2023年会计、出纳工作职责.docx

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1、2023年会计、出纳工作职责 第一篇：会计、出纳工作职责 会计职责 一、工作内容： 1、学校行政的财务管理； 2、学生和职工医疗保险的管理。 二、职责： 1、在校长和总务主任的领导下管好学校的一切经费，为管好用好学校资金出谋划策，严格依据国家会计法关于会计人员职权范围的规定，把好财务关，严格执行财务支配，编制预决算、财务报表，并做到内容真实，数据精确，帐目清楚。 2、审核一切收支凭证，刚好结帐、记帐，做到各项开支符合规定，一切帐目清楚精确，管好会计凭证，帐簿和报表符合会计档案。 3、经常检查分析财务支配预算、决算执行状况，每月与出纳核对帐目、现金余额一次，刚好清理应收应支款项，努力挖掘增收节支

2、的潜力，改善办学条件，为提高学校教化教学质量奉献力气。 4、严格执行义务教化阶段全面免除学杂费的相关规定，杜绝乱收费行为，对违犯纪律的行为要抵抗，坚持依据财经纪律办事。 5、每月向校长和总务主任汇报银行存款和当月财经的收支节余状况，每学期结束时汇报一次学校总的收支节余状况。 6、定期做好财务公示工作。 7、对上级下发的各种报表，确定要准时精确无务的填报上交。 8、严格按学生、职工医疗保险管理部门规定的时间上缴医疗保险费，搞好学生、职工发生医疗保险费用的上报工作。 9、搞好学校固定资产的统计、上报工作；催促各固定资产管理部门建立校产管理制度，搞好固定资产的编号、申报报销工作，定期收集相应统计资料

3、。 10、搞好学生缴费状况的统计、清理、决算工作。 11、遵守学校纪律，无条件听从学校临时性工作支配。 出纳职责 一、工作内容： 学校行政方面的财务收支管理；现金的收支管理；各种费用的代缴代收工作。 二、职责： 1、负责办理学校的各种现金及现金支票的收付工作，严格审查原始单据报销凭证，做到收付有据，手续齐全，行政方面的发票必需有校长批准签字后才能报销。 2、认真执行现金管理制度，对暂借的现金必需经主管领导同意，并刚好催促有关人员报帐归还，大量现金要刚好交银行，不得将公款私存、私借，管好现金、支票等，防止遗失和偷盗，杜绝贪污挪用。 3、刚好正确地做好现金流水帐，做到日清月结，帐、款相符，按期将单

4、据整理好交会计做帐，定期向校长汇报收支和节余状况。 4、每月结帐后认真清点存款现金是否与会计帐目相符，双方签字填报核对单。 5、接受学校不定期的现金、存款的盘存。 6、外出存取现金或其他公出时，必需向校长和带班领导请假。 7、遵守学校的各种规章制度，无件听从学校的临时工作支配。 其次篇：会计出纳工作职责 会计工作职责 一、遵守国家财经法律、法规和规章，遵守上级单位具体的财务管理制度、方法，确保会计资料的合法、真实、精确、刚好、完好。 二、严格依据规定设置会计科目，进行会计核算，完善会计电算化。 三、根据上级单位要求和实际工作需要，负责编制本单位经费预算，保证经费预算全面、详实。 四、驾驭各项费

5、用的开支范围和标准，负责本单位日常财务核算工作，认真报账、记账、结账，做到手续不完备不报账，内容不真实不报账，数字不精确不报账。 五、负责本单位职工医疗保险费用的计缴工作，住房公积金、所得税的代扣工作。 六、定期分析、检查本单位预算执行和收支状况，主动向领导汇报财务状况，为领导供应决策根据。 七、驾驭人员工资变动状况和相关政策，负责编制工资及其他发放现金表册，交出纳执行。 八、刚好、精确、真实、完好地编制并报送各种财务报表。 九、妥当保管会计凭证、账薄、报表和其它有关会计档案，按规定装订，并按要求刚好归档。 十、做好本单位年终财务决算，刚好上报上级单位。 十一、主动完成领导交办的其他工作，保守

6、财务隐私。 出纳工作职责 一、按规定每日登记现金日记账。 二、根据记账凭证收付现金。 三、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券平安。 四、保管好各种空白支票、票据、印鉴。 五、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。 六、负责代理记账单位出纳工作 七、完成科领导交办的其他任务。 第三篇：会计出纳工作职责 会计出纳需要负责登记现金、银行存款日记账并精确录入系统，按时编制银行存款余额调整表;以下是我细心收集整理的会计出纳工作职责，下面我就和大家共享，来欣赏一下吧。 会计出纳工作职责11、负责日常现金、支票及票据的收付、保管及费用报销; 2、

7、划转、核算内部往来款项，到款确认，刚好登记现金、银行日记账; 3、现金、银行凭证制作、装订、保管; 4、关心会计准备每日、月单据及报表; 5、办理与银行之间的全部相关业务; 6、完成公司交办的其他事务性工作。 会计出纳工作职责2 1.记账凭证的编制，会计报表的编制,年报审计工作; 2.月度纳税申报工作，企业所得税的汇算清缴工作; 3.建立并维护与财政、税务等部门的沟通协调关系; 4.固资的盘点，本钱限制; 5.加强会计档案管理，严格保密制度，执行会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁制度; 6.关心负责公司行政相关工作。 会计出纳工作职责31、每日审核出纳收支凭证是否合理、合法、正确、有效，审

8、核其手续是否完好，根据审核无误的收支凭刚好进行账务处理; 2、刚好检查银行存款未达帐项余额调整表的编制状况，觉察问题刚好查找并订正; 3、正确计算各种应交税金，刚好申报和缴纳; 4、刚好做好全盘帐务处理，按时完成财务月报表、年报表; 5、负责公司各部门的费用报销业务手续; 6、定期组织对公司固定资金和流淌资产的清查、核实，确保财产的精确性，加强对固定资金和流淌资金的管理，提高资金利用率; 7、刚好驾驭流淌资金运用和周转的状况，定期向财务部经理汇报工作。 会计出纳工作职责41、负责资金的收付业务、并刚好具体登记银行存款日记账、现金日记账，账目日清月结，与会计定期对账，账款相符; 2、日常费用等审

9、核支付，按规定办理款项收付业务，做好现金管理; 3、定期盘点现金和核对银行存款对账单; 4、负责账户开立、销户、变更以及银行对账的工作，检查网银运用状况，防止久悬户以及网银更新异样等问题; 5、刚好完成领导交办的其他工作。 会计出纳工作职责5 1.负责应收、应付账款的登记与核对; 2.负责库存现金、银行存款日记账的登记与对账; 3.负责转账、代发工资等网银基础业务; 4.负责日常费用报销凭证的制作和结算; 5.负责发票的申购、开具、保管、验收等管理工作; 6.负责库存现金的保管; 7.负责与银行对接和办理日常业务; 8.负责票据、印鉴、财务资料的整理与保管; 9.定期对产成品和原材料进行盘点;

10、 10.关心申请政府补助款; 11.完成上级交办的其它工作。 会计出纳工作职责6 管理公司各银行账户，负责开户登记、销户注销以及银行证卡的管理。负责与银行的一般业务接洽。 负责银行结算业务，按时精确核对各类银行账务，刚好清算未达账项。 按规定购置、保管和存放支票、现金、票据，刚好盘点登记，保证账实、账证相符。 刚好驾驭公司资金状况，确保资金收付的精确性及平安性，严禁开出空头支票。 负责各项按相关规定审核批准的现金费用报销。要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违背国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。 负责发放职工的工资、奖金以及各项补贴等工作。 刚好核对现金及银行日记账，确保账实相符。 限

11、制库存现金限额，做好库存现金及各种有价票券、有关印章、发票收据的管理工作，保管好保险箱钥匙，确保万无一失。 会计出纳工作职责71、每天核对库存现金和账面现金，核算当天其他相关费用。并负责报销正常费用，利用财务软件设置会计分录，保证账单相符。月末核对银行存款和银行对账单。支付相关货款; 2、审核报销凭证、，并根据相应制度签觉察金及转帐支票;负责支票、统一收据等的领用和保管工作; 3、登记银行日记帐、现金日记帐及填写银行存款余额表等，每日按规定盘存现金，处理与银行业务的往来; 4、根据审核无误的原始凭证编制现金收支、银行收支记帐凭证; 5、妥当保管公司的货币资金、财务印章和空白收据; 6、审核财务

12、原始凭证是否符合公司规定; 7、负责财务档案的收集、整理、归档等管理工作; 8、定期对帐，如觉察差异，查明差异缘由; 9、完成公司交办的其他工作。 会计出纳工作职责 第四篇：出纳和会计的工作职责 出纳工作职责 工作目的: 负责公司的货币资金核算、往来结算、工资核算 工作要求：服务意识强、主动热忱 工作禁忌：行动缓慢、马虎、留有首尾。 工作职责： 一、现金和银行 1办理现金支出，审核审批有据。严格依据国家有关现金管理制度的规定，必需经过会计审核、总经理签批，方可办理款项支出。付款后，加盖“收讫、“付讫戳记。日常周转金不得超过2000元，如有超出，需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票，要刚好

13、送交银行。不得以“白条抵充现金，更不得随便挪用现金。假如觉察库存现金有短缺或盈余，应查明缘由，根据状况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的隐私，保管好钥匙，不得随便转交他人。 2 办理银行结算，规范运用支票。严格依据银行结算制度规定，填写支票进帐单并送银行，不行延期送票。办理汇款，留意帐号的填写，严禁发生汇款错误的事务。签发支票时应注明收款单位、用处、金额、日期，并经常总签批后方可运用。如因特殊状况确需签发不填写金额的转账支票时，必需在支票上写明收款单位名称、款项用处、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票，必需加

14、盖“作废戳记，与存根一并保存。严格限制签空白支票。支票遗失时要马上向银行办理挂失手续。 3 认真登日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔依次登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的账面余额要刚好与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调整表，使账面余额与对账单上余额调整相符。对于末达账款，要刚好查询。要随时驾驭银行存款余额。 4 每月5日之前收取支票回单、月末对帐单，并填写收支明细，做好后交给会计。 二、发票和收据 1.发票与收据必需按编号依次运用，领用空白发票和收据必需进行登记。2.设置发票登记簿，明确专人保管，专人填开，并设置特地存放发票的场所。 3.购置发票后，按依

15、次用铅笔在发票封面右上角标明编号，并同时在领购手册上注明，以便备查。 4.开发票必需用铅笔注明展位号码，收款是现金还是支票。5.不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，财务有权拒收。 6.严格依据规定时限、依次，逐栏、全部联次一次性照实开具发票，按号码依次填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写、打印、内容完全一样，并在发票联或抵扣联加盖单位财务印章或发票专用章。作废票注明作废，全联保存。 7.每本发票填开完后应在封面填好起讫号码、实际填票起止日期、作废份数。 8.依据税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁。已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存五年。保存期满，报经税务

16、机关查验后销毁。 9.发票专管员应当妥当保管发票，不得丢失。发票丢失，应于丢失当日书面报告主管税务机关，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。 三、记帐和报表 1.应设置现金日记账、银行存款日记账，根据审核后的原始凭证填制记账凭证，逐日逐笔登记，做到内容齐全、数字精确、摘要清楚、签名完好、符合记账要求，日清月结，账款相符，并结出余额。登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对，有关未达账应做好“银行存款余额调整表。 2.每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金状况。 3.每星期要填报资金收入及支出的明细表。 四、印鉴 印章必需妥当保管，严格依

17、据规定运用，签发支票所运用的各种印章不得全部交出纳一人保管，财务专用章由会计保管，法人章由出纳保管。 五、费用统计 每月分类统计现金、支票费用并制表交给会计审核，再交由总经理面交或邮件。 六、其它 1 交纳公司物业管理费、水电费。2 每月工资的核算。 3 学习、了解、驾驭财经法规和制度，提高自己的政策水平。维护财经纪律，执行财会制度，抵抗不合法的收支和弄虚作假行为。 第五篇：会计出纳工作职责(餐饮行业) 财务具体岗位职责 收银员管理制度 收银台备用金限1000元以内。各班次交接班时检查各票额零钱是否足够，刚好补足。遇到高峰期零钱不够用须提前告知出纳，以便刚好换取。 收银员应刚好、精确地做好收款

18、凭条，当天营业款和五联单的白单要刚好上缴出纳。收银台工作因存在干脆现金往来交易，当班收银员在岗期间，除在正常人员交接手续完好或当班收银员本人同意的前提下，任何人不得代班收银、私动当班收银员现金。若私自代收遇损失，由代收人担当损失款项。 打烊后的收银台不得存放现金及代币券,现金及代币券应放臵于收银员专用保险柜内。 任何人不得私自从收银台干脆支取任何款项。收银员不得将私人钱款放在收银台。若将私人钱款放在收银台，一经觉察将视同现金长款处理，予以上缴。 严禁收银员在收银台或用餐区内编制收款凭条。 现金短缺，属于应由收银员赔偿的部分，由收银员赔偿，同时对其处以确定金额的罚金第一次5元，其次次5*2=10

19、元，以此类推；现金溢余无法查明的现金盘盈，应按实际溢余的金额，对收银员处以确定金额的罚金第一次5元，其次次5*2=10元，以此类推。2 收银流程 餐厅起先营业，当班收银员和领班共同开启保险柜，查看前日晚班保险柜清单，清点前日晚班结余现金与保险柜清单所记录金额是否一样，剩余券卡是否相符，发票金额是否相符。如有差异，则查找缘由。 高峰期过后，出纳到收银台，清点收银台现金，取走大票金额，并开具白条给收银员。 早晚班收银员进行交接时，留存1000元作为收银台的备用金，剩余款项放入保险柜中，收银员对现金、现金代币券、发票、礼品等进行交接，并由早晚班收银员、当班领班在保险柜清单上签字确认。保险柜钥匙交给当

20、班收银员保管，密码由当班领班保管。 高峰期过后，出纳到收银台收取大票营业款，具体操作同上。 当天营业结束，收银员应核对收银小票上的全部现金收入，合计当日所收取的营业款，看是否相符，核对实际所回收的券卡，看折扣金额是否正确，看客留金等其他收入与收银台交接清单上登记的金额是否一样。打烊后，由领班和收银员共同盘点收银台现金、现金代币券、发票等，并将收银台的剩余款项、收银小票、交接清单等一并放入收银台保险柜中。出纳岗位的相关规定及主要职责 出纳保险柜零钱备用金限定额度： 营业额35万元含35万元以下的餐厅零钱备用金限定额度9000元以下； 营业额35万元以上45万元含45万元以下的餐厅零钱备用金限定额

21、度12000元以下； 营业额45万元以上的餐厅零钱备用金限定额度15000元以下； 遇五 一、国庆、春节可视实际状况准备原限定额度两倍的备用金； 特殊状况需增加备用金额，需提前两天向公司经管部申请同意后方可执行。出纳需一天三次次将营业款存入银行，上班第一时间将昨日未存营业款存入银行，下午银行下班前将早班现有营业款存入银行，晚间高峰期后出纳下班前，必需保证21：00时再次将营业款收走，收款后须刚好将大面额款项存入就近的自助银行；就近没有自助银行的，应把款项放臵于出纳的保险柜内，不能将现金带回家。住店出纳晚上11：30分应再收款一次，若未有住店出纳，分店经理下班前应代收。如经理休假，可支配牢靠人员

22、将余款代收，代收人员必需写清代收现金收据，接受封包交接，即收银员在封口处签字，代收人将代收款臵于平安的地方。为保障现金的平安，出纳每次收款或存取款及换零钱有权要求两人以上同行护送至少有一名男性，陪伴人员由餐厅经理协调支配。出纳上班期间应穿制服，存钱则换穿便装。 出纳公休时钱款缴交规定： 公休前一天：公休前出纳须将大面额现金全部存入银行；与经理做工作交接保险柜，存折。 出纳公休期间由经理代行出纳工作。严禁餐厅会计干脆代出纳收取营业款。出纳的具体职责 确保收银台高峰期零钱备用金的刚好储备及兑换。每天必需核对收银员的日报表及收银小票。 出纳付款时，必需审核单据上的数据是否精确，是否有会计、经理的签字

23、，若报支手续不完好，出纳不得付款。 全部由出纳以白条形式保管的单据，都须经会计及分店经理签字方可生效包括收银员因业务操作而产生的短款未上交等，否则一律视为出纳私人借款，会计有权不予盘入，单据以作废处理。相关人员变动，应更换相应白条。 出纳人员每日都应清点现金包括库存现金、银行存款、已批已付的白条的实有数，并与账面相核对，不得擅自处理现金长短款。现金短缺，属于应由出纳赔偿的部分，由出纳赔偿，同时对其处以确定金额的罚金第一次5元，其次次5*2=10元，以此类推；现金溢余无法查明的现金盘盈，应按实际溢余的金额，对出纳处以确定金额的罚金第一次5元，其次次5*2=10元，以此类推。 为确保库存现金的平安

24、、完好，加强收银台现金的管理，出纳应当不定期对收银台的备用金、券卡的运用状况一周最少一次进行抽查，核对实有数和账面数是否一样，如有不一样，应查明缘由，并根据不怜悯况做出处理。每次抽查结束，出纳应照实填写“收银抽检表，经理、出纳、收银员都应在表上签字。 出纳应每班次根据白单对收银台现金代币券的领用、发出及结存进行核对。出纳应设联谊卡领用登记表对联谊卡等现金等价物进行领用登记，领用时必需登记用处、领用张数、领用人签名、领用日期。负责发票的购置和管理，保证发票的刚好供应。出纳应将出纳月报表及存款回单供应给经理审核，经理确定出纳每日存款状况后签字确认。会计岗位的主要职责 按会计记账原则进行账务处理。

25、严格执行和遵守公司的财务制度、财务规定、财务文件。 汇总餐厅的资金流淌，物品流淌状况，以特定的账目、报表形式精确、完好地反映餐厅实际的经营状况。 对餐厅的会计事项进行监督。刚好办理涉税事项。 餐厅的应收账款、应付账款和其它应收款、其他应付款、预收账款应分别设立明细账登记，对不能收回的，报经公司批准后，作为坏帐损失处理。餐厅收取的客留金、泔水及其他等收入应刚好入账。 为确保库存现金的平安完好，加强货币资金的管理，会计对出纳的库存现金一周至少一次进行盘点，每次抽查结束，会计应照实填写“现金盘点表，出纳、会计、经理都应在表上签字。 会计可针对餐厅营运、财务制度、财务管理、财物平安等方面，以书面形式向

26、公司经管部提建议和看法。 会计需完好保存需要做账的原始资料，分店相关人员在报销时，如无供应相应的原始单据，应赐予拒绝。 对费用支出超出分店经理或区经理审批权限的，若无相关的公司审批文件，不能支付。 每月需刚好核对分店之间的往来款项，并不超过次月进行结算。财务专员岗位职责： 每月5至6号收集、审核各分店报表，输入公司系统； 每月7号前上交财务专员月报给上级主管； 向上级主管供应所需的原始数据； 每月6号前将自己的本月行事历上交上级主管； 每月对片区内各分店进行至少一次外勤审计；注明审计内容每月必需完成对片区内各分店上个月账目的审计；帐证核对、帐表核对、帐帐核对 每月最终一天必需将本月的外勤审计和账目审计底稿上交上级主管； 每月监督分店财务人员工作是否到位，是否有异样状况出现； 每月必需支配一次同上级主管沟通工作状况。 财务专员交接由上级主管在场监交，交接完毕填写一式四份的交接工作书。财务专员须将审计结果刚好反馈经理。 财务专员负责会计、经理及上级主管人事交接中的财务部分监交。