合同管理方法办理。 第七章项目施工管理和付款限制 第三十一条公司成立基建管理小组，对施工单位、监理单位在施工过程中的相关行为进行管理。基建管理小组由总经理任组长，总工程师

40、任副组长，小组成员包括质检部经理、物控部经理、支配财务部经理、项目所属制造部的经理等。 第三十二条工程开工后，总工办应编制工程进度和资金投放支配，总工程师签字后，报总经理审批。交支配财务部支配资金。 第三十三条外委的工程项目办理各项平安手续和工程合同后，施工单位负责人及监理单位对施工的进度、质量、平安文明等负责，总工办全过程监督。第三十四条施工过程的物资管理 工程部负责施工过程中材料、设备的供应与管理。工程项目所需材料分为甲供材和乙供材两种，在工程项目合同签订时，需明确材料的供应方式。 1、甲供材的领用应当按如下规定进行： 工程部根据合同内容，选购甲供材。选购程序具体参照南京臣功制药有限公司选

41、购与供应商管理方法。 施工单位根据施工进度及需要提出物资申请，填写申请单；工程随工人员或监理人员根据工程图纸复核所需材料数量，并填写领料单，并由总工办审核签字。 2、乙供材的限制应当按如下规定进行： 施工单位需出具材料的质量保证书，工程部应复核质量保证书并对乙供材进行抽查。第三十五条公司应聘请监理单位对工程项目施工过程实施限制。 监理按招标文件中对材料材质的规定及施工图对工程施工状况进行监理。 每周应召开一次监理睬，监理单位负责人、工程部经理、总工程师、总经理、财务负责人及其他相关部门负责人应出席监理睬。每月，监理向总工办供应工程进度表，总工办应对工程进度表进行审核，必要时，应递交总经理批阅。

42、 总工办应对监理工作进行不定期的检查，确保监理资料的真实性、完好性和刚好性，驾驭工程质量、进度、投资的真实状况。第三十六条施工方案的变更 施工过程中如发生方案变更，变更的程序为： 一申请 施工单位提出变更申请及变更方案，总工办根据施工单位申请填写工程项目设计变更通知单，对变更的理由、变更对工程技术和资本等方面的要求等进行说明。 二论证 由总工办组织设计方、本公司财务人员、质控部负责人、生产部负责人及其他相关部门人员对变更申请进行探商量证，提出书面的论证看法。 三审批 若属于一般设计变更，由总工程师审批后发放设计变更通知。总工程师应将变更事项向基建管理小组成员通报。 若属于重大设计变更，须经基建

43、管理小组探讨，探讨通过后由总经理审批，发放设计变更通知。必要时还应提交公司董事会审议。 四审批通过后，由总工办和设计单位联系，交设计单位进行更改，取得正式的“设计变更通知单后，送总工办、支配财务部等相关部门。一般设计变更指 重大设计变更指 非经规定程序审批，任何部门或个人不得通过设计变更扩大建设规模、增加建设内容、提高建设标准。 第三十七条工程管理部建立健全工程项目的管理报告制度，全面、刚好、精确地反映工程项目建设中的重要信息。 第三十八条公司应当建立工程价款支付环节的限制制度，对价款支付的条件、方式以及会计核算程序做出明确规定，确保价款支付刚好、正确。 第三十九条支配财务部支付工程预付款和进度款须有牢靠的根据。主要包括： 一施工合同或选购合同；