2023年出纳(酒店)工作流程.docx

《2023年出纳(酒店)工作流程.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年出纳(酒店)工作流程.docx（34页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、2023年出纳(酒店)工作流程 第一篇：出纳(酒店)工作流程 酒店出纳员的工作流程 一现金收入清点、整理程序 收入出纳与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额与现金袋上记录 金额是否一样。现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一样。 二出纳员现款记录表编制程序 出纳员现款记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映宾馆每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金；其次部分是应收现款部分，反映饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。收入出纳根据现金收入交收记录簿上每个班次、每个收银员实交现金数额一一填写，并将财务部正式 收据同时汇入此表中，该记录表合计数为当

2、天应存入银行现金收入总数。 三每日现金收入记录表编制程序 每日现金收入记录表是在完成出纳员现款记录表的基础之上编制而成的。它既是出纳员记录表的补充说明，又是概括总结。收入出纳将财务部收入的正式收据依次排列起来，根据该记录格式要求，对于付款单位、付款金额、支票号码等内容一一填写，再分别将前厅、餐饮部、康乐部等每个营业部门现金总汇入此表中，合计数应与出纳员现款记录表金额一样。该表将作为财务部编制现金输入凭证的原始凭证。 四差额核对 1、目的是为了防止收银员的缴款凭证报表漏交出纳或审计。 2、出纳员将当天开箱收到的缴款凭证缴款报表汇总后，送审计员进行差额核对。审计员要将当天缴款员上缴缴款凭证的审计联

3、，同出纳员传递过来的出纳联逐一进行相符核对，并加盖私章。假如缴款凭证只有出纳联，而没有审计联，要在“差额登记表中登记为正数；假如审计联有而出纳联没有的，要在“差 额登记表中登记为负数。登记日期以缴款凭证缴款报表的日期为准。 3、在登记表中将缴款凭证缴款报表分为前台收银组、餐厅收银组、其它部门及合作部门四部分登记。在填写登记表过程中，缴款员姓名、数字金额确定要正确及清晰，正负数要分明，每一笔正负数都应 该是相符合的。 4、假如核对表中缴款凭证缴款报表其次天还没登记差额的，要马上查明缘由。假如是登记错误，要马上更正并在更改处加盖私章后，在备注栏说明缘由；如凭证没送到，要马上查明缘由并按较大违纪报

4、经理处理。 差额核对完毕后，将凭证的出纳联送还出纳；差额核对表月末登记完后，交会计存档。 其次篇：酒店出纳工作流程 一现金收入清点、整理程序 出纳与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额与现金袋上记录金额是否一样。现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一样。 二出纳现款记录表编制程序 出纳现款记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映酒店每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金；其次部分是应收现款部分，反映饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。出纳根据现金收入交收记录簿核对每个班次、每个收银员实交现金数额，财务部出纳根据现金交收记录汇入此表中，该记

5、录表合计数为当天应存入银行的现金收入总数。 三每日现金收入记录表编制程序 每日现金收入记录表是在完成出纳现款记录表的基础之上编制成的。它既是出纳记录表的补充说明，又是概括总结。出纳当天根据客房餐饮收入分别填制现金存款单，支票进账单送存银行，然后分别制作客房餐饮现金收入记录作为财务部编制现金输入凭证的原始凭证。 四差额核对 1、目的是为了防止收银员的缴款凭证报表漏交出纳或审计。 2、出纳将当天开箱收到的缴款凭证缴款报表汇总后，送日审员进行差额核对。日审员要将当天缴款员上缴缴款凭证的审计联，同出纳传递过来的出纳联逐一进行相符核对，并加盖私章。假如缴款凭证只有出纳联，而没有审计联，要在“差额登记表中

6、登记为正数；假如审计联有而出纳联没有的，要在“差额登记表中登记为负数。登记日期以缴款凭证缴款报表的日期为准。 3、在登记表中将缴款凭证缴款报表分为前台收银组、餐厅收银组、其它部门及合作部门四部分登记。在填写登记表过程中，缴款员姓名、数字金额确定要正确及清晰，正负数要分明，每一笔正负数都应当是相符合的。 4、假如核对表中缴款凭证缴款报表其次天还没登记差额的，要马上查明缘由。假如是登记错误，要马上更正并在更改处加盖私章后，在备注栏说明缘由；如凭证没送到，要马上查明缘由尽快解决。 差额核对完毕后，将凭证的出纳联送还出纳；差额核对表月末登记完后，交会计存档。 五银行日报表编制程序 银行日报表是根据宾馆

7、在银行开设不同的户头而设立的，根据实际存款状况，将账户报表分为两部分。 1、收入部分：根据每日现金收入记录内容填写，括号内的反映人民币金额，并根据该金额，转入人民币银行日报表；支出部分：根据当天付款各银行支出数，逐笔填写。 六现金支出费用报销程序 大厦现金支出是由各业务部门填写报销凭单，根据性质不同，部门经理同意，由财务部经理审核，经总经理或总经理书面授权人审批后，方可在出纳处领取现金。出纳接到报销凭单后，首先检查签字手续是否齐全，验收手续是否完备，经核实无误后，方可承付现金。出纳将当天现金支出凭单汇总后，送财务部经理审批，核算员审核无误，开现金支票，补足备用金。 现金支出差旅费报销程序： 1

8、、员工出差分借支和不行借支，若需要借支就必需填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳赐予报销。 七登记现金日记账程序 登记日记账要根据业务内容，逐笔登记。登记业务内容摘要要简练，数字不得涂改。如发生登记错误时，应接受正确更正方法进行补救，登记账目时，要以有借必有贷，借贷必需相等为原则，作到日清月结。现金账余额为周转金的固定金额。 八抽查备用金工作程序 xiexiebang 出纳应与审计主管一起，不定期地对宾馆内部周转金进行抽

9、查，监督、检查各岗位周转金是否有挪用现象或以白条抵账行为。在抽查前，要做好保密工作，以表达真实性。工作程序是：首先清点各岗位保险箱及存款处的全部现金，依据票面额大小依次，在备用金检查表上一一填写，并计算出定额，要与领取备用金金额与该班现金报告之和相符。如出现不一样，便属于长短款。出现长款时，应马上开出财务正式收据，将多余部分上缴；出现短款时，由收银员本人及部门主管负责写出书面报告，说明短款缘由，报送财务部，并提出处理看法。 第三篇：酒店出纳的工作流程 一、厅面收银工作程序 餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。它要求每一名收银员娴熟地驾驭自己的工作内容及工作程序，

10、并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。其工作内容主要包括： 一班前准备工作 1、餐厅收银员按照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。 2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必需办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字.3、领取该班次所需运用的账单及收据，检查账单及收据是否顺号，如有缺号、短联应马上退回，下班时将未运用的账单及收据办理退回手续，并在账单领用登记簿上签字，餐厅账单由主管管理，并由主管监督执行。 4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应刚好通知

11、领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。 5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便刚好处理。 二正常操作工作程序 1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。 2、当点菜单人数、台号记录齐全后，起先正式输入菜单，首先将客账单号码输入电脑内，收银机将自动编制该账单号，待客人结账时运用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量按照电脑菜单键输入。输入完毕后即可等待客人结账。 三结账工作流程 1、餐厅结账单一式二联：第一联为财务联、其次联为客人联。 2、客人要求结账时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅

12、面人员应先将账单核对后签上姓名，然后凭账单与客人结账。假如厅面人员没签名，收银员应提示其签名。 3、客人结账现付的，厅面人员应将两联账单拿回交收银员总结后，将其次联结账单交回客人，第一联结账单则留存收银员。 4、客人结账是挂账的，则由厅面人员将客人挂账凭据交收银员办理挂账手续后，两联账单都交收银员处理。 5、结账时客人出示实惠卡或者厅面管理人员赐予客人打折要求打折时，厅面人员应将实惠卡或者管理人员签名和两联账单交收银员按程序办理打折，假如厅面人员只将一联账单交收银员，收银员可以不赐予办理。 6、作废或修改账单时应由相关人员说明作废或调整缘由，并签上姓名，在由厅面管理人员证明后，将修改单和作废单

13、两联交收银员送财务部审计审核。 7、由于种种缘由，客人需要滞后结账的，须先请厅面管理人员认可担保，然后将其转入财务部应收账款。 8、宾馆总经理、副总经理款待客人或销售部人员，经领导批准款待客户时须运用内部账单，账单请领导签字后转入财务部审计审核。 9、收银员在本班次营业结束，后应做单班结账；在本日营业工作结束后，应做总班结账。细致核对当日的用餐状况及收入状况，并填写“餐厅核对表。 四单、总班结账 在每班结束后，要做单班总结；在当日业务结束后，要做总班结账。干脆点击“单。总班结账按钮，电脑会自动总结营业收入并产生若干报表，根据所需，打印出报表。 五当日、历史账目查询 “当日账目查询是指未平账和最

14、近三天的账目，干脆点击“当日账目查询按钮，电脑会自动查找出所需账目。 “历史账目查询是指以前产生的账目，操作方法同上。 六发票管理 1、每位收银员领用的发票由本人保管及核销，不得由他人代领和代核销，核销时作废的页号折开，其作废号码要填入发票封面背后的发票检查记录栏内。 2、填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制经办人在发票的有关项目中要签上姓名的全称，其客人消费单要贴附发票存根联的后面。 3、核销发票时觉察存根联没附上客人联的消费单或发票不连号的，经管人除要写上书面说明书附贴上，还要担当由此而产生的一切经济损失。 4、丢失发票要刚好以书面报告上报财务部，丢失发票声明作废的登报费要由经管人负责。

15、 七作废账单的管理 收银员当班结束时对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核。作废单必需由领班以上签名证明注明作废缘由。如事后觉察有错，但又查不到保存的账单，其经济责任应由收银当事人担当，同时还要追究销毁单的缘由。 八现金、支票、信誉卡的收款程序 1、现金 1收现金时应留意区分真伪和币面是否完好无损。 2除人民币外，其他币别的硬币不接收。 2、支票 收取支票应检查是否有开户行账号和名称，印鉴完好清晰，一般印鉴是一个公章二个私章以上。如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并在背书留下联系人姓名和联系电话。本宾馆不接受私人支票，如由宾馆经理以上人员担保接受支票的，该支票出现问题由担保人担

16、当一切责任。 3、信誉卡 1收授信誉卡时，应先检查卡的有效期和是否接受运用范围内的信誉卡、查核该卡是否以被列入止付名单内，如刷错信誉卡纸、过期、止付期及非接受范围内的信誉卡银行一律拒收。 2客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，认真核对卡号，有效期和签名应与信誉卡一样，正确无误后撕下持卡人存根联伴同账单交客人。 3持卡人如没有入住本宾馆或先离店，代他人付款的须请持卡人在签购单上先签名，填写付款确认书，收银员应认真核对卡号和签名，按预住天数意料金额授权，取得授权后，在签购单边缘注明“已核字样签上经办员姓名，写上授权金额和授权号码。 4信誉卡超过限额的一律要致电银行信誉卡授权中心或

17、通过edc取得授权，照实际消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购，方可接受运用。 5签购金额如超过授权金额的10%以内，原授权码仍可运用，不须再授权。 九下班时现金及账单交接程序 1、现金交接程序 餐厅收银员编制报告完毕后，将所收的现金数额分别填写在现金袋上，然后将现金装入袋内。要求内装现金与现金袋上记录的金额一样，并在现金收入交收记录簿上签字，办理现金交接手续。在收银员的监督下将现金袋放入保险柜中，当收银员下班时，由接收人一一清点现金口袋及核对现金袋上的金额与现金交收记录簿金额是否一样，无误后在转交人姓名栏内签名，a，b，c，d班以此类推，手续不变，直到其

18、次天总出纳清点为止。 2、客账单交接程序 客账单交接程序分为两类：一类是已运用的，将已运用过的客账单按依次号排好，用客账单支配表包捆好，放到指定位置，供夜间核数员审核用；另一类是未运用过的，要检查一下与已运用过的客账单最终一张是否有连号，无误后，办理退还手续。在餐厅收银客账单领用登记簿的退回处签字。如下班次接着运用时在领用栏内签字办理交接手续，当天工作结束时，应将未运用的客账单退回主管处，并办理退回签字手续。 十台球厅工作程序 1、当客人到台球厅打球消费时，收银员接到服务员的传递信息后，开出收费结算单，注明客人起先消费时间、所用台球桌号，并在打卡机上打上开单时间，并在登记表中做好记录。 2、客

19、人结账时，收银员要在结算单上注明截止时间，客人打球应收银项，加上其它消费款项，最终应收金额与客人结账，并在打卡机上打出结账时间，并在登记表中做好登记记录。 3、免费接待：根据宾馆制订的免费接待执行。总经理接待，由总经理在接待单上签名确认。假如不能刚好签名，由部门经理代替接待的，由部门经理先在接待单上签名并注明接待内容，部门经理在其次天，将手续补齐后交财务审计处审查，假如不补签，将视同本人消费，在其当月工资中扣除；假如总经理打电话到康乐部通知接待客人的，由康乐部领班以上人员填写接待单，并于二个工作日内将手续补齐交财务审计核查。 4、在运用结算单和酒水单的过程中，留意单据要连码运用，修改及作废单据

20、、单据传递要严格依据单据运用管理规定方法执行。切记每次结账都要凭结算单才能与客人结账。 5、当班营业结束后，填写营业缴款凭证，按规定办理好交款交单程序。 十一游泳馆工作程序 1、游泳票、记次卡及年卡由收银员按不同价格，向财务票证管理员领取。收银员在当班结束后，填写缴款凭证时，要将当班销售游泳票记次卡、年卡的号码、数量及金额在备注栏中注明清楚。当领取的票卡售完后，凭缴款凭证的第一联，向票证管理员核销原领取的票卡，再重新领取票卡销售。 2、设置“游泳馆登记表。 序号：是依据当天客人消费的次序进行排号； 类型：指客人消费的是门票、记次卡或年卡； 号码：指客人运用的票或卡的号码； 数量：指客人共消费了

21、多少人次； 金额：指销售不同票或卡的不同价格； 卡运用次数：指记次卡消费是第几次消费及所剩次数； 衣柜号码：指由康乐服务员发给客人的衣柜钥匙的号码； 进馆时间：指客人进馆时间； 客人签名：指年卡客人消费时客人签名； 核对签名：指由康乐领班以上人员，证明年卡客人或免费接待客人的核实签名； 备注：指记录特殊状况的注解。 留意：本表一式两联，当天营业结束后，由收银员和康乐部进行核对，核对无误后，双方共同签名确认；一份交财务审计核对，另一份由康乐部留存核查。 3、康乐收银员要认真填写当班销售及受理票和卡按表中内容，留意票和卡的号码以及卡的运用次数。 4、客人衣柜钥匙由康乐服务员保管发放，康乐服务员接到

22、收银员传递过来的票和卡时，将衣柜钥匙发给客人，并将钥匙号码比照收银员填写的票或卡填入表中。 5、客人运用赠票时，收银员收到票后，在票面上写上“作废字样并注上日期，当班结束后，将赠票交财务审计核对审查。 6、受理年卡时，一般要求客人在登记表上签名确认，假如客人没签名，必需由康乐部当值领班以上人员签名证明。 7、免费接待：根据宾馆制订的免费接待执行。总经理接待，由总经理在接待单上签名确认。假如不能刚好签名，由部门经理代替接待时，由部门经理先在接待单上签名，并注明接待内容；部门经理应在其次天，将手续补齐后交财务审计处审查，如不补办手续，将视同本人消费并在其当月工资中扣除；假如总经理打电话到康乐部通知

23、接待客人的，由康乐部领班以上人员填写接待单，并于二个工作日内将手续补齐交财务审计核查。 8、钥匙交接：客人游泳冲洗完后，由康乐部更衣室服务员将客人衣柜钥匙交到服务台服务员处，在双方交接钥匙时，必需办理填写“钥匙交接表一式两联，财务收银员要起到监督作用，并在表上签名证明；当天营业结束后，将此单一联连同登记表一起交财务审计核对，一联由康乐部留存备查。 9、当班营业结束后，填写营业缴款凭证，按规定办理好交款交单程序。 十二保龄球馆工作程序 1、客人进馆消费打球时，预先交押金，由收银员开出“押金收条一式三份，将其次联交球馆服务员作为开道的凭据，第三联交客人留底。 2、球馆服务员接到收银员传递的“押金收

24、条后，注上开道时间及球道号，并给客人开道打球。 3、假如客人消费金额超过“押金收条上的押金，由球馆服务员通知客人到收银处并再次交纳押金后，才能赐予接着消费。 4、客人打完球后，球馆服务员在“押金收条上注明结束时间，并写明客人所打局数及消费金额，将“押金收条的其次联交给收银员结账。 5、收银员接到球馆服务员传递的结账信息后，收回客人留底的第三联“押金收条，根据客人的消费项目及消费额开出结算单，并与客人结账。结算单一式四联，填写时必需一起填写，不得分别填写。 6、假如客人的押金多于实际消费，结账时须退款给客人的，由厅面管理人员签名证明后，交收银员办理退款手续。 7、用于开“押金收条的押金单和结算单

25、必需联码运用，填写时必需按单据内容及客人消费项目规范填写，不得随便修改及作废单据。修改或作废结算单必需由收银员写明缘由，并由厅面管理人员及收银领班以上人员证明。 8、免费接待：依据宾馆制订的免费接待方法执行。总经理接待时，由总经理在接待单上签名确认。假如不能刚好签名，由部门经理代替接待的，由部门经理先在接待单上签名并注明接待内容，部门经理在其次天将手续补齐后，交财务审计处审查；假如不补办，将视同其本人消费，并在其当月工资中扣除；假如总经理打电话到康乐部通知接待客人的，由康乐部领班以上人员填写接待单，并于二个工作日内将手续补齐交财务审计核查。 9、客人购置月卡、实惠卡时，需填写四联结算单据，注明

26、卡号、起止时间，并让客人签名。 10、客人持月卡消费时，需填写结算单，注明卡号、运用次数，并有客人签名。接待员凭结算单干脆给客人开局。 11、客人运用赠票的，收银员收到票时在票面上写上“作废字样并注上日期，当班营业结束后，将赠票交财务审计核对审查。 12、当班结束营业后，填写营业缴款凭证，按规定办理交款交单程序。 十三棋牌室工作程序 1、当客人到棋牌室打球消费，收银员接到服务员的传递信息后，开出收费结算单，注明客人起先消费时间、所用房间号及不同的桌类收费，并在登记表中做好记录。 2、客人在打牌过程中，发生其它消费，由服务员开出酒水单，注明客人的消费项目、应收取金额及房间号，将酒水单传递给收银员

27、与其相应的收费结算单一起与客人结算。 3、客人结账时，收银员要在结算单上注明截止时间，客人消费应收款项，与客人结账后，在登记表中做好登记记录。 4、免费接待：根据宾馆制订的免费接待执行。总经理接待，由总经理在接待单上签名确认。假如不能刚好签名，部门经理代替接待的，由部门经理在接待单上签名，并注明接待内容；部门经理在其次天将手续补齐后，交财务审计处审查，如不补办手续，将视同本人消费，并在其当月工资中扣除；如总经理打电话通知康乐部接待客人的，由康乐部领班以上人员填写接待单，并于二个工作日内将手续补齐交财务审计核查。 5、在运用结算单和酒水单的过程中，单据要连码运用，修改及作废单据、单据传递要严格依

28、据单据运用管理规定执行。切记每次结账时，都要凭结算单才能与客人结账。 6、当班营业结束后，填写营业缴款凭证，按规定办理交款交单。 二、前厅收银工作程序 前厅收银服务工作，干脆表达饭店服务水平，因此，要求每一名收银员娴熟地驾驭自己的工作内容及工作程序，作到结账工作忙而不乱，资金收回精确无误，刚好与营业部门沟通，驾驭第一手资料，其主要的工作内容包括： 一班前准备工作 1、前厅收银员准时到岗签到，由前厅收银员领班监督执行，并编报考勤表。 2、清点上一班转来的周转金，各种资料齐全后，在登记簿上签字办理转交手续。 3、领用前厅收据，检查依次号，如有缺号、短页应马上退回；下班时，未运用的收据应办理退回或转

29、交手续。 4、阅读主管留言记事本，留意主管提出的问题，在该班工作中加以订正。 二原始单据的运用 1、预收房金收据：此单据连号三联。当客人入住付费后，开出此单据，第一联留存；其次联交给客人；第三联同原始订房单一起，放在客人账单里。注：在收取散客客人房金时，需多收一天房费为住房押金。假如需要钥匙押金、长话押金亦用此单，国内长途100元，国际长途 1000元。 2、杂项收费单：此单据共两联，用于客人在宾馆内无原始单据的消费凭证，如预收冰箱费等。开出此单据时，需要注明收费名称及收取日期，并请客人签字。第一联留存；其次联放在客人的账单里。注：此单据必需有客人签字假如客人入住时结清此项费用，则无须开出此份

30、单据，而需开动身票并写明客人交费的项目、起始日期，将发票的“第三联与客人账单放在一起。 3、发票：当客人结清有关费用时，需将发票的第三联撕下，与客人的原始账单放在一起会议代表自付账目的发票之第三联，则需统一保存在会议账单内。 4、备用金：分为两类状况，第一类：收银员收入比备用金多的押金时，下班时与当班次单班结账单放在一起，投入保险柜中；其次类收银员本班次退款大于收银，即已动用备用金时，下班时应将本班次单班结账单与剩余备用金一起转入下一班次，直到可以补够备用金时为止。 5、结账单： 1客人结账时，打印出“汇总账单，请客人签字后与客人账单放在一起保存。 2当班次结束时，由各收银员打印出“收银员账目

31、明细表与本人本班次结清客人账单归放一起，单独放置在相应的账单夹里，以供当日夜审审核。 6、信誉卡、外币、支票的传递：由接班的收银员核查金额、号码、有效期后负责签收，同时传递人和接收人共同签名后认可。要特别留意支票和信誉卡的有效期对于预收长包房客人的信誉卡必需一月一结账，不得出现信誉卡过期；支票如有签发日期则签发日起10天内有效。 7、电脑班次更换：本班次结束前，打印出“今日收银员账目明细表、“单班账目明细表和“单班结账单，刚好退出个人操作号。 三协作计算机操作时的规定 接待员每日早班在中午 12：00，中班在18：00，夜班在 23：30之前核准计算机房态，由当班领班抽查。如经当日夜审审查明，

32、确属房态不准造成计算机多加房费，责任归当班接待员。 1、接待员每日夜班须核查当日入住客人登记信息姓名、进离店日期、房价、签证有效期、账务是否超限，特别对于长包房客人的签证加以核查，填写客人信息表，为次日早班催促客人，补登新的信息。 2、早班接待员每日十二点半左右打印出当日“应离未离客人表，刚好催客人办续住手续。 3、收银员每日打印两份单班账单，由每日夜班整理当日四班次单班结账单及总班结账单，并分别放入账夹内。 4、结账时以电脑为准。如客人或收银员出现任何疑问时，应请机房人员或当日领班签字后调整计算机。 5、必需加强对拖欠账款的催收。当日应离未离来宾由接待员通知客人办理续住手续；首次出现欠款的客

33、人，由早班收银员根据夜班供应的“挂账超限表填写催款单，通知到客人本人，此事由早班领班负责落实；对于连续三次出现超限的客人，早班领班出具名单，交大堂付理报保卫部进行封门处理。 四发票、兑换水单作废账单的管理 1、发票管理 1每位收银员领用的发票由本人保管及核销，不得他人代领和代核销。领用发票第一本运用完后，要刚好送财务部核销，再领用其次本备用；核销时作废的页号折开，其作废号码要填入发票封面背后的发票检查记录栏内，以此类推。 2填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制经办人在发票的有关项目中，要签上姓名的全称，客人消费单要附在发票副联的后面。 3核销发票时，如觉察发票副联没附上客人联的消费单或发票不

34、连号时，经管人除要附上书面说明，还要担当由此而产生的一切经济损失； 4丢失发票要刚好以书面形式上报财务部，丢失发票声明作废的登报费用由经管人负责。 2、兑换水单管理 1兑换水单由本人领用和保管，用完45套后，要刚好到出纳处再领，由出纳员根据收银员上交报表和水单负责核销。 2根据客人要求兑换的外币要辩别真假，按金额填写水单。填写时，一式三联，写明外币金额、币别，按当天汇率折算人民币的金额，日期及经办人，并请客人签名，注明外币编号，写明房号和证件号码；水单不得涂改，兑换时不得不开水单，私自套换外币者作严峻处理；遗失兑换水单的视同套换外币处理。 3作废的水单必需一式三联注明作废，并由领班以上证明签名

35、并上交出纳处核销。 3、作废账单管理 1收银员当班结束时，对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核，作废单必需由领班以上人员签名证明，注明作废缘由。 2如事后觉察有过失，但又查不到保存的账单，其经济责任应由收银当事人担当，同时还要追究缘由。 第四篇：酒店出纳工作 酒店出纳工作 每日保证双人(协同日审)同时清点解缴营业款： (1)开启保险箱，取出各点收银员现金缴款袋，酒店出纳工作。 (2)逐个拆封、清点、比照现金收入日报表，核对现金、手工信誉卡单据、支票数额，觉察不符，刚好与收银领班、日审核实。 (3)核对审计组报送的营业收入日报表，核对营业额总数与款项是否相符。 (4)填写缴款单，

36、送存开户行，将交款单回单联及信誉卡等编制凭证记账。 l 办理各类付款业务： (1)接到手续完备的单据，以现金、支票或网上银行汇款的方式付款，并在已付款的单据上加盖“付讫章，工作总结酒店出纳工作。 (2)根据支票领用申请单，签发空白支票，并在支票登记簿上登记，支票上须填明日期、用处及运用金额;填写错误的支票必需加盖“作废戳记与存根联一并保存;支票遗失时，需刚好向领导汇报，并马上到银行办理挂失手续。 (3)与各归口核算人员办理付款等单据的签收手续。 (4)按时发放工资、奖金，并填制有关的记帐凭证。 xiexiebang 第五篇：出纳工作流程 一现金收入清点、整理程序 收入出纳与收银领班一起，将前一

37、天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额与现金袋上记录金额是否一样。现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一样。 二出纳员现款记录表编制程序 出纳员现款记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映宾馆每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金；其次部分是应收现款部分，反映饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。收入出纳根据现金收入交收记录簿上每个班次、每个收银员实交现金数额一一填写，并将财务部正式收据同时汇入此表中，该记录表合计数为当天应存入银行现金收入总数。 三每日现金收入记录表编制程序 每日现金收入记录表是在完成出纳员现款记录表的基础之上编制而成的。它既是出纳员记录表的补

38、充说明，又是概括总结。收入出纳将财务部收入的正式收据依次排列起来，根据该记录格式要求，对于付款单位、付款金额、支票号码等内容一一填写，再分别将前厅、餐饮部、康乐部等每个营业部门现金总汇入此表中，合计数应与出纳员现款记录表金额一样。该表将作为财务部编制现金输入凭证的原始凭 证。 四差额核对 1.目的是为了防止收银员的缴款凭证报表漏交出纳 或审计。 2.出纳员将当天开箱收到的缴款凭证缴款报表汇总后，送审计员进行差额核对。审计员要将当天缴款员上缴缴款凭证的审计联，同出纳员传递过来的出纳联逐一进行相符核对，并加盖私章。假如缴款凭证只有出纳联，而没有审计联，要在“差额登记表中登记为正数；假如审计联有而出

39、纳联没有的，要在“差额登记表中登记为负数。登记日期以缴款凭证缴款报表的日期为准。 3.在登记表中将缴款凭证缴款报表分为前台收银组、餐厅收银组、其它部门及合作部门四部分登记。在填写登记表过程中，缴款员姓名、数字金额确定要正确及清晰，正负数要分明，每一笔正负数都应当是相符合的。 4.假如核对表中缴款凭证缴款报表其次天还没登记差额的，要马上查明缘由。假如是登记错误，要马上更正并在更改处加盖私章后，在备注栏说明缘由；如凭证没送到，要马上查明缘由并按较大违纪报经理处理。 差额核对完毕后，将凭证的出纳联送还出纳；差额核对表月末登记完后，交会计存档。 五银行日报表编制程序 银行日报表是根据宾馆在银行开设不同

40、的户头而设立的，根据实际存款状况，将账户报表分为两部分。 1.收入部分：根据每日现金收入记录内容填写，括号内的反映人民币金额，并根据该金额，转入人民币银行日报表。 2.支出部分：根据财务部应付款组供应的当天各银行支 出数，逐笔填写。 六现金支出报销程序 宾馆现金支出是由各业务部门填写报销凭单,根据性质不同,部门经理同意，由财务部经理审核，经总经理或总经理书面授权人审批后，方可在支出出纳处领取现金。支出出纳接到报销凭单后，首先检查签字手续是否齐全，验收手续是否完备，经核实无误后，方可承付现金。支出出纳将当天现金支出凭单汇总后，送财务部经理审批，支出核算员审核无误，开现金支票，补足备用金。 七登记

41、现金日记账程序 登记日记账要根据业务内容，逐笔登记。登记业务内容摘要要简练，数字不得涂改。如发生登记错误时，应接受正确更正方法进行补救，登记账目时，要以有借必有贷，借贷必需相等为原则，作到日清月结。现金账余额为周转金的固 定金额。 八抽查备用金工作程序 收入出纳应与审计主管一起，不定期地对宾馆内部周转金进行抽查，监督、检查各岗位周转金是否有挪用现象或以白条抵账行为。在抽查前，要做好保密工作，以表达真实性。工作程序是：首先清点各岗位保险箱及存款处的全部现金，依据票面额大小依次，在备用金检查表上一一填写，并计算出定额，要与领取备用金金额与该班现金报告之和相符。如出现不一样，便属于长短款。出现长款时

42、，应马上开出财务正式收据，将多余部分上缴；出现短款时，由收银员本人及部门主管负责写出书面报告，说明短款缘由，报送财务部，并提出处理看法。 九处理收银员长短款工作程序 经财务部日审查明，收银员实交现金额与电脑记录一旦出现差异，则为长短款。出现长款时，要通过账务处理，转入宾馆营业外收入；出现短款时，由日审填写短款报告，报送审计主管，审计主管催促本人写出短款报告，并提出处理看法交财务部经理。原则上短款一律由个人赔偿，开出财务部正式收据，冲销其短款金额。 十仓库管理员工作细则 1.按时到达工作岗位，到岗后巡察仓库，检查是否有可疑迹象，觉察状况刚好上报。 2.认真做好仓库的平安、整理工作，经常清扫仓库，

43、合理堆放货物，刚好检查火灾，危险隐患。 3.负责全宾馆物资的收、发、存工作。必需严格根据已审批的申购单按质、按量验收，根据发票名称、规格、型号、单位、数量、价格等办理验收手续，如有不符合质量要求的，要坚决退货，严格把好质量关。 4.验收后的物资，必需按类别，固定位置堆放、摆放，留意留好通道，做到整齐，美观。照实填写货物卡，货物卡应放在惹眼位置。对于进仓的物品，应在包装上打上宾馆的标记，入库时间和批号。 5.负责鲜货、餐料验收监督，严格把好质量，数量验收关，对不够斤量的物资，除按实际重量验收外，还应要求供 货方补足。 6.发货时，依据先进先出的原则进行处理，严格审核领用手续是否齐全，严格验证审批

44、人的签名式样，对于手续不 全者，一律拒发。 7.留意仓库全部物品的存量，以降低库存为原则，根据实际运用量，科学制定各种物品的存量，并据此每周做出请 购支配。 8.对于仓库积压物资和部门长期不领用的物品，要刚好反映并催促各有关部门尽早处理。 9.物品出库和入库要刚好登记造账，结出余额，以便随 时查核。 10.做到入账刚好，当日单据当日清理。 11.做好月底仓库盘点手续，刚好结出月末库存数，上 报各有关部门。 12.严禁借用仓库物品，严禁向供应商购置物品，严禁有意或无意地向供应商索要财物，严禁与运用部门勾结，损害宾馆利益，严禁与供货商、选购员勾结，损害宾馆利益。 十一选购部门员工作细则 1.完成宾馆各类物资的选购任务，并在预算内做到货比三家，择优选用，开源节流，到达限制本钱的目的。 2.在从事选购业务活动中，要遵纪遵守法律，讲信誉，不索贿，不受贿，廉洁自律，与供货单位建立良好的关系，在同等互利的原则下，开展业务活动。 3.选购员必需经常了解自己购进货物的质量，以及运用